目录

一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告…………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告…第3—13页

三、资质证书复印件………………………………………………第14—17页募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕7-520号

开普云信息科技股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的开普云信息科技股份有限公司（以下简称开普云公司）管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供开普云公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为开普云公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任开普云公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对开普云公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共17页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，开普云公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）的规定，如实反映了开普云公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月二十三日

第2页共17页开普云信息科技股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕

69号）的规定，将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会证监《关于同意开普云信息科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕94号）文核准，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商国金证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票1678.3360万股，发行价为每股人民币59.26元，共计募集资金99458.19万元，坐扣承销和保荐费用7339.13万元（不包含本公司提前支付承销及保荐费（不含增值税）

100.00万元）后的募集资金为92119.06万元，已由主承销商国金证券股份有限公司于2020年3月23日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2288.69万元后，公司本次募集资金净额为89730.37万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕7-21号）。

(二)募集资金基本情况

金额单位：人民币万元发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账时间2020年3月23日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额99458.19

其中：超募资金金额43597.70

第3页共17页发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账时间2020年3月23日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

减：直接支付发行费用9727.82

二、募集资金净额89730.37

减：

以前年度已使用金额80211.36

本年度使用金额2963.15

本年度永久补流金额6460.55

银行手续费支出及汇兑损益0.17

加：

募集资金利息收入6717.66

三、报告期期末募集资金余额6812.80

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《开普云信息科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国金证券股份有限公司于2020年3月17日、2020年3月18日、

2020年5月9日、2025年4月16日分别与中国建设银行股份有限公司东莞市分行、广州银行股份有限公司东莞分行、招商银行股份有限公司北京大运村支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金存储情况

截至2025年12月31日，本公司有7个募集资金专户和2个理财专用结算账户，募集

第4页共17页资金存放情况如下：

金额单位：人民币元发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账时间2020年3月23日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态中国建设银行股开普云信息科技待注销

份有限公司东莞44050177898600000751992945.16

股份有限公司[注]石龙支行开普云信息科技广州银行股份有待注销

8190002333020261268353.12

股份有限公司限公司东莞分行[注]开普云信息科技中国银行股份有待注销

6587758744390.00

股份有限公司限公司石龙支行[注]兴业银行股份有开普云信息科技待注销

限公司东莞南城39509010010025289530047348.18

股份有限公司[注]支行中国建设银行股开普云信息科技待注销

份有限公司东莞4405027789860000003021410650.68

股份有限公司[注]石龙支行招商银行股份有北京开普云信息待注销

限公司北京大运1109279229105047279820.89

科技有限公司[注]村支行开普云智算科技招商银行股份有待注销（宿迁）有限公限公司北京大运1109634093100197128865.35

[注]司村支行中国建设银行股开普云信息科技

份有限公司东莞44050177898600000750/已注销股份有限公司石龙支行中国建设银行股开普云信息科技

份有限公司东莞44050177898600000752/已注销股份有限公司石龙支行

合计68127983.38

[注]2025年12月30日，公司召开第四届董事会第一次临时会议及第四届监事会审计委员会第一次会议，审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及注销相关募集资金专户的议案》，同意公司将募集资金投资项目“大数据服务平台升级建设项目”、“研发中心升级建设项目”结项，将节余募集资金12915.35万元（含利息收入和现金管理收益，实际金额以资金转出当日计算的募投项目节余募集金额为准）永久补充公司流动资金，并注销相关募集资金专户

第5页共17页三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目资金使用情况

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

2.募集资金投资项目出现异常情况的说明

2025年3月28日，公司召开第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第二十次会议，会议审议通过了《关于调整部分募投项目内部结构、增加实施主体、实施地点及募投项目延期的议案》，同意将“大数据服务平台升级建设项目”、“研发中心升级建设项目”完成时间延期至2025年12月。

截至2025年12月31日，上述“大数据服务平台升级建设项目”、“研发中心升级建设项目”已在延期期限内完成。2025年12月30日，公司召开第四届董事会第一次临时会议及第四届监事会审计委员会第一次会议，审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及注销相关募集资金专户的议案》，同意公司将募集资金投资项目“大数据服务平台升级建设项目”、“研发中心升级建设项目”结项。

3.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

本公司募投项目之研发中心升级建设项目无法单独核算效益，不进行单独财务评价。该项目建成后，效益主要体现为公司整体研发实力和创新能力的大幅提高，有利于公司开发新的产品，创造新的利润增长点，提高公司的整体核心竞争力。

(二)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

1.募集资金现金管理审核情况

金额单位：人民币万元发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账时间2020年3月23日计划进行现金计划进行现金管董事会审议通计划起始日期计划截止日期管理的金额理的方式过日期

安全性高、流动性好且期限不超过

1.8亿元2024/4/122025/3/282024/4/12

12个月理财产品

或存款类产品下一年度公司董

安全性高、流动性事会或股东大会好且期限不超过

1.6亿元2025/3/28审议批准闲置募2025/3/28

12个月理财产品

集资金进行现金或存款类产品管理事项之日止

第6页共17页2.募集资金现金管理明细表

金额单位：人民币万元发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账时间2020年3月23日委托受托产品产品购买起始截止归还尚未归还预计年化收利息方银行名称类型金额日期日期日期金额益率金额中国建设

