募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

锦州神工半导体股份有限公司

容诚专字[2026]110Z0003 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告1-2

2募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告1-7容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至/1001-26(100037)

TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

https://www.rsm.global/china/

募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

容诚专字[2026]110Z0003号

锦州神工半导体股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的锦州神工半导体股份有限公司（以下简称神工股份）董事

会编制的2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供神工股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为神工股份年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及上海证券交

易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》编制

《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》是神工股份董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对神工股份董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

1五、鉴证结论我们认为，后附的神工股份2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所

的相关规定编制，公允反映了神工股份2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

（此页为锦州神工半导体股份有限公司容诚专字[2026]110Z0003 号报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）吴宇

中国注册会计师：

董博佳

中国·北京中国注册会计师：

杜青松

2026年3月20日

2锦州神工半导体股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

锦州神工半导体股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规、规范性文

件及《锦州神工半导体股份有限公司募集资金管理办法》的规定，将锦州神工半导体股份有限公司（以下简称本公司或公司）2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况报

告如下：

一、募集资金基本情况

（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意锦州神工半导体股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》的核准，由主承销商国泰海通证券股份有限公司（曾用名：国泰君安证券股份有限公司，以下简称“保荐机构”）采用非公开发行股票的方式，向特定投资者发行人民币普通股10305736.00股，每股发行价格为人民币29.11元，募集资金总额为人民币299999974.96元，扣除各项发行费用合计人民币3943396.22元（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币296056578.74元。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2023]110Z0012号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储制度。

（二）募集资金使用金额及当前余额

截至2025年12月31日止，公司募集资金具体使用情况如下：

项目金额（元）

募集资金净额296056578.74

减：期初累计已使用募集资金的金额123485320.46

减：本期已使用募集资金的金额45561477.69

减：募集资金结余利息补充流动资金的金额1352.54

加：募集资金专项账户银行利息收入5686040.43

-1-锦州神工半导体股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

项目金额（元）

募集资金余额132694468.48

其中：募集资金专户余额22694468.48

使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期的余额110000000.00

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效益，保护投资者的合法权益，公司根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》制定了《募集资金管理制度》（以下简称管理制度），对公司募集资金的存放、管理及使用情况的监管等方面做出了具体明确的规定，并按照管理制度的规定存放、使用、管理资金。

2023年9月，公司、保荐机构与招商银行锦州分行营业部、中国工商银行股份有限

公司锦州桥西支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。监管协议范本不存在重大差异，公司严格按照该监管协议的规定存放、使用、管理募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日止，募集资金存储情况如下：

单位：元银行名称银行账号余额

招商银行锦州分行营业部41690003771070322694468.48

中国工商银行股份有限公司锦州桥西支行0708004329200669624已注销，零余额合计22694468.48

三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目情况募集资金使用情况表详见“附表：2023年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表”。

-2-锦州神工半导体股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

（二）募投项目先期投入及置换情况

报告期内，本公司不存在先期投入及置换情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

报告期内，本公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

（五）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况公司于2025年10月24日召开第三届董事会第九次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排的前提下，使用最高余额不超过人民币11000万元（含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买投资安全性高、满足保本要求、流动性好的投资产品。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限不超过董事会审议通过之日起

12个月。

截至2025年12月31日，公司对闲置募集资金进行现金管理的情况详见下表：

单位：元预计年化收是否银行名称产品名称金额期限益率赎回国泰海通证券股份收益凭证有限公司沈阳黄河（结睿30000000.002024-11-20至2025-10-212.10%是南大街证券营业部24037号）国泰海通证券股份收益凭证有限公司沈阳黄河（结睿10000000.002024-11-20至2025-5-212.00%是南大街证券营业部24036号）收益凭证中国中金财富证券

（中金财有限公司辽宁分公30000000.002024-11-21至2025-10-202.19%是富安享司

918号）

收益凭证中国中金财富证券

（中金财有限公司辽宁分公10000000.002024-11-21至2025-7-282.19%是富安享司

919号）

招商银行锦州分行

定期存款15000000.002024-12-2至2025-6-21.50%是营业部

招商银行锦州分行结构性存50000000.002024-12-6至2025-1-71.35%-2.05%是营业部款

-3-锦州神工半导体股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告国泰海通证券股份收益凭证有限公司沈阳黄河（尧睿30000000.002025-01-27至2025-04-241.95%-2.15%是南大街证券营业部25019号）招商银行锦州分行

定期存款40000000.002025-04-28至2025-05-061.00%是营业部招商银行锦州分行

定期存款1880000.002025-04-29至2025-05-071.00%是营业部

招商银行锦州分行结构性存40000000.002025-05-09至2025-06-091.30%-2.05%是营业部款国泰海通证券股份收益凭证有限公司沈阳黄河（结睿10000000.002025-05-26至2025-07-281.75%-1.95%是南大街证券营业部25112号）

