首药控股:中信建投证券股份有限公司关于首药控股（北京）股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告(1)

中信建投证券股份有限公司

关于首药控股（北京）股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐人”）作

为首药控股（北京）股份有限公司（以下简称“首药控股”或“公司”）首次公

开发行股票并在科创板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，对首药控股首次公开发行股票募集资金2024年度存放与使用情况进行了核查，情况如下：

一、募集资金基本情况根据中国证监会2022年1月28日作出的《关于同意首药控股（北京）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕258号），公司获准向社会公开发行人民币普通股37180000股，每股发行价格为39.90元（人民币，下同），募集资金总额为1483482000.00元，扣除承销及保荐费用、发行登记费以及累计发生的其他相关发行费用（共计109727979.48元，不含税，含发行前已计入损益金额5084905.69元）后，不考虑发行前已计入损益的金额，募集资金余额为1378838926.21元，上述资金已全部到位。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并于2022年

3月18日出具了天健验〔2022〕90号《验资报告》。募集资金到账后，已全部存

放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户内。

截至2024年12月31日，公司累计使用募集资金999318542.09元，其中以前年度累计使用募集资金821626089.60元（包括置换预先投入金额），2024年度公司募集项目投入募集资金177692452.49元，募集资金账户余额为人民币

5044.15元。具体情况如下：

项目金额（元）

募集资金总额1483482000.00

1项目金额（元）

减：相关发行费用104643073.79

募集资金余额1378838926.21

减：累计使用金额（包括置换预先投入金额）999318542.09

其中：首药控股创新药研发项目549796936.18

首药控股新药研发与产业化基地19762120.00

补充流动资金429759485.91

减：期末用于现金管理的暂时闲置募集资金416389600.00

加：使用暂时闲置募集资金进行现金管理理财收益19581266.04

加：募集资金利息收入扣除手续费净额17292993.99

截至2024年12月31日募集资金账户余额5044.15注1：募集资金余额系公司募集资金总额扣除发行费用（不含发行前已计入损益金额的发行费用）后实际到账金额；

注2：期末用于现金管理的暂时闲置募集资金系公司使用部分闲置募集资金购买的在2024年12月31日尚未赎回的理财资金：包括华夏银行的大额存单20865.49万元、招商银行的

结构性存款20000.00万元及华夏银行的协定存款773.47万元。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理制度情况

为规范公司募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，保护投资者的合法权益，公司根据《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存放、使用及监督等方面均做出了具体明确的规定。

（二）募集资金三方监管协议情况

根据上述法律、法规和规范性文件的要求，公司及保荐人中信建投证券股份有限公司分别与招商银行股份有限公司北京亦庄支行、华夏银行股份有限公司北京亦庄支行、华夏银行股份有限公司北京知春支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”），明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重

2大差异。截至2024年12月31日，公司均严格按照三方监管协议的规定存放和使用募集资金。

（三）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，公司募集资金专户余额情况如下：

开户银行募集资金专户账号存款方式余额（元）招商银行股份有限公司北

110944763710808活期5044.15

京亦庄支行华夏银行股份有限公司北

10291000002454736活期0.00

京亦庄支行华夏银行股份有限公司北

10276000001112977活期0.00

京知春支行

合计//5044.15

三、本报告期募集资金实际使用情况

（一）募投项目的资金使用情况报告期内，公司募集资金实际使用情况详见本报告“附表1：募集资金使用情况对照表”。

（二）用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况

公司于2022年4月14日召开第一届董事会第八次会议、第一届监事会第四次会议，会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币117140228.04元置换预先投入募投项目的自筹资金。上述情况经天健会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具《关于首药控股（北京）股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2022〕1526号）。

（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况公司于2022年4月14日召开第一届董事会第八次会议及第一届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币80000.00万元的闲置募集资金，在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下进行

现金管理，用于购买安全性高、流动性好的具有合法经营资格的金融机构销售的

3投资产品（包括但不限于银行理财产品、券商理财产品及其他投资产品等）。在

上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起

12个月（含）内有效。

为提高募集资金使用效率，合理利用部分暂时闲置募集资金，公司于2023年4月26日召开第一届董事会第十二次会议及第一届监事会第八次会议，会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全

