国信证券股份有限公司

关于江苏隆达超合金股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》

《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》等法律法规的要求，作为江苏隆达超合金股份有限公司（以下简称“隆达股份”或“公司”）首次公开发行的保荐机构，国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或“保荐机构”）对公司2024年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查。核查的具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间根据中国证券监督管理委员会2022年4月27日出具的《关于同意江苏隆达超合金股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕893号），隆达股份首次向社会公开发行人民币普通股（A）股 6171.4286万股，每股发行价格为39.08元，募集资金总额为2411794296.88元，扣除总发行费用

210522712.43元，实际募集资金净额为2201271584.45元。上述募集资金到位

情况已经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2022年7月15日出具了“中汇验字[2022]号第6002号”《验资报告》。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2024年12月31日，公司累计使用募集资金172486.58万元，其中支付发行费用21052.27万元，投入募投项目金额40965.85万元，超募资金永久补充流动资金100000万元，超募资金回购股份10468.46万元。

截至2024年12月31日，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额)余额为12406.80万元。

具体情况如下：

单位：人民币万元

1项目序号金额

募集资金净额 A 220127.16

项目投入 B1 34982.25截至期初累计发生额

利息收入净额 B2 940.74

项目投入 C1 5983.60本期发生额

利息收入净额 C2 121.83

项目投入 D1=B1+C1 40965.85截至期末累计发生额

利息收入净额 D2=B2+C2 1062.57

应结余募集资金 E=A-D1+D2 180223.88

实际结余募集资金 F 12406.80

差异 G=E-F 167817.08

差异说明：

截至2024年12月31日，用超募资金永久补充流动资金100000万元，用超募资金回购股份10468.46万元，期末用于现金管理的暂时闲置募集资金60000万元，用闲置募集资金暂时补充流动资金0万元，使用暂时闲置募集资金进行现金管理理财收益2651.38万元。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理情况

为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，公司根据《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《江苏隆达超合金股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国信证券股份有限公司、华英证券有限责任公司于2022年6月30日与中国工商银行股份有限

公司无锡安镇支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；2022年6月30日，与中国光大银行股份有限公司无锡新区支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；2022年6月30日，公司及子公司江苏隆达超合金航材有限公司、国信证券股份有限公司、华英证券有限责任公司分别与交通银行股份有限公司无

锡锡山支行、中国农业银行股份有限公司无锡厚桥支行、苏州银行股份有限公司

无锡分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用

2募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，公司有5个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注

中国光大银行股份有限5162018800007383829678970.29募集资金专户公司无锡新区支行

中国工商银行股份有限110302571920060725097099.59募集资金专户公司无锡安镇支行

交通银行股份有限公司322000650013001001291505798.97募集资金专户无锡锡山支行

中国农业银行股份有限1065100104001156193714670.85募集资金专户公司无锡厚桥支行

苏州银行股份有限公司5139210000119771360.38募集资金专户无锡分行

合计124067900.08

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

截至2024年12月31日，公司已累计实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币40965.85万元，具体使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。

（二）募投项目先期投入及置换情况

报告期内，公司募投项目不存在使用募集资金置换先期投入的情况。

（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司于2024年8月26日召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会

第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在保证募集资金项目建设的资金需求和正常进行的前提下，公司拟使用不超过2亿元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与主营业务相关的生产经营使用，使用期限自董事会审议通过本议案之日起不超过12个月。

截至2024年12月31日，公司实际用于暂时补充流动的募集资金为0元。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况公司于2024年8月2日召开第二届董事会第七次会议及第二届监事会第

四次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保募集资金安全的前提下以及不影响募集资金项目建设和使用的

3情况下，使用额度不超过人民币9亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、可以保证本金安全的理财产品或存款类产品（包括但不限于保本型理财产品、定期存款、大额存单、结构性存款、通知存款等），且该类现金管理产品不得用于质押，不用于以证券投资为目的的投资行为。在上述额度范围内，资金可以循环滚动使用，使用期限为董事会审议通过之日起12个月内有效。公司董事会授权公司管理层根据实际情况办理相关事宜并签署相关文件，具体事项由公司财务部负责组织实施。

