迪哲医药:董事会审计委员会2024年度履职情况报告

迪哲（江苏）医药股份有限公司

董事会审计委员会2024年度履职情况报告

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规

以及《迪哲（江苏）医药股份有限公司章程》等规章制度的要求，迪哲（江苏）医药股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会在2024年度本着客观、

公正、独立的原则，勤勉尽责，认真履行了相应的职责和义务，现就2024年度履职情况汇报如下：

一、董事会审计委员会基本情况

公司第二届董事会审计委员会由 5位成员组成，分别为张昕女士、SIMON

DAZHONG LU（吕大忠）先生、RODOLPHE PETER ANDRE GREPINET先生、

王学恭先生、朱冠山先生。其中，张昕女士为审计委员会主任委员，张昕女士、王学恭先生、朱冠山先生为独立董事。

2024年12月，公司独立董事张昕女士因个人工作原因提请辞去公司第二届董

事会独立董事职务及其在董事会专门委员会中的委员职务。2024年12月，公司完成独立董事的变更及董事会专门委员会的调整。新独董加入后第二届董事会审计委员会由 5位成员组成，分别为安梅霞女士、SIMON DAZHONG LU（吕大忠）先生、RODOLPHE PETER ANDRE GREPINET先生、王学恭先生、朱冠山先生。其中，安梅霞女士为审计委员会主任委员，安梅霞女士、王学恭先生、朱冠山先生为独立董事。审计委员会的成员资格和构成均符合有关法律法规的规定。

二、董事会审计委员会会议召开情况

2024年，公司董事会审计委员会共召开4次审计委员会会议。全体委员均出

席了上述会议，本着勤勉尽责的原则，积极履行专业委员会职责。具体情况如下：

审计委员会履职情况报告召开日期会议名称审议通过议案内容

第二届审计委员会第三次会议审议通过以下议案：

1.《关于公司<2023年年度报告及其摘要>的议案》2.《关于公司<审计委员会2023年度履职情况报告>的议案》

3.《关于公司<2023年度财务决算报告>的议案》

4.《关于公司<2024年度财务预算报告>的议案》

5.《关于公司<2023年度利润分配预案>的议案》

6.《关于公司<2023年度内部控制评价报告>的议案》7.《关于公司<2023年度募集资金存放与实际使用情况的专

第二届审计委项报告>的议案》

2024年4月29日员会第三次会8.《关于公司及下属公司向金融机构申请授信并提供担保的议议案》9.《关于使用部分超募资金永久补充流动资金及募集资金理财收益和利息用于募投项目的议案》10.《关于2023年度日常关联交易实施情况与2024年度日常关联交易预计的议案》

11.《审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告》

12.《关于公司<2024年第一季度报告>的议案》13.《关于公司<2023年四季度、2024年一季度内部审计工作报告>的议案》

14.《关于公司前次募集资金使用情况专项报告的议案》

第二届审计委员会第四次会议审议通过以下议案：

1.《关于公司<2024年半年度报告及其摘要>的议案》2.《关于公司<2024年半年度募集资金存放与实际使用情况

第二届审计委

2024年8月的专项报告>的议案》

员会第四次会

29日3.《关于公司前次募集资金使用情况报告的议案》

议

4.《关于公司<2024年二季度内部审计工作报告>的议案》

5.《关于2024年度会计师事务所选聘结果的议案》6.《关于变更 2023年度向特定对象发行 A股股票之审计机审计委员会履职情况报告构的议案》

第二届审计委第二届审计委员会第五次会议审议通过以下议案：

2024年10月

员会第五次会1.《关于公司2024年第三季度报告的议案》

30日

议2.《关于公司<2024年三季度内部审计工作报告>的议案》

第二届审计委员会第六次会议审议通过以下议案：

1.《关于调整公司向特定对象发行 A股股票方案的议案》2.《关于公司 2023年度向特定对象发行 A股股票预案（修订稿）的议案》

第二届审计委2024年 11月 3.《关于公司向特定对象发行 A股股票发行方案论证分析报

员会第六次会

24日告（修订稿）的议案》

议4.《关于公司向特定对象发行 A股股票募集资金使用可行性分析报告（修订稿）的议案》5.《关于公司 2023年度向特定对象发行 A股股票摊薄即期回报与填补措施及相关主体承诺（修订稿）的议案》

三、董事会审计委员会相关工作履职情况

（一）审阅公司财务报告并发表意见

报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司的财务报告，经核查，公司财务报告内容真实、准确、完整，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，不存在重大会计差错调整、涉及重要会计判断的事项和导致非标准无保留意见审计报告的事项。

（二）审查关联交易事项并发表意见

报告期内，董事会审计委员会本着勤勉尽职的原则，对公司2024年度发生的关联交易事项进行了核查，认真审阅了关联交易相关文件资料，积极与管理层沟通、了解关联交易背景，审慎评估关联交易的合理性、必要性和定价依据，同时密切关注关联交易执行情况，确保关联交易不存在损害公司及中小股东利益的情形。

（三）评估外部审计机构的独立性和专业性

董事会审计委员会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）

的资质条件、执业记录、质量管理水平、人力及其他资源配备、风险承担能力水平、

审计委员会履职情况报告过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2024年8月29日，公司第二届董事会审计委员会第四次会议审议通过了《关于2024年度会计师事务所选聘结果的议案》，同意聘任立信为公司2024年度财务报表和内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。

（四）监督及评估外部审计工作

董事会审计委员会对公司2024年度审计机构立信的审计工作进行了监督、评价，认为该机构在为公司年报审计过程中能够严格按照国家有关规定及注册会计师职业规范的要求开展审计工作，遵循独立性原则发表客观公正的审计意见。

（五）监督公司内部控制运行情况

报告期内，董事会审计委员会密切关注公司内部控制制度的执行情况，督促公司日常经营的规范运作，保持与公司管理层的沟通，了解重大事项的进展情况，对公司内部控制体系的加强完善提供专业建议，切实保障了公司及中小股东的合法利益。

（六）指导内部审计工作

报告期内，董事会审计委员会认真审阅公司的内部审计工作计划，督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，对内部审计出现的问题提出了指导性意见，并对公司内部控制制度的进一步完善和执行情况进行了检查和监督，对有效防范经营风险和确保公司的规范运作发挥了积极作用。

（七）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，审计委员会严格按照履职规范及要求，充分发挥监督职能，积极组织协调公司管理层、财务部门、内部审计部门及相关业务部门与审计机构就审计范

围、审计计划和审计方法等方面进行沟通协商，及时关注审计工作进展，协助公司顺利开展审计工作。

四、总体评价

2024年，董事会审计委员会严格遵循相关法律法规及规章制度的要求，恪尽

职守、勤勉尽责，凭借成员的专业背景和工作经验，关注公司的财务信息、内部控制、内部审计、外部审计等重大事项，认真履行了审计委员会各项职能。