的情况下，使用额度不超过6.00亿元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的具有合法经营资格的金融机构销售的投资产品（包括但不限于银行理财产品、券商理财产品及其他投资产品等），并同意在上述额度范围内，资金循环滚动使用，使用期限自本次董事会审议通过之日起12个月（含）内有效。详细情况请参见公司于2023年4月28日披露于上海证券交易所网站的《首药控股（北京）股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-012）。

公司于2024年4月26日分别召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会议，会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常运营及确保资金安全的情况下，使用额度不超过人民币4.00亿元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的投资产品（包括但不限于银行理财产品、券商理财产品及其他投资产品等），并同意在上述额度范围内，资金循环滚动使用，使用期限自本次董事会审议通过之日起12个月（含）内有效。详细情况请参见公司于2024年4月29日披露于上海证券交易所网站的《首药控股（北京）股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-008）。

公司于2024年8月22日分别召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第四次会议，会议审议通过了《关于增加闲置资金理财投资额度及投资范围的议案》，同意公司在确保不影响公司日常运营及募投项目有序推进、并保证资金安全的前提下，使用额度不超过6.00亿元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的投资产品（包括但

4不限于银行理财产品、券商理财产品及其他投资产品等），并同意在上述额度范围内，资金循环滚动使用，使用期限自2024年4月26日起12个月（含）内有效。详细情况请参见公司于2024年8月26日披露于上海证券交易所网站的《首药控股（北京）股份有限公司关于增加闲置资金理财投资额度及投资范围的公告》（公告编号：2024-023）。

截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金主要通过各家银行的结构性存款、协定存款、通知存款、循环利、账户管理及可转让大额存单来管理，闲置资金现金管理余额为416389600.00元，具体情况如下：

银行名称产品名称产品类型金额（元）购买日起息日到期日是否赎回华夏银行股份有限2022年单位大

大额存单197821000.002024.11.282024.11.282025.2.28否公司北京知春支行额存单3年092华夏银行股份有限2022年单位大

大额存单10833877.782024.11.282024.11.282025.2.28否公司北京知春支行额存单3年098华夏银行股份有限人民币单位结构

结构性存款100000000.002024.9.292024.10.82025.1.10否公司北京知春支行性存款2411562招商银行点金系招商银行股份有限列看涨两层区间

