青岛云路先进材料技术股份有限公司

募集资金年度存放与实际使用情况

的鉴证报告

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073

电话：(010)51423818传真：(010)51423816目录

一、鉴证报告

二、关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P地址（ l o c a t i o n）：北京市丰台区丽泽路 2 0 号丽泽 S O H O B 座 2 0 层

20/FTower BLize SOHO20 Lize RoadFengtai DistrictBeijing PR Ch ina

电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6关于青岛云路先进材料技术股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告

中兴华核字（2026）第00000868号

青岛云路先进材料技术股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的青岛云路先进材料技术股份有限公司（以下简称“云路股份”）截至2025年12月31日止的《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。

一、董事会的责任按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，编制《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是云路股份董事会的责任。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规

定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

第1页共2页青岛云路先进材料技术股份有限公司关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告青岛云路先进材料技术股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，青岛云路先进材料技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2025年12月31日

止的《关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》。

一、募集资金基本情况

1、首次公开发行股票募集资金情况根据中国证券监督管理委员会于2021年10月19日出具的《关于同意青岛云路先进材料技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3302 号），公司首次公开发行人民币普通股（A）股 3000.00 万股，每股发行价格为46.63元，募集资金总额为人民币139890.00万元；扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币129158.46万元。上述募集资金已于2021年11月22日全部到账，并经致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并于2021年11月22日出具了《验资报告》（致同验字（2021）第 110C000791 号）。

2、募集资金使用情况

截至2025年12月31日止，公司募集资金具体使用情况为：

单位：万元币种：人民币发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年11月22日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额139890.00

其中：超募资金金额49158.46

减：直接支付发行费用10731.54

二、募集资金净额129158.46

减：

以前年度已使用金额56802.04

本年度使用金额4528.48

暂时补流金额-

现金管理金额55000.00

第1页共7页青岛云路先进材料技术股份有限公司关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

银行手续费支出及汇兑损益0.21

超募资金永久补充流动资金金额18500.00

加：

募集资金利息收入116.95

募集资金理财收益6185.55

三、报告期期末募集资金余额630.23

二、募集资金管理情况

1、募集资金的管理情况为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了《青岛云路先进材料技术股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”）。该管理办法经本公司

2025年第三次临时股东大会修订通过。

根据管理办法并结合经营需要，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐人签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2025年12月

31日止，公司均严格按照该《募集资金专户存储三方监管协议》的规定，存放

和使用募集资金。

2、募集资金三方监管协议情况

根据上海证券交易所及有关规定的要求，公司及保荐人国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”或“保荐人”）已于2021年11月与招商银行股份有限公司青岛城阳支行（以下简称“招商银行”）签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

2025年8月29日，公司召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于变更募集资金专项账户并重新签订募集资金专户存储监管协议的议案》，同意将原募集资金专户（账号：532906780410815，开户行：招商银行股份有限公司青岛城阳支行）本息余额划转至新开立的募集资金专

户（账号：37150199760609688190，开户行：中国建设银行股份有限公司即墨支行）。原招商银行的募集资金专户将予以注销，原签订的《募集资金专户存储三方监管协议》随之废除。本次变更募集资金专用账户不改变募集资金用途。

公司已与保荐人国泰海通、新募集资金专户开户行中国建设银行股份有限公

司青岛市分行重新签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述监管协议内容与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。

注：中国建设银行总行将上市公司募集资金托管账户的业务审批权和运营权

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仅下放到一级分行，账户开立权限下放至二级分行。因此，公司三方协议需与一级分行即中国建设银行股份有限公司青岛市分行签订，开户银行为二级分行中国建设银行股份有限公司即墨支行。

3、募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

单位：元币种：人民币发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年11月22日报告期末余账户名称开户银行银行账号账户状态额青岛云路先进材料技中国建设银行股份有37150199760

3012530.73使用中

术股份有限公司限公司即墨支行609688190青岛云路先进材料技中国建设银行股份有37150299760使用中（通知

3289786.41术股份有限公司限公司即墨支行600000070存款临时户）青岛云路先进材料技招商银行股份有限公53290678041

0.00待注销

术股份有限公司司青岛城阳支行0815

三、本年度募集资金的实际使用情况

1、募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况截至2025年12月31日，募投资金实际使用情况详见附件1：《募集资金使用情况对照表》。

2、募投项目先期投入及置换情况

公司拟以自筹资金预先投入募投项目的可置换金额为7299.64万元，其中高性能超薄纳米晶带材及其器件产业化项目2052.48万元，高品质合金粉末制品产业化项目5247.16万元。

公司于2022年4月14日召开第二届董事会第二次会议及第二届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币7299.64万元及已支付发行费用的自筹资金人民币486.92万元。以上先期投入资金全部于2022年度完成置换。

募集资金置换先期投入表

单位：万元币种：人民币发行名称2021年首次公开发行股份

第3页共7页青岛云路先进材料技术股份有限公司关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告募集资金到账时间2021年11月22日自筹资金募集资金投置换完成董事会审议通总投资额预先投入置换金额资项目日期过日期金额高性能超薄纳米晶带材2022年4月14