公司为提高募集资金使用效率，将部分暂时闲置募集资金购买银行结构性存款、七天通知存款和定期存款，2024年度公司使用闲置募集资金购买及赎回、转让理财产品明细如下：

单位：人民币万元年化收是否赎回受托方产品类别购买金额购买日到期日

益率/转让中国农业银行股份有限

大额存单14000.002023.09.082026.09.082.65%是公司无锡厚桥支行苏州银行股份有限公司

结构性存款3000.002024.01.042024.04.042.80%是无锡分行宁波银行股份有限公司

结构性存款3000.002024.01.082024.04.082.85%是无锡锡山支行苏州银行股份有限公司

大额存单5000.002024.01.162027.01.162.90%否无锡分行中国光大银行股份有限七天通知存

3000.002024.04.302024.05.071.35%是

公司无锡新区支行款

合计—28000.00————

截至2024年12月31日尚未赎回的理财产品共计人民币60000.00万元，明细如下：

单位：人民币万元产品是否委托银行产品名称金额起始日到期日类型赎回中国光大银行单位定期

股份有限公司定期存款20000.002022.08.312025.08.31否存款无锡新区支行浙商银行股份单位定期

有限公司无锡定期存款20000.002023.01.122026.01.12否存款分行中国光大银行单位定期

定期存款10000.002022.08.242025.08.24否股份有限公司存款

4无锡新区支行

中国农业银行单位定期

股份有限公司定期存款5000.002023.09.082026.09.08否存款无锡厚桥支行苏州银行股份单位定期

有限公司无锡定期存款5000.002024.01.162027.01.16否存款分行

合计60000.00

注：上述现金管理产品均可提前赎回。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

公司于2022年8月1日召开第一届董事会第十六次会议，且于2022年8月17日召开2022年第二次临时股东大会，分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金3.6亿元用于永久补充流动资金。

公司于2023年8月2日召开第一届董事会第二十三次会议及第一届监事会

第十七次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金3.6亿元用于永久补充流动资金。

公司于2024年8月2日召开第二届董事会第七次会议及第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金和归还银行贷款的议案》，同意公司使用2.8亿元的超募资金用于永久补充流动资金和归还银行贷款，本次拟用于永久补充流动资金的超募资金占超募资金总额的23.31%截至2024年12月31日，该部分超募资金永久补流已从募集资金账户全部转出，其中归还银行贷款83322.88万元，支付货款16677.12万元。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在节余募集资金投资项目使用情况。

（八）募集资金使用的其他情况公司于2024年3月18日召开第二届董事会第四次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用部分超募资金通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购公司已发行的部分人民币

普通股（A 股）股票。本次回购股份公司将在未来适宜时机全部用于股权激励

5或员工持股计划。回购资金总额不低于人民币10000.00万元（含），不超过人

民币20000.00万元（含），回购期限自董事会审议通过最终股份回购方案之日起

6个月内。具体内容详见公司于2024年3月27日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的回购报告书》（公告编号：2024-009）。

2024年9月13日，公司完成回购，公司通过上海证券交易所交易系统以集

中竞价交易方式累计回购公司股份6493198股，占公司总股本246857143股的比例为2.6303%，回购成交的最高价为17.95元/股，最低价为11.70元/股，成交总金额为人民币104676271.25元（不含印花税、交易佣金等交易费用）。具体内容详见公司于 2024年 9月 19日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）

披露的《关于股份回购实施结果暨股份变动的公告》（公告编号：2024-063）。

四、变更募投项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况公司于2024年8月26日召开的第二届董事会第八次会议及第二届监事会第

