上海概伦电子股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责

情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，上海概伦电子股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，对公司2024年度会计师事务所的审计工作情况履行了监督职责。现将董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下：

一、聘请会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况公司于2023年年度股东大会审议通过继续聘任北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德皓国际”）为公司2024年度审计机构，为公司提供财务审计及内部控制审计服务。

1.德皓国际基本信息

成立日期2008年12月8日组织形式特殊普通合伙

注册地址 北京市西城区阜成门外大街 31 号 5 层 519A首席合伙人杨雄截至2024年12月31日的从业人员情况合伙人人数66人注册会计师人数300人签署过证券服务业务审计

140人

报告的注册会计师人数

2024年度经审计的收入情况及客户情况

业务总收入43506.21万元

审计业务收入29244.86万元

证券业务收入22572.37万元上市公司审计客户家数125家制造业，信息传输、软件和信息服务业，水利、主要行业

环境和公共设施管理业，批发和零售业与公司同行业上市公司审计客户家数14家

上市公司年报审计收费总额约16899.45万元2.投资者保护能力

德皓国际2024年度年末职业风险基金数为105.35万元，已购买的职业保险累计赔偿限额为3亿元。职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定；近三年无在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

3.诚信记录

德皓国际近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、行政监管措

施2次、自律监管措施0次和纪律处罚0次。期间有33名从业人员近三年因执业行为受到行政监管措施26次、自律监管措施5次、行政处罚1次（除2次行政监管措施，其余均不在德皓国际执业期间）。

（二）聘请会计师事务所履行的程序

公司于2024年4月12日召开第二届董事会第五次会议，于2024年6月26日召开2023年年度股东大会，分别审议通过了《关于续聘2024年度会计师事务所的议案》，同意聘请德皓国际为公司2024年度会计师事务所。

二、审计委员会履行监督职责的工作情况根据《上海概伦电子股份有限公司审计委员会议事规则》（以下简称“《议事规则》”）等有关规定，审计委员会对德皓国际作为公司2024年度会计师事务所而履行的监督职责情况如下：

1、在会计师事务所选聘及改聘工作中，审计委员会对德皓国际的专业胜任

能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等进行了充分的了解和审查，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司财务报告和内部控制审计工作的要求。2024年4月11日，第二届董事会审计委员会第五次会议审议通过《关于续聘2024年度会计师事务所的议案》，并将上述议案提交公司董事会审议。

2、2025年3月11日，审计委员会在年审注册会计师正式进场后以电话方

式与公司财务部、年审注册会计师进行了沟通，复盘了2024年度审计工作计划、关键审计事项、重点审计领域，了解了2024年度审计报告编制进程，并针对年度审计报告编制过程中出现的问题口头交换了意见，并督促年审注册会计师在约定时限内提交审计报告。

3、2025年3月27日，召开审计委员会沟通会，审计委员会委员、德皓国

际审计签字会计师以及公司财务部门、内审部门同时参加会议，审计委员会审阅了公司2024年度内部控制评价报告、2024年度财务审计报告，听取了德皓国际会计师就2024年公司年度审计进展及关键事项的相关汇报，并就此与德皓国际进行了较为深入的沟通问询，总体认为没有需要特别关注事项，公司财务状况及内控状态良好。

4、2025年4月28日，召开第二届董事会审计委员会第十次会议，听取德皓国际就公司2024年度财务报告审计事项的正式报告，审议通过《关于审议公司2024年度财务决算报告的议案》《关于审议公司<2024年年度财务报告>的议案》《关于审议公司<2024年度内部控制评价报告>的议案》等，并同意提交公司董事会审议。

三、总体评价

董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及

《上海概伦电子股份有限公司章程》《议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在2024年年度报告审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

董事会审计委员会认为德皓国际在执行公司年报审计过程中坚持以公允、客

观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司

2024年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

上海概伦电子股份有限公司董事会审计委员会本页无正文，为《上海概伦电子股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告》的签署页

郭 涛 JEONG TAEK KONG 张 卫年月日本页无正文，为《上海概伦电子股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告》的签署页

高秉强（已离任）年月日