中信证券股份有限公司关于

上海澳华内镜股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为上海

澳华内镜股份有限公司（以下简称“澳华内镜”或“公司”）首次公开发行的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《科创板上市公司持续监管办法（试行）》等有关规定，对澳华内镜2025年度募集资金的存放和使用情况进行了专项核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意上海澳华内镜股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3139号），公司获准以首次公开发行方式向社会公众发行人民币普通股3334万股，发行价格为22.50元/股，募集资金总额为人民币75015.00万元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币9097.20万元后，实际募集资金净额为人民币65917.80万元。由于存在尚未支付的发行费用，公司实际收到募集资金金额为69139.73万元，该募集资金已于2021年11月到账。上述资金到账情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2021]第 ZA15787 号《验资报告》验证。

募集资金到账后，公司已对募集资金进行了专户存储，公司、保荐机构与募集资金专户开户商业银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》及《募集资金专户存储四方监管协议》。

1（二）募集资金使用及结余情况

截至2025年12月31日，公司募集资金专户余额为人民币4066.11万元。

具体情况如下：

单位：万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年11月10日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额75015.00

其中：超募资金金额1917.80

减：直接支付发行费用9097.20

二、募集资金净额65917.80

减：

以前年度已使用金额51550.62

本年度使用金额7736.63

暂时补流金额0.00

现金管理金额5000.00

银行手续费支出及汇兑损益4.96

项目结项结余资金永久补充流动资金58.52

超募资金永久补充流动资金1150.00

加：

募集资金利息收入3649.04

三、报告期期末募集资金余额4066.11

二、募集资金的管理情况根据有关法律法规及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

2021年11月1日，公司与招商银行股份有限公司上海闵行支行（以下简称“招商银行上海闵行支行”）和中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）

2签署《募集资金专户存储三方监管协议》，在招商银行上海闵行支行开设募集资

金专项账户（账号：121912801210166）。三方监管协议与证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

2021年11月1日，公司与招商银行股份有限公司上海分行（以下简称“招商银行上海分行”）和中信证券签署《募集资金专户存储三方监管协议》，在招商银行上海分行开设募集资金专项账户（账号：121912801210806）。三方监管协议与证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。该账户于2024年5月14日完成销户。

2021年11月1日，公司与实施募投项目的子公司北京双翼麒电子有限公司、中信银行股份有限公司上海分行（以下简称“中信银行上海分行”）和中信证券

签署《募集资金专户存储四方监管协议》，在中信银行上海分行开设募集资金专项账户（账号：8110201013601384338）。监管协议与证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。该账户于2024年6月4日完成销户。

2021年11月1日，公司与实施募投项目的子公司澳华医疗科技（常州）有限责任公司、上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行（以下简称“浦发银行张江支行”）和中信证券签署《募集资金专户存储四方监管协议》，在浦发银行张江支行开设募集资金专项账户（账号：97160078801900003582）。监管协议与证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。该账户于2023年3月13日完成销户。

2022年10月25日，公司与上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行（以下简称“浦发银行张江支行”）和中信证券签署《募集资金专户存储三方监管协议》，在浦发银行张江支行开设募集资金专项账户（账号：97160078801100004249）。监管协议与证券交易所监管协议范本不存在重大差异，

监管协议的履行不存在问题。

2023年3月31日，公司与温州银行股份有限公司上海徐汇支行（以下简称“温州银行上海徐汇支行”）和中信证券签署《募集资金专户存储三方监管协议》，在温州银行上海徐汇支行开设募集资金专项账户（账号：905030120190006411）。

3监管协议与证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。该账户于2024年5月28日完成销户。

2023年3月31日，公司与实施募投项目的子公司无锡祺久精密医疗器械有限公司、温州银行股份有限公司上海徐汇支行（以下简称“温州银行上海徐汇支行”）和中信证券签署《募集资金专户存储四方监管协议》，在温州银行上海徐汇支行开设募集资金专项账户（账号：905030120190006403）。监管协议与证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。该账户于

2024年5月28日完成销户。

截至2025年12月31日，募集资金专户存储情况如下：

单位：万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年11月10日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态上海澳华招商银行股份

内镜股份有限公司上海121912801210166926.52使用中有限公司闵行支行上海浦东发展上海澳华银行股份有限

内镜股份971600788011000042493139.59使用中公司张江科技有限公司支行

合计4066.11-

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

截至2025年12月31日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币59287.25万元，具体使用情况详见附表1：2025年度募集资金使用情况对照表。

（二）募集资金先期投入及置换情况

2025年度，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

4（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2025年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况公司于2024年12月20日以现场及通讯相结合的方式召开公司第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金与自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用不超过人民币15000万元人民币（含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的理财产品（包括但不限于定制化活期存款、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单、协定存款、收益凭证等）。上述使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。

