希荻微:立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于希荻微电子集团股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告的鉴证报告

关于希荻微电子集团股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与

实际使用情况专项报告的鉴证报告关于希荻微电子集团股份有限公司2025年度

募集资金存放、管理与实际使用情况

专项报告的鉴证报告

（2025年01月01日至2025年12月31日止）目录页次

一、鉴证报告1-2希荻微电子集团股份有限公司2025年度募集资金

二、存放、管理与实际使用情况专项报告1-10

三、附表：募集资金使用情况对照表1-3关于希荻微电子集团股份有限公司2025年度募集资金

存放、管理与实际使用情况专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZC10218号

希荻微电子集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的希荻微电子集团股份有限公司（以下简称“希荻微公司”）2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况

专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任希荻微公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定

编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定编制，如实反映希荻微公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用鉴证报告第1页希荻微电子集团股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告希荻微电子集团股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）（以下简称“《募集资金监管规则》”）以及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（以下简称“《规范运作》”）等相关规定，希荻微电子集团股份有限公司（以下简称“公司”）就2025年度（以下简称“报告期”或“本年度”）募集资金

存放、管理与实际使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于同意广东希荻微电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3934号）同意注册，并经上海证券交易所同意，公司向社会公众公开发行人民币普通股4001万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价为人民币33.57元，募集资金总额为人民币134313.57万元，扣除发行费用后的募集资金净额为人民币122140.85万元。上述募集资金已全部到位，业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证，并出具了普华永道中天验字（2022）第0095号《广东希荻微电子股份有限公司首次公开发行人民币普通股 A 股验资报告》。

募集资金基本情况表

单位：元币种：人民币发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年1月17日

2025年1月1日至2025年12月31

本次报告期日项目金额

一、募集资金总额1343135700.00

其中：超募资金金额639718426.25

减：直接支付发行费用121727173.75

二、募集资金净额1221408526.25

减：

专项报告第1页希荻微电子集团股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

以前年度已使用金额594199267.44

本年度使用金额292561715.57

暂时补流金额-

现金管理金额-

银行手续费支出及汇兑损益-

其他-节余募集资金用于永久补充流动资金3042059.54

加：

募集资金利息收入40924156.01

其他-自有资金支付发行费用11190382.11

三、报告期期末募集资金余额383720021.82

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理制度情况

公司根据有关法律法规及《规范运作》的规定，制定了《希荻微电子集团股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），对募集资金的存放、管理及使用情况进行了规定，该《管理制度》已经公司股东会审议通过。

（二）募集资金监管协议情况

为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据有关法律法规及《规范运作》的规定，公司已与保荐机构和开户行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，截至2025年12月31日，公司严格遵守履行三方监管协议的规定存放、管理和使用募集资金，未出现影响协议履行的情况。

（三）募集资金存储情况

公司于2025年10月13日召开第二届董事会第二十六次会议、第二届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于新增募集资金专项账户的议案》。具体内容详见公司于2025年10月14日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于新增募集资金专项账户的公告》（公告编号：2025-081）。2025年11月12日，公司与保荐机构、兴业银行股份有限公司佛山石湾支行、上海浦东发展银行股份专项报告第2页希荻微电子集团股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

有限公司广州分行、珠海华润银行股份有限公司佛山分行分别签署了

《募集资金专户存储三方监管协议》，具体内容详见公司于2025年11 月 13 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于设立募集资金专项账户并签订募集资金专户存储三方监管协议的公告》（公告编号：2025-091）。

截至2025年12月31日，公司募集资金存储情况如下表所示：

募集资金存储情况表

单位：元币种：人民币发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年1月17日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态希荻微电子集团股份有限招商银行股份有限公司佛

75790167241063610118670.36使用中

公司山分行希荻微电子集团股份有限佛山农商银行股份有限公

80020000017614902109509268.29使用中

公司司雅居乐支行希荻微电子集团股份有限招商银行股份有限公司佛

757901672410727448.19使用中

公司山分行希荻微电子集团股份有限招商银行股份有限公司佛

75790167241081876879661.82使用中

公司山分行希荻微电子集团股份有限招商银行股份有限公司深

7579016724108211182.83使用中

公司圳分行希荻微电子集团股份有限招商银行股份有限公司佛

757901672410960127209720.88使用中

公司山分行希荻微电子集团股份有限兴业银行股份有限公司佛

39203010010044843410000222.22使用中

公司山石湾支行希荻微电子集团股份有限珠海华润银行股份有限公

262112680020000230000541.67使用中

公司司佛山分行希荻微电子集团股份有限上海浦东发展银行股份有

1251007880190000371120000305.56使用中

公司限公司佛山分行希荻微电子集团股份有限广东南海农村商业银行股

80020000017618827-已销户

公司份有限公司里水支行

合计383720021.82-

注：1.由于上海浦东发展银行股份有限公司佛山分行不具备签署募集资金监专项报告第3页希荻微电子集团股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

管协议的权限，相关协议由其上级分行上海浦东发展银行股份有限公司广州分行代为签署。

2.因募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）之“高性能消费电子和通信设备电源管理芯片研发与产业化项目”已于2025年9月结项，截至报告期末，公司已注销与该募投项目相关的募集资金专户（银行账号：80020000017618827）。

三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募投项目资金使用情况公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表1《2025年度募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况

公司于2022年6月29日召开了第一届董事会第二十五次会议、第一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用自筹资金支付募投项目部分款项后续以募集资金等额置换的议案》，同意公司（含子公司）以自筹资金支付人员薪酬，境外服务、材料和设备等采购款后定期以募集资金置换；为了能够进一步提高运营管理效率，完善募集资金支付的统一化管理，提高募集资金使用效率，在不影响募投项目正常进行和募集资金安全的前提下，公司于2024年10月30日召开

