国泰海通证券股份有限公司

关于上海步科自动化股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”或“保荐机构”）作为

上海步科自动化股份有限公司（以下简称“步科股份”或“公司”）的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定，对上海步科自动化股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会证监许可【2020】2386号文《关于同意上海步科自动化股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）2100 万股，每股面值人民币 1 元，募集资金总额为 42714.00万元，扣除各项发行费用后，实际募集资金净额为38145.41万元。上述募集资金到位情况经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了天健验〔2020〕

3-107号验资报告。

（二）募集资金本年度使用金额及年末余额

截至2024年12月31日，公司募集资金使用情况如下：

1单位：万元

募集资金净额38145.41

减：截至报告期末募集资金累计使用金额（包括置换先期投入金额）32357.67

其中：智能制造生产基地建设项目7710.91

智能制造生产基地建设项目（募集户）5009.74

智能制造生产基地建设项目（超募户）2701.17

研发中心升级建设项目7658.75

智能制造营销服务中心建设项目1822.61

成都研发及营销中心办公楼（二期）建设项目76.61

补充流动资金6856.22

超募资金8232.58

加：募集资金利息收入扣除手续费净额1995.42

截至2024年12月31日募集资金余额7783.17

其中：期末用于现金管理的暂时闲置募集资金金额5000.00

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况根据有关法律法规及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

根据管理制度并结合经营需要，公司自2020年11月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》（以下统称《募集资金监管协议》），对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2024年12月31日，公司均严格按照该《募集资金监管协议》的规定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

单位：万元募集资金开户主体开户银行银行账号账户类别说明余额

2智能制造生产

深圳市步广发银行1113.64基地建设项目股份有限9550880223科电气有募集资金专户

公司深圳2734001093000.00结构性存款

限公司南山支行1000.00结构性存款广发银行9550880236

常州精纳募集资金专户0.41股份有限247300241智能制造生产电机有限公司深圳9550880236基地建设项目

公司募集资金专户643.50分行247300151成都研发及营成都步科广发银行销中心办公楼

股份有限95508802431025.62

智能有限募集资金专户（二期）建设公司深圳301700197项目公司南山支行

1000.00结构性存款

合计7783.17-

三、本年度募集资金实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

募集资金实际使用情况详见附表1《2024年度募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况本年度，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2023年10月30日召开了第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。为提高公司资金使用效率，公司及实施募投项目的子公司在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，决定使用不超过人民币1.3亿元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理。

公司于2024年10月29日召开了第五届董事会第四次会议、第五届监事会

第四次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。

为提高公司资金使用效率，公司及实施募投项目的子公司在保证不影响公司募集

3资金投资计划正常进行的前提下，决定使用不超过人民币1.0亿元的部分暂时闲

置募集资金进行现金管理。

上述募资资金现金管理的使用期限均自公司董事会议审议通过之日起12个

月内有效，在相应额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用，并于到期后归还至募集资金专项账户。