结构性存款50000000.002024.12.262024.12.272025.1.27否公司北京亦庄支行31天结构性存款华夏银行股份有限人民币单位结构

结构性存款50000000.002024.12.272024.12.312025.3.3否公司北京知春支行性存款2412002华夏银行股份有限

协定存款协定存款7734722.222024.12.212024.12.21随时解付否公司北京知春支行

华夏银行股份有限2023.5.7起

7天循环利循环利239741581.032023.5.72024.4.24是

公司北京亦庄支行每周日招商银行股份有限

账户管理账户管理219152170.532023.6.92023.6.92024.4.30是公司北京亦庄支行

FGG2136037/20中国民生银行股份21年对公可转

有限公司北京香山让大额存单专属大额存单10000000.002023.6.202023.6.202024.2.26是支行第19期（3年期按半年转让）

FGG2136037/20中国民生银行股份21年对公可转

有限公司北京香山让大额存单专属大额存单10000000.002023.6.202023.6.202024.2.26是支行第19期（3年期按半年转让）

5银行名称产品名称产品类型金额（元）购买日起息日到期日是否赎回

FGG2224004/20中国民生银行股份

22年对公大额

有限公司北京香山大额存单83138444.482023.8.312023.8.312024.4.24是存单第4期（2支行

年）

FGG2136025/20中国民生银行股份

21年对公大额

有限公司北京香山大额存单54722638.892023.9.142023.9.142024.2.26是存单专属第6期支行

（3年)招商银行股份有限

7天通知存款通知存款2000000.002024.4.302024.4.302024.5.17是

公司北京亦庄支行招商银行股份有限

7天通知存款通知存款2000000.002024.4.302024.4.302024.5.22是

公司北京亦庄支行招商银行股份有限

7天通知存款通知存款202500000.002024.4.302024.4.302024.5.29是

公司北京亦庄支行招商银行股份有限

7天通知存款通知存款3000000.002024.4.302024.4.302024.5.31是

公司北京亦庄支行招商银行股份有限

7天通知存款通知存款1100000.002024.4.302024.4.302024.6.5是

公司北京亦庄支行招商银行股份有限

7天通知存款通知存款38300000.002024.4.302024.4.302024.8.1是

公司北京亦庄支行招商银行股份有限

7天通知存款通知存款3100000.002024.4.302024.4.302024.6.14是

公司北京亦庄支行

FGG2406004/20中国民生银行股份

24年对公大额

有限公司北京香山大额存单50000000.002024.4.302024.4.302024.10.30是存单第4期（6支行

个月）华夏银行股份有限人民币单位结构

结构性存款200000000.002024.5.292024.5.312024.6.21是公司北京知春支行性存款241752招商银行股份有限

7天通知存款通知存款100000000.002024.6.52024.6.52024.6.12是

公司北京亦庄支行华夏银行股份有限人民币单位结构

结构性存款100000000.002024.6.122024.6.142024.7.5是公司北京知春支行性存款241912招商银行股份有限

7天通知存款通知存款10000000.002024.6.142024.6.142024.8.1是

公司北京亦庄支行招商银行智汇系招商银行股份有限列看跌两层区间

结构性存款100000000.002024.6.282024.7.12024.7.31是公司北京亦庄支行30天结构性存款华夏银行股份有限人民币单位结构

结构性存款100000000.002024.6.282024.7.22024.8.2是公司北京知春支行性存款2411062华夏银行股份有限人民币单位结构

结构性存款100000000.002024.7.52024.7.92024.8.9是公司北京知春支行性存款2411148

6银行名称产品名称产品类型金额（元）购买日起息日到期日是否赎回

华夏银行股份有限人民币单位结构

结构性存款100000000.002024.7.312024.8.22024.10.31是公司北京知春支行性存款2411351华夏银行股份有限人民币单位结构

结构性存款50000000.002024.8.22024.8.62024.11.4是公司北京知春支行性存款2411349华夏银行股份有限人民币单位结构

结构性存款100000000.002024.8.62024.8.82024.11.6是公司北京知春支行性存款2411350华夏银行股份有限人民币单位结构

结构性存款100000000.002024.8.92024.8.132024.8.27是公司北京知春支行性存款2411367华夏银行股份有限人民币单位结构

结构性存款160000000.002024.9.22024.9.42024.9.25是公司北京知春支行性存款2411411华夏银行股份有限人民币单位结构

结构性存款40000000.002024.10.142024.10.162024.10.30是公司北京知春支行性存款2411569华夏银行股份有限人民币单位结构

结构性存款50000000.002024.10.302024.11.12024.11.22是公司北京知春支行性存款2411626华夏银行股份有限人民币单位结构

结构性存款40000000.002024.10.302024.11.12024.11.22是公司北京知春支行性存款2411626华夏银行股份有限人民币单位结构

结构性存款100000000.002024.10.312024.11.42024.11.25是公司北京知春支行性存款2411631华夏银行股份有限人民币单位结构

结构性存款50000000.002024.11.42024.11.62024.11.27是公司北京知春支行性存款2411641华夏银行股份有限人民币单位结构

结构性存款90000000.002024.11.62024.11.82024.11.29是公司北京知春支行性存款2411650

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。

（八）募集资金使用的其他情况

报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况公司于2024年4月26日分别召开第二届董事会第三次会议及第二届监事会第三次会议，会议审议通过了《关于调整首次公开发行股票部分募集资金投资项目的议案》。面对当前创新药物行业政策、人才、技术、资金等竞争要素加速变

