云路股份:中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）关于青岛云路先进材料技术股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

青岛云路先进材料技术股份有限公司

募集资金年度存放与实际使用情况

的鉴证报告

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层邮编：100073

电话：(010)51423818传真：(010)51423816目录

一、鉴证报告

二、关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P地址（ l o c a t i o n）：北京市丰台区丽泽路 2 0 号丽泽 S O H O B 座 2 0 层

20/FTower BLize SOHO20 Lize RoadFengtai DistrictBeijing PR China

电话（ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传真（ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6关于青岛云路先进材料技术股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告

中兴华核字（2025）第010800号

青岛云路先进材料技术股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的青岛云路先进材料技术股份有限公司（以下简称“云路股份”）截至2024年12月31日止的《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。

一、董事会的责任按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，编制《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是云路股份董事会的责任。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行

了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不

存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。青岛云路先进材料技术股份有限公司关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告青岛云路先进材料技术股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，青岛云路先进材料技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2024年12月31日

止的《关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》。

一、募集资金基本情况

1、首次公开发行股票募集资金情况根据中国证券监督管理委员会于2021年10月19日出具的《关于同意青岛云路先进材料技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3302 号），公司首次公开发行人民币普通股（A）股 3000.00 万股，每股发行价格为46.63元，募集资金总额为人民币139890.00万元；扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币129158.46万元。上述募集资金已于2021年11月22日全部到账，并经致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并于2021年11月22日出具了《验资报告》（致同验字（2021）第 110C000791 号）。

2、募集资金使用情况

截至2024年12月31日止，公司募集资金具体使用情况为：

项目金额（人民币万元）

2021年11月26日实际到账的募集资金130651.98

减：支付的其他发行费用797.00

2021年11月26日实际到账的募集资金129854.98

减：支付的其他发行费用209.60

减：置换自有资金支付的发行费486.92

减：募投项目支出金额56802.04

减：超募资金永久补充流动资金18500.00

减：期末用于现金管理的暂时闲置募集资金金额58000.00

加：累计利息收入114.48

加：累计理财收益5673.61

减：手续费0.21

3青岛云路先进材料技术股份有限公司关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

项目金额（人民币万元）

截至2024年12月31日募集资金余额1644.30

二、募集资金管理情况

1、募集资金的管理情况为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《青岛云路先进材料技术股份有限公司募集资金管理及使用办法》（以下简称“管理办法”）。

根据管理办法并结合经营需要，本公司从2021年11月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2024年12月31日止，本公司均严格按照该《募集资金专户存储三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。

2、募集资金三方监管协议情况

根据上海证券交易所及有关规定的要求，本公司及保荐机构国泰君安证券股份有限公司已于2021年11月与招商银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。

3、募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

单位：人民币元开户银行银行账号存款方式存储余额招商银行股份有限公

532906780410815活期16443007.72

司青岛城阳支行

上述存款余额中，已计入募集资金专户活期利息收入114.48万元、理财产品收益5673.61万元，合计5788.09万元。

三、本年度募集资金的实际使用情况

1、募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

募投项目的资金使用情况，参见“募集资金使用情况对照表”（附表1）。

4青岛云路先进材料技术股份有限公司关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

截止2024年12月31日，募投项目累计使用资金57124.29万元，其中：

（1）项目先期投入需置换金额7299.64万元；（2）以前年度累计使用39414.93万元；（3）本年度募集项目共使用资金10409.72万元（其中募集资金账户支付6936.42万元，使用银行承兑汇票支付3473.30万元（截止2024年12月

31日尚需置换余额322.25万元）。实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。

2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

2024年度，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更的情况。

3、募投项目先期投入及置换情况

公司拟以自筹资金预先投入募投项目的可置换金额为7299.64万元，其中高性能超薄纳米晶带材及其器件产业化项目2052.48万元，高品质合金粉末制品产业化项目5247.16万元。

公司于2022年4月14日召开第二届董事会第二次会议及第二届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币7299.64万元及已支付发行费用的自筹资金人民币486.92万元。以上先期投入资金全部于2022年度完成置换。

4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2024年，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

5、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2021年12月7日，公司召开第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过104000万元人民币的超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理，购买银行或相关金融机构发行的理财产品。在上述额度内，资金可以滚动使用，投资期限自董事会审议通过之日起12个月有效。

2022年12月7日，本公司召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过90000万元（含）人民币的超募资金及部分闲置募

5青岛云路先进材料技术股份有限公司关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

集资金进行现金管理，购买银行或相关金融机构发行的理财产品。在上述额度内，资金可以滚动使用，投资期限自董事会审议通过之日起12个月有效。

2023年12月7日，本公司召开第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过76000万元（含）人民币的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，购买银行或相关金融机构发行的理财产品。在上述额度内，资金可以滚动使用，投资期限自董事会审议通过之日起12个月有效。

2024年12月4日，本公司召开了第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、不变相改变募集资金使用用途、不影响公司正常运营及确保募集资金安全的前提下，使用额度不超过63000万元人民币（含）部分暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的现金管理产品或存款类产品（包括但不限于保本型产品、结构性存款、定期存款、通知存款、协定性存款、大额存单、券商收益凭证等）。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自公司董事会、监事会审议通过之日起12个月内有效。

2024年度，公司使用超募资金及部分闲置募集资金购买银行结构性存款等

理财产品累计56500万元；截止2024年12月31日，尚未到期的理财产品合计58000万元。2024年全年滚动购买理财产品未超过规定限额。截至2024年

12月31日，公司使用募集资金进行现金管理的具体情况如下：

投资金额是否发行主体产品类型起始日期终止日期（万元）到期

青岛银行即墨支行大额存单32000.002023/3/152026/3/15否

青岛银行即墨支行结构性存款8500.002024/1/152024/2/20是

招商银行城阳支行结构性存款1000.002024/2/192024/2/29是

中国银行青岛鹤山路支行大额存单4000.002024/2/292025/2/28否

中国银行青岛鹤山路支行大额存单3000.002024/3/222025/3/22否

青岛银行即墨支行结构性存款1000.002024/4/172024/7/11是

青岛银行即墨支行结构性存款4500.002024/6/172024/7/17是

青岛银行即墨支行结构性存款4500.002024/7/172024/8/19是