五次会议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目规模暨变更募投项目的议案》，上述议案已经2024年9月12日召开的公司2024年第二次临时股东大会审议通过，同意公司对募集资金投资项目“新增年产1万吨航空级高温合金的技术改造项目”（以下简称“募投项目”）中的变形高温合金原设计产能建设规模由6000吨调整为3000吨。具体内容详见公司于2024年8月28日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于调整募集资金投资项目规模暨出售部分资产的公告》（公告编号：2024-053）。

（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况公司于2024年8月26日召开的第二届董事会第八次会议及第二届监事会第

五次会议，审议通过了《关于出售部分资产的议案》，上述议案已经2024年9月

12日召开的公司2024年第二次临时股东大会审议通过，同意将公司首次公开发

行募投项目“新增年产1万吨航空级高温合金的技术改造项目”中涉及的部分土

地使用权和在建厂房进行出售，公司将资产出售事宜中所涉及的全部资金存入该募投项目所对应的募集资金专用账户中，并按募集资金相关法律、法规要求进行专项管理。具体内容详见公司于2024年8月28日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于调整募集资金投资项目规模暨出售部分资产的

6公告》（公告编号：2024-053）。

具体变更情况详见附表2：变更募集资金投资项目情况表。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

中汇会计师事务所（特殊普通合伙）针对公司2024年度募集资金存放与使用情况出具了《年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》（中汇会鉴[2025]5347号），中汇会计师事务所（特殊普通合伙）认为，隆达股份管理层编制的《关于2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作(2023年12月修订)》

及相关格式指引的规定，公允反映了隆达股份2024年度募集资金实际存放与使用情况。

七、保荐机构的核查意见经核查，保荐机构认为：隆达股份2024年度募集资金存放与使用情况符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》等法律法规及公司募集资金管理办法的规定，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相应信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）

7附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：江苏隆达超合金股份有限公司单位：人民币万元

募集资金总额220127.16本年度投入募集资金总额44452.06变更用途的募集资金总额0

变更用途的募集资金已累计投入募集资金总额151434.310总额比例承诺投资项目已变募集资金调整后投截至期末承本年度截至期末截至期末累截至期项目达本年度是否达项目可更项承诺投资资总额诺投入金额投入金额累计投入计投入金额末投入到预定实现的到预计行性是

目(含总额(1)金额(2)与承诺投入进度可使用效益效益否发生

部分金额的差额（%）(4)状态日重大变

变更)(3)＝(2)-(1)＝(2)/(1)期化新增年产1万吨航空级高温

是85530.0065706.8865706.885745.5134593.34-31113.5452.652025年合金的技术改12不适用不适用是月造项目新建研发中心

否8470.008470.008470.00238.09372.51-8097.494.402025年12不适用不适用否项目月

补充流动资金否6000.006000.006000.00-6000.00-100.00不适用不适用不适用否

超募资金120127.16120127.16120127.1638468.47110468.47-9658.69不适用不适用不适用不适用不适用

220127.16200304.04200304.04合计-4444452.07151434.32-48869.73-----注注

公司“新增年产1万吨航空级高温合金的技术改造项目”建设的场所中，未达到计划进度原因

部分空间拟用于研发，目前该项目尚处建设期，因此“新建研发中心项目”设（分具体募投项目）

备购置和研究试验放缓，导致投资进度比例较低。

项目可行性发生报告期内，公司依据“新增年产1万吨航空级高温合金的技术改造项目”重大变化的情况说明的最新建设情况，并综合考虑公司产品所属行业、市场需求及未来发展规划，将募集资金投资项目中的变形高温合金原设计产能建设规模由6000吨调整

为3000吨，对应投资金额由85546.05万元调整为65706.88万元。上述事项已经公司第二届董事会第八次会议、第二届监事会第五次会议及2024年

第二次临时股东大会审议通过，具体见公司于2024年8月28日及2024年9月3日在上海证券交易所网站上披露的相关公告。

募集资金投资项目

详见本核查意见三（二）之说明先期投入及置换情况用闲置募集资金

详见本核查意见三（三）之说明暂时补充流动资金情况对闲置募集资金进行

详见本核查意见三（四）之说明

现金管理，投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资金

详见本核查意见三（五）之说明或归还银行贷款情况募集资金结余的金额及形成原因无

募集资金其他使用情况详见本核查意见三（八）之说明

注1：“募集资金总额”为扣除发行费用(不含税金额)之后的募集资金净额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

