目录

一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的

专项报告………………………………………………………第3—19页募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕7045号

首药控股（北京）股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的首药控股（北京）股份有限公司（以下简称首药控股公司）管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供首药控股公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为首药控股公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任首药控股公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对首药控股公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共19页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，首药控股公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）的规定，如实反映了首药控股公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月十六日

第2页共19页首药控股（北京）股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕

69号）的规定，将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意首药控股(北京)股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕258号），本公司由主承销商中信建投证券股份有限公司采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的网下投资者询价配售与网上向持有上海市

场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 3718.00 万股，发行价为每股人民币 39.90 元，共计募集资金148348.20万元，坐扣承销和保荐费用8995.23万元（不含增值税，不含发行前已入损益金额94.34万元）后的募集资金为139352.97万元，已由主承销商中信建投证券股份有限公司公司于2022年3月18日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费

用1469.08万元（不含增值税，不含发行前已入损益金额414.15万元）后，公司本次募集资金净额为137883.89万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕90号）。

(二)募集资金基本情况

金额单位：人民币万元发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年3月18日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

第3页共19页一、募集资金总额148348.20

其中：超募资金金额

减：直接支付发行费用10464.31

二、募集资金净额[注]137883.89

减：

以前年度已使用金额99931.85

本年度使用金额20259.87暂时补流金额

现金管理金额21500.00

银行手续费支出及汇兑损益0.01

加：

募集资金利息收入4411.70

三、报告期期末募集资金余额603.86

[注]含前期发行费用入损益金额508.49万元

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《首药控股（北京）股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信建投证券股份有限公司于2022年3月18日分别与招商银行股份有限公司北京亦庄支行、华夏银行股份有限公司北京亦庄支行、华夏银行股份有限公

司北京知春支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金存储情况

截至2025年12月31日，本公司有3个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

第4页共19页金额单位：人民币万元发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年3月18日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态招商银行股份

有限公司北京110944763710808603.86使用中亦庄支行首药控股（北华夏银行股份京）股份有限公有限公司北京10291000002454736使用中

司亦庄支行[注]华夏银行股份有限公司北京10276000001112977使用中

知春支行[注]

合计603.86

[注]华夏银行股份有限公司北京亦庄支行自2022年9月起更名为华夏银行股份有限公司北京自贸试验区高端产业片区支行

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目资金使用情况

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

2.募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

3.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

新药研发与产业化基地项目主要通过建设公司新一代的科技总部基地，将研发、生产、管理、销售、后勤等功能集于一体，在巩固已有小分子创新药的研发优势下，大力探索大分子生物创新药领域，进一步丰富公司产品管线，无法单独核算效益。

补充流动资金项目主要系为增强公司的资本实力，满足公司经营的资金需求，缓解公司资金压力，无法单独核算效益。

(二)募投项目先期投入及置换情况

金额单位：人民币万元发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年3月18日

第5页共19页募集资金总投资额自筹资金预置换完成董事会审议通过置换金额

投资项目[注]先投入金额日期日期首药控股创新

93023.7910955.4210955.422022年5月11日2022年4月14日

药研发项目首药控股新药

研发与产业化1976.21758.60758.602022年5月20日2022年4月14日基地项目

[注]总投资额为截至本报告期末实际调整后投资总额

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，本公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

1.募集资金现金管理审核情况

金额单位：人民币万元发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年3月18日计划进行现金计划进行现金管董事会审议通过日计划起始日期计划截止日期管理的金额理的方式期

购买安全性高、流动性好的具有合法经营资格金融机构销售的保本

2026年年度董事会50000.00型投资产品（包括2025年4月24日2025年4月24日召开之日但不限于银行理

财产品、券商理财产品及其他投资产品等）

2.募集资金现金管理明细表

金额单位：人民币万元发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年3月18日预计年受托产品产品购买起始截止归还尚未归还利息委托方化收益银行名称类型金额日期日期日期金额金额率华夏银行股人民币首药控股