本年度，公司使用闲置募集资金用于现金管理的情况如下：

单位：万元是否发行银行产品名称类型金额购买日到期日赎回广银理财幸福理财日银行理财

广发银行5000.002024/4/292024/5/14是添利开放式理财产品

物华添宝 W 款 2024结构性存

广发银行年第86期人民币结构1400.002024/5/122024/6/20是款性存款广银理财幸福理财日银行理财

广发银行500.002024/5/142024/6/18是添利开放式理财产品广银理财幸福理财日银行理财

广发银行1090.002024/5/142024/6/30是添利开放式理财产品

物华添宝 W 款 2024结构性存

广发银行年第91期人民币结构1000.002024/5/172024/6/21是款性存款

薪加薪 16 号 W2024结构性存

广发银行年第96期人民币结构4000.002024/5/172024/8/15是款性存款

物华添宝 W 款 2024结构性存

广发银行年第95期人民币结构1000.002024/5/212024/6/25是款性存款

薪加薪 16 号 W2024结构性存

广发银行年第101期人民币结1000.002024/5/162024/7/19是款构性存款

物华添宝 W 款 2024结构性存

广发银行年第125期人民币结1000.002024/6/252024/12/18是款构性存款

薪加薪 16 号 W2024结构性存

广发银行年第163期人民币结1000.002024/7/52024/8/9是款构性存款

薪加薪 16 号 W2024结构性存

广发银行年第163期人民币结2000.002024/7/52024/8/9是款构性存款广银理财幸福理财日银行理财

广发银行500.002024/7/22024/7/23是添利开放式理财产品广银理财幸福理财日银行理财

广发银行1000.002024/7/192024/10/11是添利开放式理财产品

4薪加薪 16 号 W2024

结构性存

广发银行年第226期人民币结1800.002024/8/162024/9/20是款构性存款

薪加薪 16 号 W2024结构性存

广发银行年第226期人民币结900.002024/8/162024/9/20是款构性存款

薪加薪 16 号 W2024结构性存

广发银行年第228期人民币结2000.002024/8/202024/11/18是款构性存款

物华添宝 W 款 2024结构性存

广发银行年第155期人民币结2000.002024/8/202024/11/18是款构性存款

薪加薪 16 号 W2024结构性存

广发银行年第257期人民币结500.002024/9/282024/11/14是款构性存款

薪加薪 16 号 W2024结构性存

广发银行年第258期人民币结500.002024/9/282024/12/30是款构性存款

物华添宝 W 款 2024结构性存

广发银行年第199期人民币结1600.002024/10/112024/11/29是款构性存款

物华添宝 W 款 2024结构性存

广发银行年第240期人民币结3000.002024/11/222025/1/10否款构性存款

物华添宝 W 款 2024结构性存

广发银行年第247期人民币结1000.002024/11/272025/2/27否款构性存款

“物华添宝”W 款

2024年第261期人民

结构性存广发银行币结构性存款（挂钩1000.002024/12/132025/3/13否款黄金现货欧式二元看

涨）

合计34790.00

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况本年度，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

公司使用超募资金4800.00万元收购常州精纳少数股东权益，成都步科使用超募资金800.00万元新建办公楼用于研发和营销中心的建设，以及常州精纳使用超募资金3200.00万元实施募投项目“智能制造生产基地建设项目”的具体情

况均详见附表2《2024年度超募资金明细使用情况》。

5（七）节余募集资金使用情况

公司于2023年10月30日召开了第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十三次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于成都研发及营销中心办公楼（二期）建设项目的议案》，同意公司募投项目“研发中心升级建设项目”及“营销服务中心建设项目”结项并将前述项目节余的募集资

金用于“成都研发及营销中心办公楼（二期）建设项目”。“成都研发及营销中心办

公楼（二期）建设项目”的投资总额为2429.70万元，以原募投项目“研发中心升级建设项目”和“营销服务中心建设项目”节余募集资金（包含募集资金对应的利息收入及理财收益）2057.25万元投入，不足部分由公司自筹资金补足。截至报告期末，该笔节余募集资金累计使用76.61万元。

（八）募集资金使用的其他情况

经公司自查发现，由于施工合同纠纷，成都市郫都区人民法院于2023年12月14日冻结成都步科募集资金账户中的部分募集资金32.71万元。成都步科与相关方于2024年1月18日签署了《和解协议》，并于2024年1月19日取得了原告撤诉的民事裁定书，上述募集资金已于2024年1月25日解除财产保全措施。除上述事项外，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至2024年12月31日，公司变更募集资金投资项目的资金具体使用情况详见附表3《2024年度变更募集资金投资项目情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题及整改措施

2024年度，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的相关信息，不存在募集资金管理违规情形。

六、保荐机构的核查意见经核查，保荐机构认为，公司2024年度募集资金存放和使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资6金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定及公司募集

资金管理制度，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形，公司募集资金使用不存在违反国家反洗钱相关法律法规的情形。

综上，保荐机构对公司2024年度募集资金存放和使用情况无异议。

（以下无正文）7（本页无正文，为《国泰海通证券股份有限公司关于上海步科自动化股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）

保荐代表人：

陈辉秦国亮国泰海通证券股份有限公司年月日

8附表1：2024年度募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额38145.41本年度投入募集资金总额5148.04

变更用途的募集资金总额9215.00

已累计投入募集资金总额32357.67

变更用途的募集资金总额比例24.16%是否是已变截至期末累否截至期末投项目可更项计投入金额项目达到本年达承诺截至期末入进度行性是目募集资金承诺投截至期末承诺投与承诺投入预定可使度实到

投资调整后投资总额本年度投入金额累计投入（%）（4）否发生

（含资总额入金额（1）金额的差额用状态日现的预

项目金额（2）=（2）/重大变

部分（3）=（2）期效益计

（1）化

变-（1）效

更）益研发中心无法不不适2023年升级8567.008567.008567.00-7658.75-908.2589.40%单独适否用10月建设核算用项目营销服务无法不不适2023年中心2503.702503.702503.70-1822.61-681.0972.80%单独适否用10月建设核算用项目生产不变更不适

