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一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告……………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告……第3—9页募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕10700号

会通新材料股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的会通新材料股份有限公司（以下简称会通股份公司）管理

层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供会通股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为会通股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任会通股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对会通股份公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共9页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，会通股份公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）的规定，如实反映了会通股份公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月二十九日

第2页共9页会通新材料股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕

69号）的规定，将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意会通新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕456号），本公司由主承销商中信证券股份有限公司负责发行的组织实施。本次实际发行可转换公司债券8300000张，发行价为每张面值为人民币100.00元，共计募集资金83000.00万元，坐扣承销及保荐费848.00万元（其中不含税承销及保荐费为800.00万元，该部分属于发行费用；税款为人民币48.00万元，该部分不属于发行费用）后的募集资金为82152.00万元，已由主承销商中信证券股份有限公司于2022年12月12日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计验资费、资信评级费等与发行可转换公司债券直接相关的外部费用2538207.53元（不含税）后，公司本次募集资金净额为819461792.47元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验证报告》（天健验〔2022〕704号）。

(二)募集资金基本情况

金额单位：人民币万元发行名称2022年向不特定对象公开发行可转债募集资金到账时间2022年12月12日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额83000.00

减：直接支付发行费用1053.82

第3页共9页二、募集资金净额81946.18

减：

以前年度已使用金额50463.73

本年度使用金额3238.33

暂时补流金额20000.00

加：

募集资金利息收入1148.59

三、报告期期末募集资金余额9392.71

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《会通新材料股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司于2022年12月23日分别与中国民生银行股份有限公司广州分行、兴业银行股份有限公司合肥分行及中国光大银行股份有限公司合肥分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；安庆会通新材料有限公司（以下简称安庆会通）在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司及本公司于2022年12月23日与中国光大银行股份有限公司合肥分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》明确了各方的权利和义务。三方或四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司及安庆会通在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金存储情况

截至2025年12月31日，本公司有4个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币万元发行名称2022年向不特定对象公开发行可转债募集资金到账时间2022年12月12日

第4页共9页账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态中国光大银行股份本公司76700188013540075待注销有限公司合肥分行中国民生银行股份本公司637496337待注销有限公司广州分行兴业银行股份有限

本公司4990301001003807045230.42使用中公司合肥分行中国光大银行股份

安庆会通767001880135401574162.29使用中有限公司合肥分行

合计9392.71

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目资金使用情况

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

2.募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

3.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

(二)募投项目先期投入及置换情况

金额单位：人民币万元发行名称2022年向不特定对象公开发行可转债募集资金到账时间2022年12月12日募集资金自筹资金预置换完成董事会审议通过总投资额置换金额投资项目先投入金额日期日期年产30万吨高性

110616.0019087.9019087.902022年12月27日2022年12月23日

能复合材料项目

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

金额单位：人民币万元发行名称2022年向不特定对象公开发行可转债募集资金到账时间2022年12月12日临时补充流临时补充流动资计划补充流董事会审议通过归还募集资金归还募集动资金金额金起始日期动资金时长日期日期资金金额

5000.002024年8月7日不超过董事2024年7月30日2025年7月21日5000.00

7000.002024年8月13日会审议通过2024年7月30日2025年7月21日7000.00

第5页共9页6000.002024年8月19日之日起2024年7月30日2025年7月21日6000.00

12个月

7000.002024年8月22日2024年7月30日2025年7月21日7000.00

20000.002025年12月22日2025年12月19日

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

1.募集资金现金管理审核情况

金额单位：人民币万元发行名称2022年向不特定对象公开发行可转债募集资金到账时间2022年12月12日计划进行现金计划进行现金管理董事会审议通过日计划起始日期计划截止日期管理的金额的方式期用于购买安全性

28000.00高、流动性好的保2025年8月29日2025年11月28日2025年8月29日

本型投资产品

2.募集资金现金管理明细表

金额单位：人民币万元发行名称2022年向不特定对象公开发行可转债募集资金到账时间2022年12月12日委托受托产品产品购买起始截止归还尚未归预计年化利息方银行名称类型金额日期日期日期还金额收益率金额兴业银行股份有兴业银行企业金本公结构性

限公司合肥屯溪融人民币结构性20000.002025-09-022025-09-302025-09-301.85%28.38司存款路支行存款产品兴业银行股份有兴业银行企业金本公结构性

限公司合肥屯溪融人民币结构性20000.002025-10-112025-10-312025-10-311.85%20.27司存款路支行存款产品兴业银行股份有兴业银行企业金本公结构性

限公司合肥屯溪融人民币结构性20000.002025-11-052025-11-282025-11-281.85%23.32司存款路支行存款产品

2025年挂钩汇

中国光大银行股安庆率对公结构性存结构性

份有限公司合肥8000.002025-09-012025-11-272025-11-271.75%33.44会通款定制第八期产存款阜南路支行品443

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况募集资金投资项目预计完工时间变更本期，公司“年产30万吨高性能复合材料项目”未达计划进度，公司结合宏观市场环

第6页共9页补充流动

补流否21946.1821946.1821950.474.29[注]100.02－不适用不适用否资金

合计－－81946.1881946.183238.3353702.06-28244.12－－－－

结合宏观市场环境和自身业务发展的实际需求，公司“年产30万吨高性能复合材料项目”预计可使用状态的未达到计划进度原因（分具体项目）

时间延长至2027年12月31日，具体说明详见本专项报告四之说明项目可行性发生重大变化的情况说明无

募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本专项报告三、(二)之说明。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见本专项报告三、(三)之说明。

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况详见本专项报告三、(四)之说明。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无

截至2025年12月31日，公司募集资金结余29392.71万元（含暂时补充流动资金20000万元），主要系募集资金结余的金额及形成原因募投项目尚在建设中。

募集资金其他使用情况无

[注]补充流动资金项目累计投入金额与承诺投入金额的差额系募集资金利息收入