关于北京八亿时空液晶科技股份有限

公司2025年度募集资金存放、管理与

实际使用情况鉴证报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录关于北京八亿时空液晶科技股份有限公司2025年度募集资金

存放、管理与实际使用情况鉴证报告北京八亿时空液晶科技股份有限公司2025年度募集资金

存放、管理与实际使用情况的专项报告致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004

电话+861085665588

传真+861085665120

www.grantthornton.cn关于北京八亿时空液晶科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况

鉴证报告

致同专字（2026）第 110A008292 号

北京八亿时空液晶科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的北京八亿时空液晶科技股份有限公司（以下简称八亿时空公司）《2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

按照《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的要求编制2025年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是八亿时空公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对八亿时空公司董事会编制的2025年度专项报告提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2025年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合八亿时空公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

经审核，我们认为，八亿时空公司董事会编制的2025年度专项报告符合《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了八亿时空公司2025年度募集资金的存放、管理与实际使用情况。本鉴证报告仅供八亿时空公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）中国注册会计师

中国·北京二〇二六年四月十六日北京八亿时空液晶科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的

专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》

和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，北京八亿时空液晶科技股份有限公司（以下简称“公司”“本公司”“八亿时空”）董事会对公司自2025年1月1日至2025年12月31日期间募集资金的存放、

管理与实际使用情况说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会作出《关于同意北京八亿时空液晶科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2019]2696号），并经上海证券交易所同意，公司于2019年12月向社会公开发行人民币普通股24118254股，每股面值人民币1.00元，每股发行价为人民币43.98元，募集资金总额为人民币

1060720810.92元，扣除发行费用后的募集资金净额为人民币977911073.48元。上述募集资金到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了《验资报告》（致同验字（2019）第110ZC0292号）。公司已对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。具体情况详见公司于2020年1月3日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《北京八亿时空液晶科技股份有限公司首次公开发行股票科创板上市公告书》。

（二）2025年度募集资金使用及结余情况

截至2025年12月31日，公司累计使用募集资金1033304451.71元。同时，公司使用部分暂时闲置募集资金进行了现金管理。截至2025年12月31日，公司募集资金专户余额合计为人民币107788.43元。具体情况如下：

1募集资金基本情况表

单位：元币种：人民币发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账时间2019年12月31日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额1060720810.92

其中：超募资金金额668161073.48

减：直接支付发行费用82809737.44

二、募集资金净额977911073.48

减：

以前年度已使用金额1006860210.08

本年度使用金额26444241.63暂时补流金额0

现金管理金额25000000.00

银行手续费支出及汇兑损益19655.26

其他-具体说明无

加：

募集资金利息收入及理财收益80520821.92

其他-具体说明无

三、报告期期末募集资金余额107788.43

二、募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照相关法律法规的规定，结合本公司实际情况，制定了《北京八亿时空液晶科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》）。公司已与保荐机构首创证券股份有限公司及存放募集资金的中信银行股份有限公司北京分行签订《募集资金专户存储三方监管协议》。2021年2月22日，公司及上海八亿时空先进材料有限公司（以下简称“上海八亿时空”）与保荐机构首创证券股份有限公司、存放募集资金的商业银行招商银行股份有限公司上海自贸试验区分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。2021年7月27日，公司及浙江八亿时空先进材料有限公司（以下简称“浙江八亿时空”）与保荐机构首创证券股份有限公司、存放募集资金的商业银行中国建设银行股份有限公司上虞支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。

2根据《募集资金管理制度》相关规定，本公司及子公司上海八亿时空、浙江

八亿时空对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2025年12月31日，公司“年产100吨显示用液晶材料二期工程”、上海八亿时空的“上海先进材料研发项目”、浙江八亿时空的“浙江上虞电子材料基地项目”均已结项且节

余募集资金已转出，具体内容详见公司分别于2023年12月26日和2025年4月26日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目及永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-032）、《关于超募资金投资项目结项的公告》（公告编号：2025-009）；本

公司严格按照该《募集资金专户存储三方监管协议》的规定，存放与使用募集资金。

募集资金存储情况表（2025年度）

单位：元币种：人民币

2020年首次公开发行股

发行名称份募集资金到账时间2019年12月31日报告期末余账户名称开户银行银行账号账户状态额中信银行北京出国中心支北京八亿时空液行（现已更名为“中信银行股811070101300晶科技股份有限107788.43使用中份有限公司北京东四环南1811019公司路支行”）北京八亿时空液

110104016000

晶科技股份有限杭州银行北京中关村支行0.00使用中

1282705

公司浙江八亿时空先中国建设银行股份有限公330501656461

0.00已注销

进材料有限公司司上虞支行00000391

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表1：“募集资金使用情况对照

表（2025年度）”。

（二）募投项目先期投入及置换情况

3报告期内，公司不涉及募投项目先期投入及置换情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2024年12月23日，公司召开第五届董事会第十次会议、第五届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目有序实施以及募集资金安全的情况下，使用额度不超过人民币5000万元（含5000万元）的部分暂时闲置募集资金进行