中心9215.00------已变更适是前用升级用

9改造

项目不适智能用制造

(尚生产变更2027年不适

-12415.0012415.004753.137710.91-4704.0962.11%未否基地后12月用完建设成项目建

设)补充无法不不适

流动6800.006800.006800.00-6856.2256.22100.83%不适用单独适否用资金核算用不超募不适不适

11059.717859.717859.71318.318232.58372.87104.74%不适用适否

资金用用用成都研发不及营适销中用

心办(尚不适不适

公楼-2057.252057.2576.6176.61-1980.653.72%2026年未否用用

（二完期）成建设建

项目设)注3

合计-38145.4138145.4138145.415148.0432357.67-5864.35-----

10公司于2022年8月9日召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第六次会议，于2022年8月26日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将公司募投项目“生产中心升级改造项目”变更为“智能制造生产基地建设项目”。

公司原项目“生产中心升级改造项目”以全资子公司深圳步科为实施主体，计划在租赁场地对生产中心进行升级改造。根据公司实际经营发展需要和战略布局，公司计划落实永久性制造基地，避免大规模投入后再次搬迁重复建设。为了使募集资金投入所获得的效益最大化，公司于2022未达到计划进度原因（分具体募投项目）年3月16日与常州国家高新技术产业开发区管理委员会签订了《投资协议书》，计划在常州购买土地约25.6亩，以子公司常州精纳为主体实施，拟在常州国家高新技术产业开发区设立“智能制造生产基地建设项目”，开展研发、生产及销售伺服电机、工业人机界面、伺服系统、步进系统、可编程逻辑控制器等自动化控制相关产品和数字化工厂解决方案等活动。公司从整体战略发展布局出发，综合考虑公司长远规划及市场发展前景，拟将募投项目“生产中心升级改造项目”变更为“智能制造生产基地建设项目”。公司建设智能制造生产基地项目，可有效解决公司经营厂房长期租赁的现状，通过购置土地新建项目，将原有生产线纳入整体项目设计规划，结合未来公司发展的需要，优化工艺方案，进一步提高生产数字化和智能化能力，扩大制造产能。

项目可行性发生重大变化的情况说明无

募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本意见“三、本年度募集资金实际使用情况”之“（二）募投项目先期投入及置换情况”用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

详见本意见“三、本年度募集资金实际使用情况”之“（四）对闲置募集资金进行现金管理，对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况投资相关产品情况”

公司于2022年8月9日召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第六次会议，于2022年8月26日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况资金的议案》，同意公司使用部分超募资金25566638.02元（含利息及理财收益，以实际转出日的金额为准）永久补充流动资金，占超募资金总额的比例为23.17%。报告期内，公司实际使用超募资金26014743.78元永久补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营活动。

公司于2023年10月30日召开了第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十三次会议，审议募集资金结余的金额及形成原因通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于成都研发及营销中心办公楼（二期）建设项目的议案》，同意公司募投项目“研发中心升级建设项目”及“营销服务中心建设项目”结项并

11将前述项目节余的募集资金用于“成都研发及营销中心办公楼（二期）建设项目”。“成都研发及营销中心办公楼（二期）建设项目”的投资总额为2429.70万元，以原募投项目“研发中心升级建设项目”和“营销服务中心建设项目”节余募集资金（包含募集资金对应的利息收入及理财收益）

2057.25万元投入，不足部分由公司自筹资金补足。

形成原因：1.在募投项目投入过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定，本着合理、高效、节约的原则，从项目的实际需求出发，科学审慎地使用募集资金。一方面，在保证项目建设目标及质量的前提下，公司加强对项目费用的监督和管控，主要在设备采购方面，使用自有物料制作、自有资金采购或者采购具有价格优势的国产化设备等手段，节约了募集资金；另一方面，公司在实施过程中根据建设内容需要的工艺调整导致部分软硬件采购需求减少，同时，公司通过提高现有研发设备的利用效率、使用已有模具、委外测试或设计等其他多种节约方式，减少了部分软硬件采购。2.在项目建设过程中，行业、下游市场发生一定变化，公司部分建设内容（如专业无人机智控系统项目、用于生产过程的 AI 视觉技术研发等）的投入产出与预期

目标发生变化，公司对相关项目投入较为谨慎，相关募集资金使用相应减少。3.募集资金存放期间产生利息净收入，形成了募集资金节余。

公司于2022年8月9日召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分募集资金及超募资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》，同意公司使用部分募集资金4836.17万元（含利息及理财收益，以实际转出日的金额为准）、超募资金募集资金其他使用情况