7化的大环境，为进一步丰富管线梯度，加快临床进程，持续提升产品创新力和可

持续发展能力，亦为提高募集资金使用效率，公司拟在“新药研发项目”中新增SY-7166及早期探索性研究项目等 2个子项目，并终止以募集资金投资建设基地项目，将基地项目尚未使用的募集资金24039.86万元（包括本金23023.79万元及截至2024年3月31日取得的现金管理收益和净利息1016.07万元，具体以资金划转当日银行专户的结息后余额为准）变更投向前述新药研发项目，优先支持公司主业新药研发工作。后续，公司将根据在研新药的临床研究及上市申请进程等实际情况，改以自有或自筹资金推进未来集研发、制造、销售和管理于一体的总部基地相关建设事宜。本事项已经公司独立董事专门会议前置讨论并获全体独立董事一致同意，保荐机构中信建投证券亦已发表了无异议的核查意见。本事项于2024年5月29日通过公司2023年年度股东大会审议。详细情况请参见公司在上海证券交易所网站于2024年4月29日披露的《首药控股（北京）股份有限公司关于调整部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2024-011）及2024年5月30日披露的《首药控股（北京）股份有限公司2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-018）。

公司于2024年12月10日分别召开第二届董事会第七次会议及第二届监事

会第六次会议，会议审议通过了《关于调整部分募投项目子项目的议案》。经对

“新药研发项目”子项目之一—SY-1530的市场竞争格局、开发进度情况、后续

注册临床试验预计投入规模、未来的市场份额及商业回报等因素进行审慎评估，并结合其他核心候选药物关键性临床试验及注册申报工作的人力、物力和资金需求，公司决定调整 SY-1530 的后续开发策略，主动终止单药治疗复发/难治性套细胞淋巴瘤（MCL）等 B细胞来源非霍奇金淋巴瘤（NHL）的临床开发。截至

2024年 11月末，SY-1530的Ⅰ期、Ⅱ期临床试验累计投入研发费用 1551.87 万元，其中使用募集资金投入 1080.65万元。公司拟将 SY-1530尚未使用的募集资金1419.35万元调整至“新药研发项目”中的“早期探索性研究项目”，用以支持创新靶点药物的早期探索发现及新药研发核心技术平台的优化；本次调整后，“新药研发项目”拟投入募集资金总额不变。保荐机构中信建投证券发表了无异议的核查意见。本事项于2024年12月26日通过公司2024年第一次临时股东大会审议。详细情况请参见公司在上海证券交易所网站于2024年12月11日披露

8的《首药控股（北京）股份有限公司关于调整部分募投项目子项目的公告》（公告编号：2024-033）及2024年12月27日披露的《首药控股（北京）股份有限公司2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-035）。

报告期内，公司变更募集资金投资项目情况详见“附表2：变更募集资金投资项目情况表”。

五、募集资金使用及披露中存在的问题2024年度，公司已按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》和公司《募集资金管理办法》等规定及时、真实、准确、

完整地披露了募集资金使用、管理等相关信息，不存在募集资金管理违规的情形。

六、会计师事务所鉴证报告的结论性意见

天健会计师事务所（特殊普通合伙）按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务后认为，首药控股公司管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）的规定，如实反映了首药控股公司募集资

金2024年度实际存放与使用情况。

七、保荐人主要核查工作

保荐代表人通过资料审阅、抽查凭证以及沟通交流等多种形式，对首药控股募集资金的存放、使用及募投项目的实施情况进行了核查。核查方式主要包括：

查阅募集资金专户银行对账单、募集资金支付凭证、首药控股关于募集资金情况

的相关公告、中介机构相关报告，并与公司相关人员沟通交流等。

八、保荐人核查意见经核查，保荐人认为：首药控股2024年度募集资金存放与使用符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第19号——规范运作》等相关法规和公司《募集资金管理办法》的规定，对募集资金

进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

综上，保荐人对公司2024年度的募集资金存放与实际使用情况无异议。

10附表1：

募集资金使用情况对照表

金额单位：人民币万元

募集资金总额137883.89[注1]本报告期投入募集资金总额17769.25

变更用途的募集资金总额23023.79

已累计投入募集资金总额99931.85

变更用途的募集资金总额比例16.70%截至期末累已变更项截至期末项目达到项目可行截至期末累计投入金额截至期末投本报告期目，含部分募集资金承调整后投资总承诺投入本报告期投预定可使是否达到性是否发承诺投资项目计投入金额与承诺投入入进度（%）实现的效

变更（如诺投资总额额金额入金额用状态日预计效益生重大变

(2)金额的差额(4)＝(2)/(1)益

有）(1)期化