现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，上述额度自公司董事会审议通过之日起的12个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。详细内容见公司于2024年12月24日披露的《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-034）。

2025年12月22日公司召开第五届董事会第十一次审计委员会会议、第五届董事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募投项目有序实施以及募集资金安全的情况下，使用额度不超过人民币2500万元（含2500万元）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，上述额度自公司董事会审议通过之日起的12个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。详细内容见公司于2025年12月23日披露的《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2025-048）。

募集资金现金管理审核情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账时间2019年12月31日计划进行现计划起始日计划截止日董事会审议金管理的金计划进行现金管理的方式期期通过日期额

安全性高、保本型、流动性好2024年122025年122024年12月

5000的产品（包括但不限于协定性存月23日月22日23日

4款、结构性存款、定期存款、大额存单等产品）

安全性高、保本型、流动性好的

产品（包括但不限于协定性存2025年122026年122025年12月

2500

款、结构性存款、定期存款、大月22日月21日22日额存单等产品）

募集资金现金管理明细表（2025年度）

单位：元币种：人民币发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账时间2019年12月31日委托产品名购买金截止日尚未归预计年化受托银行产品类型起始日期归还日期利息金额方称额期还金额收益率杭州银行北京结构性保本固定30000002024年122025年32025年3月

02.25%166438.36

中关村支行存款收益型0.00月11日月11日11日杭州银行北京结构性保本固定15000002024年122025年12025年1月

02%25479.45

中关村支行存款收益型0.00月30日月30日30日北京杭州银行北京结构性保本固定10000002025年2月2025年32025年3月八亿02.25%17260.27

中关村支行存款收益型0.0012日月12日12日时空杭州银行北京结构性保本固定40000002025年3月2025年62025年6月液晶02.25%226849.32

中关村支行存款收益型0.0017日月17日17日科技杭州银行北京结构性保本固定15000002025年6月2025年92025年9月股份02.05%77506.85

中关村支行存款收益型0.0023日月23日23日有限杭州银行北京结构性保本固定15000002025年6月2025年92025年9月公司02.05%77506.85

中关村支行存款收益型0.0023日月23日23日杭州银行北京结构性保本固定12500002025年102026年12026年1月1250000

1.90%-

中关村支行存款收益型0.00月15日月15日15日0.00杭州银行北京结构性保本固定12500002025年102026年12026年1月1250000

1.90%-

中关村支行存款收益型0.00月15日月15日15日0.00

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

报告期内，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况报告期内，公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况。

（七）节余募集资金使用情况

5附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：元币种：人民币发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账日期2019年12月31日

本年度投入募集资金总额26444241.63

已累计投入募集资金总额1033304451.71变更用途的募集资金总额0变更用途的募集资金总额比例0项目截至达到项目承诺投资已变更截至期末累期末预定可行募投本年是否

项目和超项目，含截至期末承诺计投入金额投入可使性是募集资金承调整后投资总本年度投入截至期末累计度实达到项目部分变投入金额(1)与承诺投入进度用状否发

募资金投诺投资总额额（注1）金额投入金额(2)现的预计

性质更（如（注2）金额的差额（%）态日生重效益效益向有）(3)＝(2)-(1)(4)＝期（具大变

(2)/(1)体到化

月份）年产100吨显示用生产已结不适不适

液晶材料否309750000.00210759700.00210759700.0026444241.63215041066.374281366.37102.03否建设项用用二期工程（注3）永久补充不适不适不适

补流否130000000.00130000000.00130000000.000130000000.000100.00否流动资金用用用

7永久补充不适不适不适

补流否000038700098.58--否流动资金用用用上海先进研发已结不适不适

材料研发否100000000.00100000000.00100000000.00062983726.03-37016273.9762.98否项目项用用项目浙江上虞电子材料生产已结不适不适

否470000000.00568990300.00568990300.000586579560.7317589260.73103.09否基地项目建设项用用（注4）

1009750000.

合计1009750000.001009750000.0026444241.631033304451.71——————

00

未达到计

划进度原鉴于浙江上虞电子材料基地项目已基本完成建设，项目部分产线已开始试生产，满足结项条件，且超募资金已全部使用完毕，公司于2025年4月24日召开第五届董因（分具事会第十一次会议和第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于超募资金投资项目结项的议案》，同意对公司超募资金投资项目“浙江上虞电子材料基地项目”体募投项予以结项。

目）项目可行性发生重无大变化的情况说明募集资金

截至2019年12月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为26882622.68元。2020年4月19日，经公司第三届董事会第二十一次会议、投资项目

第三届监事会第十四次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金26882622.68元置换预先投入的自筹资金。公司以先期投入

募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，不存在变相改变公司募集资金用途的情形，不影响募集资金投资计划的正常进行，也不存在损害股东尤其是中小股东及置换情利益的情形。

况用闲置募无

8集资金暂

时补充流动资金情况

2024年12月23日，公司召开第五届董事会第十次会议、第五届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同

