康希诺:关于募集资金存放与使用情况的专项报告及审核报告

康希诺生物股份公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告及审核报告

截至2025年12月31日止

德师报(核)字(26)第E00651号

(第1页，共2页)

康希诺生物股份公司董事会:

我们审核了后附的康希诺生物股份公司（以下简称“康希诺”）截至2025年12月31日止募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告（以下简称“募集资金存放、管理与实际使用情况报告”）。

一、董事会对募集资金存放、管理与实际使用情况报告的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号- -规范运作》的规定编制募集资金存放、管理与实际使用情况报告，并保证募集资金存放、管理与实际使用情况报告的内容真实、准确、完整,且不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是康希诺董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对募集资金存放、管理与实际使用情况报告发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号- -历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作。该准则要求我们遵守职业道德守则，计划和实施审核工作以对募集资金存放、管理与实际使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在审核过程中，我们实施了我们认为必要的审核程序，以获取有关募集资金存放、管理与实际使用情况报告金额和披露的证据。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。

三、审核意见

我们认为，康希诺的募集资金存放、管理与实际使用情况报告按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号- -规范运作》的规定编制，在所有重大方面真实反映了康希诺截至2025年12月31日止募集资金的存放、管理与实际使用情况。

审核报告-续

德师报(核)字(26)第E00651号(第2页，共2页)

四、本报告的使用范围

本报告仅供康希诺本次向相关监管部门报告募集资金的存放、管理与实际使用情况时使用，不得用作任何其他目的。

德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)

中国上海

中国注册会计师

2026年3月30日

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

截至2025年12月31日止

康希诺生物股份公司（以下简称“本公司”）董事会根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号规范运作》的规定，编制了截至2025年12月31日止公开发行A股股票募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告（以下简称“募集资金存放、管理与实际使用情况报告”）。现将截至2025年12月31日止募集资金的存放、管理与实际使用情况专项说明如下:

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意康希诺生物股份公司首次公开发行股票注册的批复》(证监发行字[2020]1448号文)核准，本公司在上海证券交易所公开发行人民币普通股(A股)股票24,800,000股(以下简称“2020年首次公开发行(A股)”)，每股发行价格为人民币209.71元，股票发行募集资金总额为人民币5,200,808,00.00元，扣除所有股票发行费用(不含增值税，包括承销及保荐费用以及其他发行费用)人民币221,342,892.35元后，实际募集资金净额为人民币4,979,465,107.65元，其中超募资金金额为人民币3,979,465,107.65元。实际到账金额为人民币4,983,775,680.00元，与募集资金净额的差额为人民币4,310,572.35元，系前述募集资金与预先支付发行费用的自筹资金尚未完成置换所致。上述资金于2020年8月6日全部到账，经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具普华永道中天验字(2020)第0684号验资报告。

截至2025年12月31日止，本公司累计使用募集资金人民币4,770,535,431.03元(不包括对闲置募集资金进行现金管理)，其中以前年度累计使用人民币4,645,550,619.45元,2025 年使用人民币124,984,811.58元。尚未使用的募集资金余额为人民币213,240,248.97元；本公司累计收到募集资金利息收入及现金管理收入扣除银行手续费净额为人民币243,263,318.86元，其中超募资金产生的利息及现金管理收益人民币139,534,892.35元已用于永久补充流动资金，疫苗追溯、冷链物流体系及信息系统建设项目募集资金产生的利息及现金管理收益人民币1,837,502.01元、补充流动资金项目产生的利息人民币365,997.55元及在研疫苗研发项目产生的利息人民币9,746,301.98元均已用于原项目。募集资金余额为人民币305,018,873.94元，其中用于现金管理金额为人民币280,000,000.00元。

截至2025年12月31日止，除用于现金管理的金额人民币280,000,00.00元外，本公司募集资金专户余额为人民币 25,018,873.94 元(含尚未使用的募集资金利息收入及现金管理收入扣除银行手续费净额)。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理制度制定和执行情况