公司于2025年12月22日召开了公司第三届董事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金与自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用不超过人民币6000万元人民币（含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的理财产品（包括但不限于定制化活期存款、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单、协定存款、收益凭证等）。上述使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金现金管理余额为人民币

5000.00万元，募集资金现金管理审核情况具体如下：

单位：万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年11月10日计划进行现金管计划进行现金管理的方计划起始计划截止日董事会审议理的金额式日期期通过日期购买投资期限不超过122024年122025年122024年12

15000.00

个月的安全性高、流动月20日月19日月20日

5性好、满足保本要求的

理财产品购买投资期限不超过12

个月的安全性高、流动2025年122026年122025年12

6000.00

性好、满足保本要求的月22日月21日月22日理财产品

截至2025年12月31日，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

单位：万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年11月10日预计年委托受托产品购买金起始日截止日归还日尚未归产品名称化收益利息金额方银行类型额期期期还金额率上海浦东利多多公上海发展司稳利

澳 华 银 行 25JG4233结构2025年2026年2026年内镜股份期（1个月性存5000.0012月1月261月265000.001.60%-股份有限看涨网点款26日日日有限公司专属）人民公司张江币对公结科技构性存款支行

合计5000.005000.00

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

公司于2025年8月27日召开第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第

十九次会议，并于2025年9月16日召开2025年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币

575.00万元的超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额的比例为29.98%。

具体内容详见公司2025年8月29日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）

的《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2025-058）。

单位：万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年11月10日

6董事会审议通过日股东会审议通过日

使用方式使用金额期期

永久补充流动资金575.002025年8月27日2025年9月16日

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况截至2025年12月31日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况。

（七）节余募集资金使用情况

2025年度，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投

资项目或非募集资金投资项目的情况。

（八）募集资金使用的其他情况

公司于2025年8月27日召开第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第

十九次会议，并于2025年9月16日召开2025年第二次临时股东大会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期及调整内部投资结构的议案》，同意在不改变募集资金投向及投资总额的前提下，调整募集资金投资项目“医用内窥镜生产基地建设项目”的内部投资结构，并将本项目达到预定可使用状态的日期延长至2026年8月。具体内容详见公司于2025年8月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《上海澳华内镜股份有限公司关于部分募集资金投资项目延期及调整内部投资结构的公告》（公告编号：2025-057）。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2025年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

7六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出

具的鉴证报告的结论性意见经鉴证，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《募集资金存放与实际使用情况鉴证报告》（容诚专字[2026]200Z0436 号），鉴证结论为：澳华内镜 2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上

述《上市公司募集资金监管规则》及交易所的相关规定编制，公允反映了澳华内镜2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

七、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见经核查，保荐机构认为：

公司2025年度募集资金存放和使用符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海澳华内镜股份有限公司募集资金管理制度》

等法律法规和制度文件的规定，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在重大违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）

8附表1：

2025年度募集资金使用情况对照表

单位：万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账日期2021年11月10日

本年度投入募集资金总额7736.63

已累计投入募集资金总额59287.25

变更用途的募集资金总额/

变更用途的募集资金总额比例/已变更项承诺投截至期末累项目达到项目可目，截至期末资项目募投截至期末承截至期末累计投入金额预定可使本年度是否达行性是含部募集资金承调整后投资本年度投入投入进度和超募项目诺投入金额计投入金额与承诺投入用状态日实现的到预计否发生

分变诺投资总额总额金额（%）(4)资金投性质(1)(2)金额的差额期（具体效益效益重大变

更＝(2)/(1)

向(3)＝(2)-(1)到月份）化

（如有）医用内窥镜生生产2026年8产基地—37500.0037500.0037500.007736.6332411.21-5088.7986.43不适用不适用否建设月建设项目研发中研发

心建设—10000.0010000.0010000.00—10257.64257.64102.58已完成不适用不适用否项目项目营销网运营

络建设—4500.004500.004500.00—4618.40118.40102.63已完成不适用不适用否管理项目补充流

补流—12000.0012000.0012000.00—12000.00—100.00已完成不适用不适用否动资金

合计64000.0064000.0064000.007736.6359287.25-4712.75———未达到计划进度原因不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

9募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

详见本核查意见“三、本年度募集资金的实际使用情况”之（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况况

详见本核查意见“三、本年度募集资金的实际使用情况”之（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况况募集资金结余的金额及形成原因不适用

募集资金其他使用情况详见本核查意见“三、本年度募集资金的实际使用情况”之（八）募集资金使用的其他情况10（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于上海澳华内镜股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的核查意见》之签署页）

保荐代表人：

徐峰林慎利亚中信证券股份有限公司年月日

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