19357.672052.482052.482022年5月23日

及其器件产日业化项目高品质合金

2022年4月14

粉末制品产26217.185247.165247.162022年5月23日日业化项目

3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2025年年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

4、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2024年12月4日，公司召开第二届董事会第二十三次会议和第二届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过63000万元（含）人民币的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，购买银行或相关金融机构发行的理财产品。在上述额度内，资金可以滚动使用，投资期限自董事会审议通过之日起12个月有效。

2025年12月5日，公司召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过58000万元（含）人民币的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，购买银行或相关金融机构发行的理财产品。在上述额度内，资金可以滚动使用，投资期限自董事会审议通过之日起12个月有效。

截至2025年12月31日，公司使用超募资金及部分闲置募集资金购买银行结构性存款等理财产品的未到期金额共计55000万元人民币，滚动购买理财产品未超过规定限额。截至2025年12月31日，公司使用募集资金进行现金管理的具体情况如下：

投资金额尚未到期金预计年化收利息金额发行主体产品类型起始日期终止日期（万元）额（万元）益率（万元）

青岛银行即墨支行大额存单32000.002023/3/152026/3/1532000.003.35%-中国银行青岛鹤山路

大额存单4000.002024/2/292025/2/28-1.80%72.00支行

中国银行青岛鹤山路大额存单3000.002024/3/222025/3/22-1.80%54.00

第4页共7页青岛云路先进材料技术股份有限公司关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告投资金额尚未到期金预计年化收利息金额发行主体产品类型起始日期终止日期（万元）额（万元）益率（万元）支行

青岛银行即墨支行结构性存款10000.002024/12/182025/6/16-2.47%121.81

青岛银行即墨支行结构性存款6000.002024/12/182025/3/18-2.40%35.51

青岛银行即墨支行结构性存款3000.002024/12/182025/1/17-2.41%5.94

青岛银行即墨支行结构性存款3500.002025/1/202025/2/19-2.41%6.93

青岛银行即墨支行结构性存款3500.002025/2/192025/5/20-2.42%20.88中国银行青岛鹤山路

大额存单4000.002025/2/282026/2/284000.001.45%-支行

青岛银行即墨支行结构性存款6000.002025/3/182025/6/16-2.52%37.28

青岛银行即墨支行结构性存款3000.002025/3/252025/9/22-2.45%36.45

青岛银行即墨支行结构性存款3000.002025/5/212025/8/19-2.42%17.90

青岛银行即墨支行结构性存款15000.002025/6/242025/9/22-2.32%85.81

青岛银行即墨支行结构性存款3000.002025/8/192025/11/17-2.15%15.90

青岛银行即墨支行大额存单18000.002025/9/222026/9/2218000.001.55%-

青岛银行即墨支行结构性存款1000.002025/11/172025/12/17-1.85%1.52

青岛银行即墨支行结构性存款1000.002025/12/182026/1/191000.001.2%-1.95%-

合计119000.0055000.00511.94截至2025年累计取得理财产品收益共计6185.55万元，其中以前年度（仅

2021年11月开始）的理财产品收益5673.61万元，2025年度理财产品取得的

收益511.94万元。

5、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

2025年度，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

6、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份

并注销的情况

2025年度，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）

或回购本公司股份并注销的情况。

7、节余募集资金使用情况

2025年度，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。公司于2025年1月27日召开第二届董事会第二十五次会议、第二

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届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项的议案》，同意将“高性能超薄纳米晶带材及其器件产业化项目”结项，该项目节余资金9967.90万元。公司拟将上述节余募集资金继续存放于募集账户，未来根据公司战略需要，择机审议具体用途。详见公司于1月28日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《青岛云路先进材料技术股份有限公司关于部分募投项目结项及部分募投项目变更的公告》。

8、募集资金使用的其他情况

2025年度，本公司不存在募集资金的其他使用情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

1、截至2025年12月31日，变更募集资金投资项目的资金使用情况详见

附件2：《变更募集资金投资项目情况表》。

2、募投项目已对外转让或置换情况

2025年度，公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司董事会认为公司已按中国证监会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的

存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

六、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见。

2026年3月30日，国泰海通证券股份有限公司针对公司2025年度募集资金存放与使用情况出具了《关于青岛云路先进材料技术股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况专项报告的核查意见》，专项核查报告认为：“云路股份2025年度募集资金存放与实际使用情况符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》

和《上市公司募集资金监管规则》等法律法规和规范性文件的规定，对募集资金进行专户储存和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情

第6页共7页动资金情况对闲置募集资金进行现金管

详见本报告三、（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。

理，投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资本年度公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

金或归还银行贷款情况募集资金

在募集资金投资项目的实施过程中，公司严格遵守募集资金使用的有关规定，本着公司和全体股东利益最大化的目标和原则，合理、节约、高效地使用结余的金

募集资金，加强项目建设各个环节成本费用的控制、监督和管理，公司“高性能超薄纳米晶带材及其器件产业化项目”已达到预期效果并结项，结项后额及形成

的节余募集资金9967.90万元继续存放于募集账户，未来将根据公司战略需要，择机审议具体用途。

原因募集资金其他使用本年度公司不存在募集资金的其他使用情况。

情况

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。