阿拉丁:西部证券股份有限公司关于上海阿拉丁生化科技股份有限公司差异化分红事项的核查意见

西部证券股份有限公司

关于上海阿拉丁生化科技股份有限公司

差异化分红事项的核查意见

保荐人（主承销商）

（陕西省西安市新城区东新街319号8幢10000室）西部证券股份有限公司关于上海阿拉丁生化科技股份有限公司差异化分红事项的核查意见

西部证券股份有限公司（以下简称“西部证券”或“保荐人”）为上海阿拉

丁生化科技股份有限公司（以下简称“阿拉丁”或“公司”）持续督导阶段的保荐人。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号—回购股份》

等有关规定，对公司本次差异化分红事项进行了审慎核查，具体情况如下：

一、本次差异化分红的原因2024年6月7日，公司召开第四届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金通过上海证券交易所以集中竞价交易的方式回购公司已发行的人民币普通股（A股）股票，回购的股份将用于员工持股计划或股权激励，回购期限自公司董事会审议通过回购方案之日起6个月内。

2024年7月24日，公司完成回购，已实际回购公司股份1302040股，回

购股份存放于公司股份回购专用证券账户。具体内容详见公司于2024年7月26日披露的《上海阿拉丁生化科技股份有限公司关于股份回购实施结果暨股份变动的公告》。

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号—回购股份》等有关规定，公司回购专户的股份不享有利润分配、公积金转增股本的权利。因此公司2024年度实施差异化权益分派。

二、本次差异化分红方案2025年5月15日，公司召开2024年年度股东大会，会议审议通过《关于公司2024年年度利润分配及资本公积金转增股本方案的议案》，公司拟以实施权益分派股权登记日的总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），以资本公积向全体股东每10股转增2股，本年度不送红股。

因公司实施股份回购事项，根据相关规定，公司通过回购专用账户所持有本公司股份1302040股，不参与本次利润分配及资本公积金转增股本。

由于公司处于可转换公司债券“阿拉转债”的转股期，在实施权益分派股权登记日前，公司总股本可能发生变动，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。

三、本次差异化分红的计算依据

因公司发行可转换债券处于转股期，根据公司2024年年度股东大会决议通过的利润分配方案，以2025年5月15日（即申请日前一交易日）总股本

277385506股扣除公司回购专用账户中的股份1302040股后，本次实际参与分

配的股本数为276083466股。公司实际分派的现金红利为0.10元/股（含税）；

本次利润分配以资本公积向全体股东每10股转增2股，公司实际分派的流通股份变动比例为0.20；以2025年5月15日公司股票收盘价15.38元/股为参考价，按照以下公式计算除权除息开盘参考价：

（一）实际分派计算的除权（息）参考价格除权（息）参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例）。

则根据实际分派计算的除权（息）参考价格=（15.38-0.10）÷（1+0.20）≈12.73元/股。

（二）虚拟分派计算的除权（息）参考价格

虚拟分派的现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）÷总股本。

则虚拟分派的现金红利=（276083466×0.10）÷277385506≈0.10元/股。虚拟分派的流通股份变动比例=（参与分配的股本总数×实际分派的送转比例）÷总股本。