份有限公司单位结结构0.50%/（北京）

北京自贸试构性存性存2500.002025/11/32026/1/62026/1/62500.001.80%/2.19股份有限

验区高端产款款2.05%公司

业片区支行 DWJCFZX

第6页共19页25019人民币华夏银行股单位结

份有限公司结构0.60%/构性存

北京自贸试性存1500.002025/10/302026/2/22026/2/21500.001.82%/2.34款

验区高端产款2.07%

DWJCFZX业片区支行

25016

人民币华夏银行股单位结

份有限公司结构0.55%/构性存

北京自贸试性存16500.002025/10/302026/3/22026/3/216500.001.87%/30.58款

验区高端产款2.12%

DWJCFZX业片区支行

25018

人民币华夏银行股单位结

份有限公司结构0.60%/构性存

北京自贸试性存1000.002025/12/172026/4/212026/4/211000.001.96%/2.05款

验区高端产款2.21%

DWJCFZX业片区支行

25053

人民币华夏银行股单位结结构份有限公司

构性存性存10000.002024/9/292025/1/102025/1/10-2.52%64.90北京知春支款款行

2411562

华夏银行股2022年份有限公司单位大大额

19782.102024/11/282025/2/282025/2/28-3.55%134.90

北京知春支额存单3存单行年092华夏银行股2022年份有限公司单位大大额

1083.392024/11/282025/2/282025/2/28-2.99%6.31

北京知春支额存单3存单行年098招商银行点金招商银行股系列看结构份有限公司

涨两层性存5000.002024/12/262025/1/272025/1/27-2.15%9.13北京亦庄支区间31款行天结构性存款华夏银行股人民币结构份有限公司单位结

性存5000.002024/12/272025/3/32025/3/3-2.42%20.55北京知春支构性存款行款

第7页共19页2412002人民币华夏银行股单位结结构份有限公司

构性存性存7500.002025/1/102025/1/242025/1/24-1.83%3.76北京知春支款款行

2510039

人民币华夏银行股单位结结构份有限公司

构性存性存12000.002025/2/52025/4/72025/4/7-2.49%49.12北京知春支款款行

2510076

人民币华夏银行股单位结结构份有限公司

构性存性存23000.002025/3/32025/4/72025/4/7-2.49%51.78北京知春支款款行

2510220

招商银行点金招商银行股系列看结构份有限公司

涨两层性存34000.002025/4/82025/4/232025/4/23-1.85%24.13北京亦庄支区间14款行天结构性存款招商银行智汇招商银行股系列看结构份有限公司

涨两层性存33000.002025/4/302025/5/132025/5/13-1.95%12.34北京亦庄支区间7天款行结构性存款人民币华夏银行股单位结份有限公司结构构性存

北京自贸试性存28000.002025/5/132025/7/232025/7/23-2.60%137.62款验区高端产款

DWJCBJ2业片区支行

5195

招商银行智汇招商银行股系列看结构份有限公司

涨两层性存2100.002025/5/142025/5/302025/5/30-1.70%1.37北京亦庄支区间14款行天结构性存款

第8页共19页华夏银行股人民币份有限公司单位结结构

北京自贸试构性存性存2000.002025/5/142025/7/152025/7/15-2.26%7.43验区高端产款款业片区支行2510485聚赢汇

中国民生银率-挂钩结构行股份有限欧元对

性存2000.002025/5/152025/5/312025/5/31-1.77%1.45公司北京香美元汇款山支行率结构性存款招商银行智汇招商银行股系列看结构份有限公司

跌两层性存1000.002025/5/312025/6/302025/6/30-1.65%1.22北京亦庄支区间27款行天结构性存款聚赢汇

中国民生银率-挂钩结构行股份有限欧元对

性存500.002025/6/42025/6/202025/6/20-1.68%0.32公司北京香美元汇款山支行率结构性存款人民币华夏银行股单位结份有限公司结构构性存

北京自贸试性存1500.002025/7/152025/10/92025/10/9-2.21%7.63款验区高端产款

DWJCBJ2业片区支行

5288

人民币华夏银行股单位结份有限公司结构

构性存2025/10/2

北京自贸试性存23000.002025/7/232025/10/28-2.20%131.70款8验区高端产款

DWJCBJ2业片区支行

5298

聚赢黄

金-挂钩中国民生银黄金结构行股份有限

AU9999 性 存 1800.00 2025/7/24 2025/8/8 2025/8/8 - 1.72% 1.19公司北京香看涨二款山支行元结构性存款

第9页共19页中国民生银聚赢系结构

行股份有限列-月月

性存2000.002025/7/292025/8/312025/8/31-1.77%2.91公司北京香盈结构款山支行性存款中国民生银聚赢系结构

行股份有限列-月月

性存1000.002025/7/292025/8/312025/8/31-1.77%1.45公司北京香盈结构款山支行性存款中国民生银聚赢系结构

行股份有限列-月月

性存1000.002025/7/292025/9/302025/9/30-1.72%1.37公司北京香盈结构款山支行性存款招商银招商银行股行单位份有限公司大额存大额