第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用自筹资金支付募投项目部分款项后续以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间使用自筹资金支付募投项目部分款项（包括人员薪酬、日常办公开支、设备材料服务采购款等）后续以募集资金等额置换。公司保荐机构出具了同意的核查意见。具体内容详见公司于2024年10月31日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于使用自筹资金支付募投项目部分款项后续以募集资金等额置换的公告》（公告编号：2024-081）。

报告期内，公司使用募集资金置换使用部分自筹资金支付募投项目资金46936235.03元。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司于2024年8月29日召开第二届董事会第十二次会议、第二专项报告第4页希荻微电子集团股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币2亿元（包含本数）闲置募集资金暂时补充流动资金，仅限于公司的日常经营、业务拓展等与主营业务相关的生产经营使用，使用期限自2024年9月22日起至2025年9月21日止，在有效期内上述额度可以滚动循环使用。

公司监事会对本事项发表了明确的同意意见，保荐机构对本事项出具了明确的核查意见。具体情况详见公司于2024年8月30日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2024-067）。根据上述决议，公司在规定期限内实际使用了14000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，并对资金进行了合理安排与使用，未影响募集资金投资项目正常进行。2025年9月17日，公司已将上述暂时补充流动资金的募集资金14000.00万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过12个月，并将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。

公司于2025年8月29日召开第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币2亿元闲置募集资金（含超募资金）暂时补充流动资金，仅限于公司的日常经营、业务拓展等与主营业务相关的生产经营使用，使用期限自2025年9月22日起至2026年9月21日止，在有效期内上述额度可以滚动循环使用。公司监事会对本事项发表了明确的同意意见，保荐机构对本事项出具了明确的核查意见。具体内容详见公司于2025年8月30 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2025-069）。

截至2025年12月31日，本次审议通过的闲置募集资金暂未实际用于补充流动资金。

闲置募集资金临时补充流动资金明细表

单位：万元币种：人民币发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年1月17日临时补充临时补充计划补充董事会审归还募集归还募集流动资金流动资金流动资金议通过日资金日期资金金额专项报告第5页希荻微电子集团股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告金额起始日期时长期

2024/9/22-

20000.002024/9/222024/8/292025/9/1714000.00

2025/9/21

2025/9/22-

20000.002025/9/222025/8/29不适用不适用

2026/9/21

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2024年1月26日召开第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理及以协定存款方式存放募集资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资

金安全的情况下，使用额度不超过人民币60000万元（包含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的低风险保本型投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、通知存款、收益凭证、大额存单等），在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。同时，同意公司将本次募集资金存款余额以协定存款方式存放，存款期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。公司监事会发表了明确同意的意见，保荐机构对本事项出具了明确的核查意见。具体内容详见公司于 2024 年 1 月 27 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理及以协定存款方式存放募集资金的公告》（公告编号：2024-010）。

公司于2025年1月24日召开第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理及以协定存款方式存放募集资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确

保资金安全的情况下，使用额度不超过人民币45000万元（包含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的低风险保本型投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、通知存款、收益凭证、大额存单等），在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。同时，同意公司将本次募集资金存款余额以协定存款方式存放，存款期限自专项报告第6页希荻微电子集团股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告董事会审议通过之日起12个月内有效。公司监事会发表了明确同意的意见，保荐机构对本事项出具了明确的核查意见。具体内容详见公司于 2025 年 1 月 25 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理及以协定存款方式存放募集资金的公告》（公告编号：2025-005）。

截至2025年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额

383720021.82元，其中专户活期存款余额30702158.80元，协定存

款余额353017863.02元。报告期内，公司未使用闲置募集资金购买结构性存款、通知存款、大额存单等低风险保本型投资产品进行现金管理。

募集资金现金管理审核情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年1月17日计划进行现金计划进行现金管董事会审议通计划起始日期计划截止日期管理的金额理的方式过日期

购买安全性高、流动性好的低风险保本型投资产60000.00品（结构性存款、2024/1/262025/1/252024/1/26定期存款、通知

存款、收益凭证、大额存单等）

购买安全性高、流动性好的低风险保本型投资产45000.00品（结构性存款、2025/1/242026/1/232025/1/24定期存款、通知

存款、收益凭证、大额存单等）

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况专项报告第7页希荻微电子集团股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

公司于2025年2月26日召开第二届董事会第十七次会议、第二

届监事会第十四次会议，于2025年3月14日召开2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币19000万元用于永久补充流动资金。公司监事会发表了明确同意的意见，保荐机构出具了明确的核查意见。具体内容详见公司分别于2025年2月27日、2025年3 月 15 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2025-009）

和《2025年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2025-015）。

报告期内，公司已使用超募资金18000.00万元永久补充流动资金，不存在使用超募资金归还银行贷款情况；截至2025年12月31日，公司已使用超募资金369037123.17元永久补充流动资金。

超募资金使用情况明细表

单位：万元币种：人民币发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年1月17日董事会审议通过股东会审议通过使用方式使用金额日期日期

永久补充流动资金18000.002025/2/262025/3/14

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购公司股份并注销的情况报告期内，公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购公司股份并注销的情况。

（七）节余募集资金使用情况

截至2025年9月25日，公司首次公开发行股票募集资金投资项目之“高性能消费电子和通信设备电源管理芯片研发与产业化项目”

已达到预定可使用状态，公司决定将其结项，并将该项目的节余募集资金301.76万元用于永久补充公司流动资金。具体内容详见公司于

2025 年 9 月 27 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公专项报告第8页希荻微电子集团股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告告》（公告编号：2025-075）。