意公司在确保不影响募集资金投资项目有序实施以及募集资金安全的情况下，使用额度不超过人民币5000万元（含5000万元）的部分暂时闲置募集资金进行现金对闲置募管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，上述额度自公司董事会审议通过之日起的12个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。

集资金进

详细内容见公司于2024年12月24日披露的《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-034）。

行现金管理，投资2025年12月22日公司召开第五届董事会第十一次审计委员会会议、第五届董事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管相关产品理的议案》，同意公司在确保不影响募投项目有序实施以及募集资金安全的情况下，使用额度不超过人民币2500万元（含2500万元）的部分暂时闲置募集资金进行情况现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，上述额度自公司董事会审议通过之日起的12个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。详细内容见公司于2025年12月23日披露的《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2025-048）。

截至2025年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理余额0.25亿元，相关协议正在履行中。

用超募资金永久补公司于2021年4月19日召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第六次会议，2021年5月12日召开2020年年度股东大会，均审议通过了《关于使用部分超募充流动资资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币13000万元用于永久补充流动资金，占超募资金总额的比例为19.46%。

金或归还截至2021年6月30日，公司使用超募资金用于永久补充流动资金金额为13000万元。公司在超募资金永久补充流动资金后12个月内未进行高风险投资以及为控股银行贷款子公司以外的对象提供财务资助。

情况2023年12月25日召开第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目及永久补募集资金充流动资金的议案》，同意对公司首次公开发行股票募投项目“年产100吨显示用液晶材料二期工程”、超募资金投资项目“上海先进材料研发项目”予以结项，并将节结余的金余募集资金用于募投项目“浙江上虞电子材料基地项目”以及永久补充子公司上海八亿时空的流动资金（实际金额以资金转出当日结项募投项目专用账户余额为准）。

额及形成募投项目“年产100吨显示用液晶材料二期工程项目”节余募集资金9899.03万元，主要系在募投项目实施过程中，从项目的实际情况出发，严格执行预算管理，原因并加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，合理降低了成本，且尚有部分铺底流动资金节余。

2024年1月11日，公司召开第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用节余募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议9案》，同意公司使用“年产100吨显示用液晶材料二期工程”的节余募集资金9899.03万元向“浙江上虞电子材料基地项目”的实施主体浙江八亿时空先进材料有限公司（以下简称“浙江八亿时空”）增资，以实施“浙江上虞电子材料基地项目”。2024年2月，公司完成工商变更登记，浙江八亿时空的注册资本由人民币48000.00万元增加至人民币57899.03万元，公司仍持有其100%股权。截至2024年6月30日，节余募集资金9899.03万元已存入浙江八亿时空募集资金专户。

募投项目“上海先进材料研发项目”节余募集资金 3870.01 万元，主要系在实施过程中，上海八亿时空先进材料有限公司（以下简称“上海八亿时空”）因 KrF 光刻机买卖合同纠纷提起诉讼，该案已收到上海市浦东新区人民法院出具的《民事调解书》（案号：（2023）沪 0115 民初 77175 号），被告应退回原告上海八亿时空 KrF 光刻机货款及相关款项共计3870万元。截至2023年12月31日，上海八亿时空已收回此款项并永久补充流动资金。

公司于2020年9月21日召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，2020年10月12日召开2020年第二次临时股东大会，均审议通过了《关于使用部分超募资金投资设立全资子公司开展新项目的议案》。同意公司使用超募资金10000万元投资设立上海全资子公司，由上海全资子公司开展“先进材料研发项目”。

募集资金2021年2月1日，上海八亿时空取得《营业执照》，完成工商注册登记手续，注册资本10000万元。2021年2月22日，超募资金10000万元存入上海八亿时空募集资金专户。

其他使用公司于2021年7月11日召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第八次会议，2021年7月27日召开2021年第一次临时股东大会，均审议通过了《关于使情况用超募资金投资建设“浙江上虞电子材料基地项目”的议案》，同意公司使用超募资金（含利息）47000万元投资建设“浙江上虞电子材料基地项目”。2021年8月12日，浙江八亿时空将注册资本增加至48000万元，并完成了工商变更登记。

截至2022年6月30日，超募资金47000万元已存入浙江八亿时空募集资金专户。

注1：募集资金承诺投资总额1009750000.00元，超过募集资金净额977911073.48元，超出部分为闲置募集资金进行现金管理产生的部分收益。

注2：2023年，公司“年产100吨显示用液晶材料二期工程”予以结项，并将节余募集资金用于募投项目“浙江上虞电子材料基地项目”，故调整截至期末承诺投入金额。

注3：公司“年产100吨显示用液晶材料二期工程”已结项，本报告期内投入金额为前期待支付供应商款项。

注4：截至2025年12月31日累计投入“浙江上虞电子材料基地项目”的募集资金超过568990300.00元，超出部分为项目资金逐步投入过程中，暂时闲置募集资金进行现金管理产生的收益。

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