1004.722025/8/82025/8/262025/8/26-2.15%1.08

北京亦庄支单2025存单行年第

1213期

聚赢黄

金-挂钩中国民生银黄金结构行股份有限

AU9999 性 存 1000.00 2025/9/17 2025/9/30 2025/9/30 - 1.45% 0.48公司北京香看涨二款山支行元结构性存款中国民生银聚赢系结构

行股份有限列-月月2025/10/3

性存2000.002025/9/302025/10/31-1.62%2.66公司北京香盈结构1款山支行性存款华夏银行股“月月份有限公司 存”18D 结 构

2025/10/3

北京自贸试结构性性存700.002025/10/102025/10/31-1.69%0.58验区高端产存款款业片区支行2510957中国民生银聚赢系结构

行股份有限列-月月2025/11/3

性存2000.002025/10/312025/11/30-1.58%2.51公司北京香盈结构0款山支行性存款华夏银行股人民币份有限公司单位结结构

2025/11/1

北京自贸试构性存性存1500.002025/11/32025/11/17-1.74%0.86

7

验区高端产款款业片区支行2511042

第10页共19页中国民生银聚赢系结构

行股份有限列-半月2025/12/1

性存1000.002025/11/282025/12/15-1.42%0.54公司北京香盈结构5款山支行性存款聚赢汇

中国民生银率-挂钩结构

行股份有限欧元对2025/12/1

性存1000.002025/12/32025/12/19-1.46%0.56公司北京香美元汇9款山支行率结构性存款

(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

报告期内，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

(六)超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况

报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况。

(七)节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在节余募集资金使用的情况。

(八)募集资金使用的其他情况

报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

(一)变更募集资金投资项目情况表变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。

公司于2024年4月26日分别召开第二届董事会第三次会议及第二届监事会第三次会议，会议审议通过了《关于调整首次公开发行股票部分募集资金投资项目的议案》。面对当前创新药物行业政策、人才、技术、资金等竞争要素加速变化的大环境，为进一步丰富管线梯度，加快临床进程，持续提升产品创新力和可持续发展能力，亦为提高募集资金使用效率，公司拟在“新药研发项目”中新增 SY-7166 及早期探索性研究项目等 2 个子项目，并终止以募集资金投资建设基地项目，将基地项目尚未使用的募集资金24039.86万元（包括本金

23023.79万元及截至2024年3月31日取得的现金管理收益和净利息1016.07万元，具体以资金划转当日银行专户的结息后余额为准）变更投向前述新药研发项目，优先支持公司主业新药研发工作。后续，公司将根据在研新药的临床研究及上市申请进程等实际情况，改

第11页共19页以自有或自筹资金推进未来总部基地相关建设事宜。本事项已经公司独立董事专门会议前置

讨论并获全体独立董事一致同意，保荐机构中信建投证券股份有限公司亦已发表了无异议的核查意见。本事项于2024年5月29日通过公司2023年年度股东大会审议。详细情况请参见公司在上海证券交易所网站于2024年4月29日披露的《首药控股（北京）股份有限公司关于调整部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2024-011）及2024年5月30日披露

的《首药控股（北京）股份有限公司2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-018）。

公司于2024年12月10日分别召开第二届董事会第七次会议及第二届监事会第六次会议，会议审议通过了《关于调整部分募投项目子项目的议案》。经对“新药研发项目”子项目之一—SY-1530 的市场竞争格局、开发进度情况、后续注册临床试验预计投入规模、未来

的市场份额及商业回报等因素进行审慎评估，并结合其他核心候选药物关键性临床试验及注册申报工作的人力、物力和资金需求，公司决定调整 SY-1530 的后续开发策略，主动终止单药治疗复发/难治性套细胞淋巴瘤（MCL）等 B细胞来源非霍奇金淋巴瘤（NHL）的临床开发。