3200.00万元向常州精纳增资以实施“智能制造生产基地建设项目”，其中8000.00万元作为注册资本，剩余金额作为资本公积。报告期内，公司已实际使用超募资金32000000.00元、募集资金48760012.39元完成对常州精纳的增资。

注1：实际投资金额超过募集后承诺投资金额的部分为募集资金利息收入及理财收益。

注2：超募资金初始存放金额11059.71万元与募集后承诺投资金额7859.71万元之间的差异系超募资金3200.00万元向全资子公司常州精纳电机有限公

司增资以实施“智能制造生产基地建设项目”。

注3：“成都研发及营销中心办公楼（二期）建设项目”的募集资金来源系“研发中心升级建设项目”和“营销服务中心建设项目”结项后的节余募集资金（含利息收入及理财收益等），该项目金额不包含在合计数中加总。

12附表2：2024年度超募资金明细使用情况

单位：万元截至报告期截至报告期末累计投入超募资用途性质拟投入超募资金总额末累计投入金总额进度（%）

收购常州精纳少数股东股权收购资产4800.004800.00100%

向成都步科增资建设新办公楼新建项目800.00831.10103.89%

永久补充流动资金补流还贷2259.712601.47115.12%

向常州精纳增资以实施募投项目在建项目3200.002701.1784.41%

合计/11059.7110933.75/

注1：向常州精纳增资以实施募投项目的超募资金3200.00万元已计入“智能制造生产基地建设项目”投资总额中，根据“智能制造生产基地建设项目”的建设进度分批投入使用。

注2：累计投入超募资金总额超过拟投入超募资金总额的部分为募集资金利息收入及理财收益。

13附表3：2024年度变更募集资金投资项目情况表

单位：万元变更本是项目后的年否达到项目度达投资进度预定可行变更后项目拟投截至期末计划累本年度实际投入实际累计投入金实到

变更后的项目对应的原项目（%）可使性是

入募集资金总额计投资金额(1)金额额(2)现预

(3)=(2)/(1)用状否发的计态日生重效效期大变益益化

2027不不

智能制造生产基生产中心升级改

12415.0012415.004753.137710.9162.11%年12适适否

地建设项目造项目月用用

合计-12415.0012415.004753.137710.9162.11%----

1、公司于2022年8月9日召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第六次会议，于2022年8月26日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将公司募投项目“生产中心升级改造项目”变更为“智能制造生产基地建设项目”。变更原因如下：

公司原项目“生产中心升级改造项目”以全资子公司深圳步科为实施主体，计划在租赁场地对生产中变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项心进行升级改造。根据公司实际经营发展需要和战略布局，公司计划落实永久性制造基地，避免大目）规模投入后再次搬迁重复建设。为了使募集资金投入所获得的效益最大化，公司2022年3月16日与常州国家高新技术产业开发区管理委员会签订了《投资协议书》，计划在常州购买土地约25.6亩，以子公司常州精纳为主体实施，拟在常州国家高新技术产业开发区设立“智能制造生产基地建设项目”，开展研发、生产及销售伺服电机、工业人机界面、伺服系统、步进系统、可编程逻辑控制器等自动化控制相关产品和数字化工厂解决方案等活动。公司从整体战略发展布局出发，综合考虑公

14司长远规划及市场发展前景，拟将募投项目“生产中心升级改造项目”变更为“智能制造生产基地建设项目”。公司建设智能制造生产基地项目，可有效解决公司经营厂房长期租赁的现状，通过购置土地新建项目，将原有生产线纳入整体项目设计规划，结合未来公司发展的需要，优化工艺方案，进一步提高生产数字化和智能化能力，扩大制造产能。

具体内容详见公司于2022年8月10日披露在上海证券交易所官网的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2022-024）。

2、公司于2023年12月29日召开第四届董事会第十五次会议和第四届监事会第十四次会议，于2024年1月15日召开2024年第一临时股东大会，审议通过了《关于对部分募投项目追加投资及项目延期的议案》。公司“智能制造生产基地建设项目”的原计划投资总额为人民币18834.00万元，其中拟使用募集资金为人民币12415.00万元，预计达产日期为2025年8月。本次调整对该项目追加投资并进行延期，调整后项目投资总额为人民币66115.62万元，项目达到预定可使用状态的时间为

2027年第四季度。本次对部分募投项目追加投资及项目延期的原因如下：（1）公司扩大工控产品

生产种类，导致厂房、设备投资增加；（2）更高的自动化、数字化程度，导致设备及软件购置费增加。具体内容详见公司于2023年12月30日披露在上海证券交易所官网上的《关于对部分募投项目追加投资及项目延期的公告》（公告编号：2023-052）。

未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

15