为规范本公司募集资金管理，保护投资者权益，本公司根据《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号-—规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关法律法规，结合本公司实际情况，制定了《康希诺生物股份公司募集资金管理制度》，对募集资金的存储、使用、变更、管理和监督进行了规定，对募集资金实行专户管理。

二、募集资金存放和管理情况－续

（二）募集资金三方监管协议签署及执行情况

2020年7月22日，本公司与中信证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）分别与中国银行股份有限公司天津滨海分行、上海浦东发展银行股份有限公司天津分行、招商银行股份有限公司天津分行及中信银行股份有限公司天津分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”）。其中，招商银行股份有限公司天津分行和中信银行股份有限公司天津分行的募集资金专户已于2024年3月注销，签订的相关《募集资金专户存储三方监管协议》终止。

截至2025年12月31日，除已注销的募集资金专户对应的《募集资金专户存储三方监管协议》相应终止外，其他各方均按照监管协议的规定履行了相关职责。

（三）募集资金专户存储情况

截至 2025年12月31 日止，本公司募集资金银行账户的期末余额合计人民币25,018,873.94元（该金额包含累计收到且尚未使用的银行存款利息和现金管理产品收益并扣除银行手续费支出，不包含截至2025年12月31日本公司进行现金管理的闲置募集资金余额。使用闲置募集资金进行现金管理的详细情况请见本报告之三、本年度募集资金的实际使用情况（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况），具体存放情况如下:

单位：人民币元

发行名称 2020年首次公开发行（A股)

募集资金到账时间 2020年8月6日

开户公司名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态

本公司中国银行股份有限公司天津开发西区支行 281790532726 6,395,714.18 使用中

本公司上海浦东发展银行股份有限公司天津科技支行 77230078801700001085 5,109,804.66 使用中

本公司上海浦东发展银行股份有限公司天津科技支行 77230078801900001084 13,513,355.10 使用中

本公司招商银行股份有限公司天津新技术产业园区支行 122905456610202 - 已注销

本公司招商银行股份有限公司天津新技术产业园区支行 122905456610506 - 已注销

本公司中信银行股份有限公司滨海新区分行营业部 8111401012700554921 - 已注销

本公司中信银行股份有限公司滨海新区分行营业部 8111401012900554922 - 已注销

合计 25,018,873.94

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况

截至2025年12月31日，本公司除对闲置募集资金进行现金管理外，已使用A股首次公开发行募集资金人民币4,770,535,431.03元（不包括对募集资金利息收入及现金管理收入的使用）。募集资金的具体使用情况详见本报告附表1《A股首次公开发行募集资金使用情况对照表》。

康希诺生物股份公司董事会募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告截至2025年12月31日止

三、本年度募集资金的实际使用情况-续

（二）募投项目先期投入及置换情况

截至2025年12月31日，本公司不存在以募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2025年12月31日，本公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

为提高本公司闲置募集资金使用效率，在不影响募集资金项目建设和本公司正常经营的情况下，本公司将合理利用部分闲置募集资金进行现金管理，增加资金收益，为本公司及股东获取投资回报。具体信息请见募集资金现金管理审核情况表。董事会授权本公司董事长在相应额度及决议有效期内行使投资决策权、签署相关文件等事宜，具体事项由本公司财务管理中心负责组织实施。

募集资金现金管理审核情况表

单位：万元币种：人民币

发行名称 2020年首次公开发行（A股）

募集资金到账时间 2020年8月6日

计划进行现金管理的金额计划进行现金管理的方式计划起始日期计划截止日期董事会及监事会审议通过日期

55,000.00 购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品 2024年8月29日自审议通过之日起12个月之内 2024年8月29日

34,000.00 购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品 2025年8月20日自审议通过之日起12个月之内 2025年8月20日

截至2025年12月31日，本公司进行现金管理的首次公开发行闲置募集资金余额为人民币 280,000,000.00元，2025年本公司使用闲置募集资金进行现金管理取得的投资收益总额为人民币5,222,498.17元。本报告期现金管理产品情况如下:

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三、本年度募集资金的实际使用情况－续

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

结合本公司资金安排以及业务发展规划，为满足本公司流动资金需求，提高募集资金的使用效率，本公司使用部分超募资金永久补充流动资金。具体信息请见超募资金使用情况明细表。

超募资金使用情况明细表

单位：万元币种：人民币

发行名称 2020年首次公开发行（A股）

募集资金到账时间 2020年8月6日

使用方式使用金额董事会及监事会审议通过日期股东会审议通过日期

永久补充流动资金 119,000.00 2020年8月21日 2020年10月9日

永久补充流动资金 119,000.00 2021年9月10日 2021年10月11日

永久补充流动资金 118,900.00 2022年12月2日 2022年12月21日

注：该金额包含利息及现金管理收益。

截至2025年12月31日，本公司已使用超募资金人民币3,429,465,107.65元及超募资金产生的利息及现金管理收益139,534,892.35元用于永久补充流动资金。

截至2025年12月31日，本公司不存在尚未使用的超募资金。

截至2025年12月31日，本公司不存在使用超募资金归还银行贷款的情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况

2025年度内，本公司不存在超募资金用于新增在建项目及新项目 (包括收购资产等)或回购本公司股份并注销的情况。

（七）节余募集资金使用情况

截至2025年12月31日，本公司A股首次公开发行募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金节余的情况。

（八）募集资金使用的其他情况

截至2025年12月31日止

四、变更募投项目的资金使用情况

为进一步提高募集资金的使用效率，满足本公司经营发展的需求，维护本公司和全体股东的利益，依据《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号一规范运作》等法律、法规及规范性文件和《公司章程》《募集资金管理制度》的规定，本公司于2021年4月29日召开第二届董事会第五次会议及第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目并使用超募资金投资康希诺创新疫苗产业园项目的议案》，同意变更原项目“生产基地二期建设项目”暂未使用的募集资金55,668.59万元（其中含截至2021年3月31日擎息668.59万元）以及使用超募资金中的人民币55,000万元用于投资新项目“康希诺创新疫苗产业园项目”建设，同时董事会提议将该议案提请股东大会审议。本公司于2021年5月28日召开2020年年度股东大会，审议通过了该议案。

本公司于2023年3月27日召开第二届董事会第十二次会议及第二届监事会第十九次会议审议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将A股募集资金中用于“在研疫苗研发项目-DTcP-Hib”的3,000.00万元更改为用于以组分百白破为基础的联合疫苗的研发，以进一步提升联合疫苗产品的市场竞争力，同时董事会提议将该议案提请股东大会审议。本公司于2023年6月30日召开2022年年度股东大会，审议通过了该议案。

上述变更募投项目的资金使用情况详见本报告附表2《变更募集资金投资项目情况表》。

五、部分募集资金投资项目延期情况

2024年8月29日，本公司召开第三届董事会第四次会议及第三届监事会第四次会议,审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。本公司基于审慎性原则，结合当前募集资金投资项目的实际实施进度，在项目实施主体、实施地点、募集资金用途及投资总额不发生变更的情况下，对募集资金投资项目“康希诺创新疫苗产业园项目”、“在研疫苗研发项目”达到预定可使用状态的时间进行调整。其中，“创新疫苗产业园”预定达到可使用状态的时间由原计划的 2024 年12 月延期至 2026年12月；在研疫苗研发项目-PCV13i、PBPV、DTcP，根据相关候选疫苗当前的临床阶段及相关费用结算、支付的预计情况，延期至2025年12月投入完毕。具体详见本公司于2024年8月30日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于部分募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2024-043）。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的相关信息不存在违背及时、真实、准确、完整披露的情况，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

康希诺生物股份公司董事会募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告截至2025年12月31日止

七、保荐人对本公司年度募集资金存放、管理与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见。

保荐机构认为：康希诺生物股份公司2025年度募集资金的存放、管理和使用符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号一规范运作》等有关法律、法规要求，保荐机构对康希诺 2025 年度募集资金存放、管理与实际使用情况无异议。

康希诺生物股份公司董事会

2026年3月30日

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