七天通 七天通 T+7 自动滚

开普云银行东莞2300.002024/6/42024/12/22100.001.25%42.33知存款知存款存石龙支行中国建设结构性结构性

开普云银行东莞10000.002024/12/122025/1/102025/1/100.8%-2.4%8.11存款存款石龙支行兴业银行结构性结构性

开普云东莞南城3400.002024/12/112025/1/192025/1/201.3%-2.23%7.89存款存款支行中国建设结构性结构性

开普云银行东莞9800.002025/1/222025/2/282025/2/280.8%-2.4%22.52存款存款石龙支行兴业银行结构性结构性

开普云东莞南城3400.002025/2/52025/3/152025/3/171.3%-2.55%9.03存款存款支行中国建设结构性结构性

开普云银行东莞8800.002025/3/52025/3/312025/3/310.8%-2.4%13.89存款存款石龙支行兴业银行结构性结构性

开普云东莞南城3300.002025/3/172025/4/252025/4/251.3%-2.24%7.69存款存款支行兴业银行七天通七天通

开普云东莞南城3300.002025/4/252025/5/72025/5/71.00%1.10知存款知存款支行兴业银行结构性结构性

开普云东莞南城3200.002025/5/72025/5/302025/5/301.3%-2.45%4.73存款存款支行兴业银行结构性结构性

开普云东莞南城3200.002025/5/302025/7/112025/7/111.0%-1.90%6.33存款存款支行中国建设结构性结构性

开普云银行东莞6500.002025/6/42025/6/302025/6/300.65%-2.4%10.26存款存款石龙支行中国建设结构性结构性

开普云银行东莞6500.002025/7/72025/7/312025/7/310.65%-2.4%9.38存款存款石龙支行

第7页共17页发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账时间2020年3月23日委托受托产品产品购买起始截止归还尚未归还预计年化收利息方银行名称类型金额日期日期日期金额益率金额兴业银行结构性结构性

开普云东莞南城3200.002025/7/152025/7/312025/7/311.0%-1.75%2.45存款存款支行兴业银行结构性结构性

开普云东莞南城3200.002025/8/12025/8/292025/8/291.0%-1.75%4.29存款存款支行中国建设结构性结构性

开普云银行东莞6500.002025/8/112025/9/302025/9/300.65%-2.4%13.36存款存款石龙支行兴业银行结构性结构性

开普云东莞南城3100.002025/8/292025/9/302025/9/301.0%-1.65%4.06存款存款支行兴业银行结构性结构性

开普云东莞南城3100.002025/9/302025/10/312025/10/311.0%-1.70%3.18存款存款支行中国建设结构性结构性

开普云银行东莞6500.002025/10/142025/11/172025/11/170.65-2.00%10.24存款存款石龙支行兴业银行结构性结构性

开普云东莞南城3100.002025/11/52025/11/282025/11/281.0%-1.63%3.05存款存款支行中国建设结构性结构性

开普云银行东莞6500.002025/11/212025/12/292025/12/290.65%-2.00%7.67存款存款石龙支行兴业银行结构性结构性

开普云东莞南城3000.002025/11/282025/12/312025/12/311.0%-1.64%4.04存款存款支行

(三)节余募集资金使用情况

2025年12月30日，公司召开第四届董事会第一次临时会议及第四届监事会审计委员会第一次会议，审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及注销相关募集资金专户的议案》，同意公司将募集资金投资项目“大数据服务平台升级建设项目”、“研发中心升级建设项目”结项，将节余募集资金12915.35万元（含利息收入和现金管理收益，实际金额以资金转出当日计算的募投项目节余募集金额为准）永久补充公司流动资金，并注销相关募集资金专户。

截至2025年12月31日，上述拟注销募集资金专户尚未注销。

第8页共17页四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

(一)变更募集资金投资项目情况表

本公司本期不存在变更募集资金投资项目的情况，但存在调整募投项目内部结构的情况。

2025年3月28日，公司召开第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第二十次会议，会议审议通过了《关于调整部分募投项目内部结构、增加实施主体、实施地点及募投项目延期的议案》，同意公司调整“大数据服务平台升级建设项目”和“研发中心升级建设项目”的内部结构，并将上述两个项目完成时间延期至2025年12月。

根据行业技术发展趋势和市场变化，结合公司募投项目实施情况及实际业务发展运营的需要，在募集资金投资用途、投资总额、投资目标均不变的前提下，调整“大数据服务平台升级建设项目”的设备购置费、技术服务费、开发费用等类别的投入金额，以及调整“研发中心升级建设项目”的设备购置费、软件购置费的投入金额，整体提升募集资金投资项目资金使用效率，推动募投项目进展。调整部分募投项目内部结构具体情况见下表：