注4：上表中，“募集资金承诺投资总额”与“调整后投资总额、截至期末承诺投入金额”合计金额差异原因为：公司因“新增年产1万吨航空级高温合金的技术改造项目”中的变形高温合金原设计产能建设规模由6000吨调整为3000吨，对应投资金额由85546.05万元调整为65706.88万元，影响投资金额19839.17万元。附件2变更募集资金投资项目情况表

单位：人民币万元变更后的项目对应的原项目变更后项截至期末计本年度实际累计投资进度项目达到预本年度实是否达到变更后的项

目拟投入划累计投资实际投投入金额（%）定可使用状现的效益预计效益目可行性是

募集资金金额(1)入金额(2)(3)=(2)/(1)态日期否发生重大总额变化新增年产1万新增年产1万吨吨航空级高温

航空级高温合金65706.8865706.885745.5134593.3452.652025/12/31不适用不适用否合金的技术改的技术改造项目造项目

合计—65706.8865706.885745.5134593.3452.65———

公司依据“新增年产1万吨航空级高温合金的技术改造项目”（以下简称“募投项目”）的最新建设情况，并综合考虑公司产品所属行业、市场需求及未来发展规划，对募集资金投资项目中的变形高温合金原设计产能建设规模由6000吨调整为3000吨。

公司于2024年9月12日召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于出售部分资产的议案》。

变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分公司全资子公司江苏隆达超合金航材有限公司（以下简称“航材公司”）与无锡金开资产经营管理有具体募投项目）限公司签署《关于无锡金开资产经营管理有限公司向江苏隆达超合金航材有限公司购买资产之意向金协议》及《江苏隆达超合金航材有限公司与无锡金开资产经营管理有限公司之资产转让协议》，将公司首次公开发行募投项目“新增年产1万吨航空级高温合金的技术改造项目”中涉及的部分土地使用权和在建厂房进行出售，该部分资产由公司募集资金投入。北方亚事资产评估有限责任公司以2024年7月31日为评估基准日，出具《江苏隆达超合金航材有限公司拟转让在建工程及部分土地使用权所涉及的相关资产市场价值资产评估报告》（北方亚事评报字

(2024)第01-864号）。报告显示，采用成本法评估在建工程、市场法评估土地使用权，最终在建工程及部

分土地使用权于评估基准日市场价值合计67826400.00元（不含交易税费），含9%增值税销项税的评估结果为73930776.00元，评估结论有效期至2025年7月30日。中汇会计师事务所(特殊普通合伙)以2024年 7月 31日为基准日，出具了《对江苏隆达超合金航材有限公司 TB楼项目在建工程和土地使用权的成本投入及款项支付情况执行商定程序的报告》（中汇锡专审[2024]0104号）。

基于上述报告，双方确定目标资产交易作价（含税）73930776.00元。其中，交易买方支付应付未付的工程款尾款（含税）17594695.89元，向卖方支付价款（含税）56336080.11元（未含评估基准日至合同签署日新增费用，该费用经双方认可的会计师事务所确认并出具报告后，在17594695.89元额度内调整最终支付价款）。截至2024年10月9日，公司收到无锡金开资产支付的交易款共计58806548.38元，交易款项（含尾款）全部收讫，资金存入对应的募集资金专用账户，按相关法规专项管理。

本次资产交易事项已经无锡市锡山经济技术开发区投资决策委员会审议通过，实施不存在重大法律障碍。

未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项不适用

目）变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。（本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于江苏隆达超合金股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》的签字页）

保荐代表人：

马军唐慧敏国信证券股份有限公司年月日