截至 2024 年 11 月末，SY-1530 的Ⅰ期、Ⅱ期临床试验累计投入研发费用 1551.87 万元，其中使用募集资金投入 1080.65 万元。公司拟将 SY-1530 尚未使用的募集资金 1419.35万元调整至“新药研发项目”中的“早期探索性研究项目”，用以支持创新靶点药物的早期探索发现及新药研发核心技术平台的优化；本次调整后，“新药研发项目”拟投入募集资金总额不变。保荐机构中信建投证券股份有限公司亦发表了无异议的核查意见。本事项于2024年12月26日通过公司2024年第一次临时股东大会审议。详细情况请参见公司在上海证券交易所网站于2024年12月11日披露的《首药控股（北京）股份有限公司关于调整部分募投项目子项目的公告》（公告编号：2024-033）及2024年12月27日披露的《首药控股（北京）股份有限公司2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-035）。

(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

详见本报告三(一)3所述内容。

(三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明本公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

第12页共19页补充流动资金补流否50000.0042883.8942883.8942975.9592.06[注2]100.21不适用不适用不适用不适用

137883.89

合计－－200000.00137883.8920259.87120191.72-17692.17－－－－

[注3]

未达到计划进度原因（分具体项目）不适用

项目可行性发生重大变化的情况说明详见本报告“四、变更募集资金投资项目的资金使用情况”所述内容公司于2022年4月14日召开第一届董事会第八次会议及第一届监事会第四次会议，会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币11714.02万元置换预先投入募投募集资金投资项目先期投入及置换情况项目的自筹资金。上述情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具《关于首药控股（北京）股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健审〔2022〕1526号)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用第15页共19页司于2022年4月14日召开第一届董事会第八次会议及第一届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币80000.00万元的闲置募集资金，在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的具有合法经营资格的金融机构销售的投资产品（包括但不限于银行理财产品、券商理财产品及其他投资产品等）。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月（含）内有效。

公司于2023年4月26日召开第一届董事会第十二次会议及第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币60000.00万元的闲置募集资金，在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的具有合法经营资格的金融机构销售的投资产品（包括但不限于银行理财产品、券商理财产品及其他投资产品等）。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月（含）内有效。

公司于2024年4月26日分别召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况经营及确保资金安全的情况下，使用额度不超过4.00亿元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的投资产品（包括但不限于银行理财产品、券商理财产品及其他投资产品等），并同意在上述额度范围内，资金循环滚动使用，使用期限自本次董事会审议通过之日起12个月（含）内有效。

公司于2024年8月22日召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于增加闲置资金理财投资额度及投资范围的议案》，同意公司在确保不影响公司日常运营及募投项目有序推进、并保证资金安全的前提下，使用额度不超过6.00亿元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的投资产品（包括但不限于银行理财产品、券商理财产品及其他投资产品等），并同意在上述额度范围内，资金循环滚动使用，使用期限自2024年4月26日起12个月（含）内有效。

公司于2025年4月24日分别召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用额度不超过5.00亿元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的具有合法经营资格金融机构销售的保本型投资产品（包括但不限于银行理财产品、券商理财产品及其他投资产品等），并同意在上述额度范围内，资金循环滚动使用，使用期限自本次董事会审议通过之日至下一年度董事会召开之日止。截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金购买的尚未赎回的结构性存款21500.00万元

第16页共19页用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况不适用

[注1]2024年4月29日公告金额为94039.86万元（含现金管理收益和利息金额），此处投资额为不含现金管理收益和利息金额[注2]截至2025年12月31日，补充流动资金项目的实际投入金额超出募集资金承诺投入金额92.06万元，系募集资金产生的利息收入[注3]公司募集资金总额扣除发行费用（不含发行前已计入损益金额的发行费用）后实际到账金额

第17页共19页目）未达到计划进度的情况和原不适用因（分具体募投项目）变更后的项目可行性发生重不适用大变化的情况说明

[注]2024年4月29日公告金额为94039.86万元（含现金管理收益和利息金额），此处投资额为不含现金管理收益和利息金额