单位：万元变更前变更后项目名称增减情况投资类别募集资金投入金额投资类别募集资金投入金额

办公场地租赁1700.00办公场地租赁100.00-1600.00

办公场地装修150.00办公场地装修-150.00

设备购置费4707.00设备购置费6757.002050.00

技术服务费2377.70技术服务费1077.70-1300.00大数据服务

平台升级建软件购置费1497.60软件购置费1497.60设项目

机柜租赁费300.00机柜租赁费600.00300.00

开发费用9635.80开发费用10335.80700.00铺底流动资金铺底流动资金

合计20368.10合计20368.10

办公场地购置2100.00办公场地购置2100.00

研发中心升办公场地装修195.00办公场地装修195.00

级建设项目设备购置费152.40设备购置费852.40700.00

软件购置费979.60软件购置费279.60-700.00

第9页共17页第10页共17页第11页共17页大数据服务平台升生产2025年12是[注1、2]20368.1020368.1020368.102549.4612789.18-7578.9262.79不适用不适用否

级建设项建设月[注2]目研发中心生产2025年12升级建设是[注1、2]7376.947376.947376.94413.694931.00-2445.9466.84不适用不适用否

建设月[注2]项目承诺投

资项目————46132.6646132.6646132.662963.1533710.58-12422.08——————————小计项目节余

资金永久补流6460.559760.55————————————补流

超募资金无不适用43597.71不适用46163.92不适用不适用不适用不适用不适用否

合计————46132.6689730.3746132.669423.7089635.0543502.39——————————

1.“互联网内容服务平台升级建设项目”已于2023年4月结项。该项目本年度实现收益未达到预计收益，

主要原因系一方面受宏观经济环境影响，需求方出现阶段性波动；另一方面市场竞争格局加剧，客户拓展未达到计划进度原因（分具体项目）及变现效率未达预期。

2.“大数据服务平台升级建设项目”于2025年12月结项，本年度尚未开始产生收益。

3.“研发中心升级建设项目”无法单独核算效益，不进行单独财务评价，详见三（一）3之说明。

项目可行性发生重大变化的情况说明无公司于2020年8月25日召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金1825.04万元置换预先投入募投项募集资金投资项目先期投入及置换情况目的自筹资金。本次置换不存在变相改变公司募集资金用途情形且置换时间距离募集资金到账时间未超过

6个月，符合监管要求。

第12页共17页用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况详见三（二）2之说明截至2025年12月31日累计使用超募资金永久补充流动资金公司24728.92万元，使用部分超募资金永用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况久补充流动资金后，公司超募资金账户余额为0元，公司已于2023年10月12日按规定注销相关募集资金专用账户。

公司于2021年8月5日召开第二届董事会第十四次临时会议、第二届监事会第十二次临时会议，审议通过了《关于公司使用超募资金实施对外投资的议案》，同意公司使用超募资金18435万元收购北京天易超募资金用于收购资产的情况数聚科技有限公司（以下简称天易数聚）51.21%的股权，并以超募资金3000万元、自有资金2000万元对天易数聚进行增资，合计获得天易数聚57.159%股权。该事项已经公司2021年第二次临时股东大会审议通过。

截至2025年12月31日，首次公开发行股票募集资金余额为6809.66万元，其中2100.00万元为七天募集资金结余的金额及形成原因

通知存款（理财情况详见本报告三（二）2之说明），剩余4709.66万元为待永久补充流动资金金额。

1.2023年4月20日，公司召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将已达到预定可使用状态募投项目“互联网内容服务平台升级建设项目”结项，并将节余募集资金3300万元永久补充公司流动资金，用于公司日常生产经营。

募集资金其他使用情况2.2025年12月30日，公司召开第四届董事会第一次临时会议及第四届监事会审计委员会第一次会议，审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及注销相关募集资金专户的议案》，同意公司将募集资金投资项目“大数据服务平台升级建设项目”、“研发中心升级建设项目”结项，将节余募集资金12915.35万元（含利息收入和现金管理收益，实际金额以资金转出当日计算的募投项目节余募集金额为准）永久补充公司流动资金，并注销相关募集资金专户。

[注1]2020年第二届董事会第六次会议、第二届董事会第八次会议审议同意募投项目新增北京市、东莞市、天津市、成都市、广州市、深圳市、上海市、长沙市作为实施地点；2025年3月第三届董事会第二十三次会议审议同意将“大数据服务平台升级建设项目”新增开普云智算科技（宿迁）有限公司作为实施主体，新增宿迁市作为实施地点[注2]公司于2024年4月18日召开第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十三次会议，会议审议通过《关于调整部分募投项目内部结构的议案》，2025年3月召开

第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第二十次会议，会议审议通过了《关于调整部分募投项目内部结构、增加实施主体、实施地点及募投项目延期的议案》，具体调整

部分详见四（一）之说明

第13页共17页本复印件仅供开普云信息科技股份有限公司天健审〔2026〕7-520号报告后附之用，证

明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第14页共17页本复印件仅供开普云信息科技股份有限公司天健审〔2026〕7-520号报告后附之用，证

明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第15页共17页本复印件仅供开普云信息科技股份有限公司天健审〔2026〕7-520号报告后附之用，证明赵祖荣是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第16页共17页本复印件仅供开普云信息科技股份有限公司天健审〔2026〕7-520号之用，证

明吴丹立是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。