公司代码：688209公司简称：英集芯

深圳英集芯科技股份有限公司

2023年度内部控制评价报告

深圳英集芯科技股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一.重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二.内部控制评价结论

1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

2.财务报告内部控制评价结论

√有效□无效

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素□适用√不适用自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

√是□否

6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

√是□否

三.内部控制评价工作情况

(一).内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1.纳入评价范围的主要单位包括：深圳英集芯科技公司各职能部门、全资子公司珠海英集芯半导体有

限公司、全资子公司成都英集微电子有限公司、全资子公司英科半导体（澳门）一人有限公司、上海英

集芯半导体有限公司、苏州英集芯半导体有限公司，以及控股子公司：苏州智集芯科技有限公司、广州擎电科技有限公司。

2.纳入评价范围的单位占比：

指标占比（%）

纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比100.00

纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之100.00比

3.纳入评价范围的主要业务和事项包括:

组织架构、发展战略、人力资源管理、企业文化、社会责任、资金活动、投资管理、采购及业务外

包、资产管理、存货与仓储、销售管理、研发管理、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统等。

4.重点关注的高风险领域主要包括：

资金活动、投资管理、采购及业务外包、资产管理、销售管理（应收账款坏账损失风险）、存货与仓储（存货跌价损失风险）

5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存

在重大遗漏

□是√否

6.是否存在法定豁免

□是√否7.其他说明事项无

(二).内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及内部控制制度、流程规定，组织开展内部控制评价工作。

1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

□是√否

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准主营业务收入错报金额达到或超过评错报金额低于评价年度错报金额低于评价年度

价年度合并报告金额的合并报表金额的2%，但是合并报表金额的1%。

2%。达到或超过1%。

利润总额错报金额达到或超过评错报金额低于评价年度错报金额低于评价年度

价年度合并报告金额的合并报表金额的5%，但是合并报表金额的3%。

5%。达到或超过3%。

资产总额错报金额达到或超过评错报金额低于评价年度错报金额低于评价年度

价年度合并报告金额的合并报表金额的1%，但是合并报表金额的0.5%。

1%。达到或超过0.5%。

说明:无

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质定性标准重大缺陷1）公司层面控制无效；

2）公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重要损失和不利影响；

3）注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；

4）已经发现并报告给董事会和经理层的重大缺陷在合理的时间内未加以改正；

5）审计委员会和内部审计部门对公司财务报告内部控制监督无效。

重要缺陷1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；

2）未建立反舞弊程序和控制措施；

3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且

没有相应的补偿性控制；

4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的

财务报表达到真实、完整的目标。

一般缺陷不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。

说明：

无3.非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准直接财产损失金直接财产损失在资产总直接财产损失在资产总直接财产损失金额在资

额占资产总额的额0.5%（含）以上，对公额0.3%（含）以上，但产总额的0.3%以下，且未比例司造成重大负面影响。未超过0.5%，且未对公司对公司造成中重大负面造成重大负面影响。影响直接财产损失金直接财产损失在利润总直接财产损失在利润总直接财产损失金额在利

额占利润总额的额3%（含）以上，对公司额2%（含）以上，但未润总额的2%以下，且未对比例造成重大负面影响。超过3%，且未对公司造成公司造成中重大负面影重大负面影响。响说明：

无

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质定性标准重大缺陷1）违反相关法规、公司规程或标准操作程序，且对公司定期报告披露造成重大负面影响；

2）公司决策程序不科学，导致重大决策失误，给公司造成重大财产损失；

3）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效，造成按上述定量标准认定的重大损失；

4）造成重大安全生产、环保、产品（服务）事故；

5）其他对公司产生重大负面影响的情形。

重要缺陷1）决策程序不科学导致出现一般性失误；

2）违反公司规程或标准操作程序，形成损失；

3）重要业务制度或系统存在缺陷；

4）关键岗位业务人员流失严重；

5）内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改。

一般缺陷不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。

说明：

无

(三).内部控制缺陷认定及整改情况

1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1.重大缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

1.2.重要缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷

□是√否1.3.一般缺陷

针对报告期内发现的财务报告内部控制一般缺陷，已向董事会进行了专题汇报，公司高度重视，责成相关单位及责任人限期整改落实，通过持续跟踪确保整改到位。

1.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大

缺陷

□是√否

1.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要

缺陷

□是√否

2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1.重大缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

2.2.重要缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷

□是√否

2.3.一般缺陷

针对报告期内发现的财务报告内部控制一般缺陷，已向董事会进行了专题汇报，公司高度重视，责成相关单位及责任人限期整改落实，通过持续跟踪确保整改到位。

2.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重

大缺陷

□是√否

2.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重

要缺陷

□是√否

四.其他内部控制相关重大事项说明

1.上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用√不适用

2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

√适用□不适用

董事会认为公司按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，对纳入评价范围的业务及事项建立了内部控制度并得以有效执行，合理地保证了资产安全、财务报告真实可靠等控制目标的实现。下一年度公司将结合发展战略和外部环境的变化，继续完善内部控制制度，优化各项业务流程，通过内部审计来加强公司内部监督，优化内部控制环境，提升内部管理水平，促进公司健康、可持续发展。

3.其他重大事项说明

□适用√不适用

董事长（已经董事会授权）：黄洪伟深圳英集芯科技股份有限公司

2024年4月25日