招商银行锦州分行结构性存40000000.002025-06-16至2025-07-161.00%-1.85%是营业部款国泰海通证券股份收益凭证有限公司沈阳黄河（结睿35000000.002025-07-29至2025-10-221.60%-1.80%是南大街证券营业部25181号）国泰海通证券股份收益凭证有限公司沈阳黄河（结睿10000000.002025-07-31至2025-10-221.60%-1.80%是南大街证券营业部25188号）收益凭证中国中金财富证券

（中金财有限公司辽宁分公15000000.002025-10-28至2025-12-161.59%是富安享司

1043号）

收益凭证中国中金财富证券

（中金财有限公司辽宁分公40000000.002025-10-28至2026-4-71.79%否富安享司1044号）收益凭证国泰海通证券股份

（君柜宝有限公司沈阳黄河47000000.002025-10-28至2026-1-271.65%否

2025年第

南大街证券营业部

18期）

国泰海通证券股份收益凭证有限公司沈阳黄河（尧睿23000000.002025-12-23至2026-3-231.75%-1.95%否南大街证券营业部25324号）

（六）结余募集资金使用情况

报告期内，本公司不存在结余募集资金使用情况。

（七）募集资金使用的其他情况

根据公司2026年1月23日第三届董事会第十一次会议、2026年2月10日2026年第一次临时股东会会议，审议通过《关于终止部分募投项目并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将公司募投项目“集成电路刻蚀设备用硅材料扩产项目”予以终止，并将节余募集资金永久性补充公司流动资金（最终金额以结转时募集资金账户实际余额为准）。2023年公司决定实施“集成电路刻蚀设备用硅材料扩产项目”时公司-4-附表：

2023年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额29605.66本年度投入募集资金总额4556.15变更用途的募集资金总额不适用

已累计投入募集资金总额16904.68变更用途的募集资金总额比例不适用截至期末累计项目可行已变更项募集资金截至期末承投入金额与承截至期末投入进性是否发目，含部分调整后投资截至期末累计项目达到预定可本年度实现的是否达到预承诺投资项目承诺投资诺投入金额本年度投入金额诺投入金额的度(%)(4)＝生重大变

变更（如总额投入金额(2)使用状态日期效益计效益

总额(1)差额(3)＝(2)/(1)化

有）

(2)-(1)

1.集成电路刻蚀设备

否21000.0020905.6620905.664556.158156.57-12749.0939.022026年10月不适用不适用是用硅材料扩产项目

2.补充流动资金否9000.008700.008700.008748.1148.11100.55不适用不适用不适用否

合计—30000.0029605.6629605.664556.1516904.68-12700.98—————

未达到计划进度原因（分具体项目）不适用

根据公司2026年1月23日第三届董事会第十一次会议、2026年2月10日2026年第一次临时股东会会议，审议通过《关于终止部分募投项目并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将公司募投项目“集成电路刻蚀设备用硅材料扩产项目”予以终止，并将节余募集资金永久性补充公司流动资金（最终金额以结转时募集资金账户实际余额为准）。2023年公司决定实施“集成电路刻蚀设备用硅材料扩产项目”时公司综合考虑了当时市场环境、行业发展趋势及公司实际情况等因素，经过充分论证制定的项目投资计划。但随着半导体行业需求变化，外部环境较决策时已发生明项目可行性发生重大变化的情况说明显变化。全球和中国的市场环境较公司规划募投项目时已发生较大变化：一方面，由于全球半导体市场的结构性行情，导致市场整体景气度恢复的时间晚于公司最初预测，该业务的产能利用率未达预期；另一方面，中国本土存储芯片制造厂商发展迅猛，改变了既有的全球产业格局，公司大直径硅材料的直接下游产品硅零部件受到国产化需求带动，实现连续大幅增长，成为公司第二增长曲线，对公司水电气等基础设施配套以及人才梯队建设提出更高要求，需要资金投入。公司经综合考虑近年来市场的供需情况、行业竞争格局变化等因素，审慎决定不再继续投入原募投项目。本项-6-目终止有利于合理利用募集资金，提高资金使用效率，不会对募投项目及公司生产经营活动产生重大不利影响。

募集资金投资项目先期投入及置换情况详见“三、2025年度募集资金的实际使用情况”之“（二）募投项目先期投入及置换情况”用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见“三、2025年度募集资金的实际使用情况”之“（五）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用

募投项目之“补充流动资金”对应募集资金已全部按计划投入使用完毕。为方便账户管理，公司于2024年12月将募募集资金结余的金额及形成原因

集资金结余利息收入0.14万元补充到公司银行存款账户。

募集资金其他使用情况不适用

-7-用使告报用具使出告限报仅用具使出告限用报仅使具告出报限用具仅使出告限报仅用具使出告限用报仅使具告出报限用具仅使出告限报仅用具使出告限报仅具出限仅仅限出具报仅告限使出用具报仅告限仅使出限用具出报具告报仅使告限用使出用具报仅告限仅使出限用具出报具告报仅使告限用使出用具报仅告限使出用具报告使用