山东天岳先进科技股份有限公司

募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

二〇二五年度

关于山东天岳先进科技股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZA10551号

山东天岳先进科技股份有限公司全体股东:

我们接受委托，对后附的山东天岳先进科技股份有限公司（以下简称“天岳先进”、“公司”）2025年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”)执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任

天岳先进公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号- -规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号- -公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制,确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》以及《上海

证券交易所上市公司自律监管指南第1号一一公告格式》的相关规定编制,在所有重大方面如实反映天岳先进2025年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中,我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为,天岳先进2025年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号- -规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号- -公告格式》的相关规定编制，如实反映了天岳先进2025年度募集资金存放与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供天岳先进为披露2025年年度报告的目的使用,不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所

中国注册会计师:

特殊普通合伙

(项目合伙人)

中国注册会计师:

中国·上海

二〇二六年三月二十七日

关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

山东天岳先进科技股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号 -规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号 -公告格式》的相关规定，本公司就2025年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告:

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意山东天岳先进科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3935号）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）42,971,105.00股，每股面值人民币1.00元，每股发行价为人民币82.79元，募集资金总额为人民币3,557,577,782.95元，扣除各项发行费用后，实际募集资金净额为人民币3,203,471,343.98元。公司上述发行募集的资金已于2022年1月7日全部到位，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了信会师报字［2022]第ZA10021号《验资报告》。

（二）2025年度募集资金使用情况和结余情况

截至2025年12月31日，募集资金累计使用和结余情况如下:

单位：人民币 元

项目 金额

募集资金总额 3,557,577,782.95

减：支付发行有关费用 354,106,438.97

首次公开发行募集资金净额 3,203,471,343.98

减:以前年度使用募集资金[注1) 3,043,556,233.52

加:累计归还闲置募集资金暂时补充流动资金金额〔注2] 290,000,000.00

减:本期使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额 50,000,000.00

减:本期使用募集资金 350,000,000.00

其中:使用超募资金永久补充流动资金金额 350,000,000.00

加:募集资金理财产品收益、利息收入扣除手续费净额 91,266,682.71

截至2025年12月31日募集资金账户余额 141,181,793.17

关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

注1：本报告所涉数据的尾数差异或不符系四舍五入所致；以前年度使用募集资金包括用于募投项目、超募永久补充流动资金、闲置募集资金暂时补充流动资金金额。

注2：其中2024年度归还闲置募集资金暂时补充流动资金金额130,0000.00元，2025年度归还闲置募集资金暂时补充流动资金金额1600,000.00元。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效益，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上市公司募集资金监管规则》等法律法规及《山东天岳先进科技股份有限公司章程》《山东天岳先进科技股份有限公司信息披露管理制度》的有关规定,结合公司的实际情况，制定了《山东天岳先进科技股份有限公司募集资金管理制度》，对公司募集资金的存储、使用、管理与监督进行了明确的规定。

2022年1月6日，公司及全资子公司上海天岳半导体材料有限公司（以下简称“上海天岳”）已与联席保荐机构国泰君安证券股份有限公司、海通证券股份有限公司及存放募集资金的商业银行等签订了《募集资金专户存储四方监管协议》和《募集资金专户存储五方监管协议》(以下统一简称“监管协议”)。监管协议对公司、保荐机构及存放募集资金的商业银行的相关责任和义务进行了详细约定。上述协议与上海证券交易所募集资金监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已严格遵照执行。

2023年2月27日，公司及全资子公司上海天岳半导体材料有限公司已与联席保荐机构国泰君安证券股份有限公司、海通证券股份有限公司及存放募集资金的商业银行等签订了《募集资金专户存储五方监管协议》(以下统一简称“五方监管协议”)。五方监管协议对公司、保荐机构及存放募集资金的商业银行的相关责任和义务进行了详细约定。上述协议与上海证券交易所募集资金监管协议不存在重大差异，公司在使用募集资金时已严格遵照执行。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金在各银行账户的存储情况如下:

单位：人民币元

序号 开户人 募集资金专户开户行 账号 金额

1 山东天岳先进科技股份有限公司 中国建设银行股份有限公司济南新区支行 37050161880609977777 9,638.73

2 山东天岳先进科技股份有限公司 齐鲁银行股份有限公司济南槐荫支行 86611714101421016808 66,598,534.48

3-- 山东天岳先进科技股份有限公司 北京银行股份有限公司济南分行 20000038392700067565106 62,310,615.76

4 山东天岳先进科技股份有限公司 中国农业银行股份有限公司济南创业园支行 15132801040017222 3,465.94

5 山东天岳先进科技股份有限公司 中国工商银行股份有限公司济南经十西路支行 1602007119200141179 25,310.33

6 上海天岳半导体材料有限公司 招商银行股份有限公司上海分行静安寺支行 121944950610118 12,087,080.38

7 上海天岳半导体材料有限公司 民生银行股份有限公司上海中原支行 638357662 5,542.67

8 上海天岳半导体材料有限公司 交通银行股份有限公司上海浦江高科技园支行 310065057013006647020 141,604.88

9 上海天岳半导体材料有限公司 中国工商银行股份有限公司上海市卢湾支行 1001015619000066604 0.00

合计 141,181,793.17

三、 本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

(三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2024年3月1日，公司召开第二届董事会第一次会议、第二届监事会第一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，使用不超过人民币50,000.00万元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归还至募集资金专用账户。

截至2025年2月25日，公司及子公司已将用于暂时补充流动资金的11,000.00万元募集资金全部归还至募集资金专用账户。

2025年3月27日，公司召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，使用不超过人民币50,000.00万元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归还至募集资金专用账户。

截至2025年12月31日，公司及子公司已将用于暂时补充流动资金的5,000.00万元募集资金全部归还至募集资金专用账户。公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额为0.00元。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2024年3月1日，公司召开第二届董事会第一次会议、第二届监事会第一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司上海天岳使用不超过人民币50,000.00万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，在该额度及期限内可滚动使用。

关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

2025年3月27日，公司召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司上海天岳使用不超过人民币50,000.00万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，在该额度及期限内可滚动使用。

截至2025年12月31日，公司部分闲置募集资金存款余额以协定存款的方式存放，公司按照相关要求予以使用。

(五）使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

2025年4月29日，公司召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》同意公司使用人民币35,000万元的超募资金进行永久补充流动资金，占超募资金总额的比例为29.08%。2025年5月16日，公司召开2024年年度股东大会，审议通过了上述使用部分超募资金永久补充流动资金事项。

报告期内，公司使用超募资金永久补充流动资金的金额为35,000万元。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在节余募集资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。

（八）募集资金使用的其他情况

报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况

报告期内，公司募集资金投资项目未发生变更。

（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况

报告期内，公司募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

截至2025年12月31日，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整披露了募集资金的存放与使用情况，不存在募集资金使用及披露的违规情形。

六、专项报告的批准报出

本专项报告于2026年3月27日经董事会批准报出。

附表：1、募集资金使用情况对照表

山东天岳先进科技股份有限公司董事会

二O二六年三月二十七日

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仅供出报告使用，其他无效。

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证书编号:No. ofCertificate 310000062205

批准注册协会AuthorizcdInsitutc -fCPAs上海市注册会 十师协会

发证日期: 2004 年Datc of Issunncc 07 月 30 日/y /m M

年度检验登记Annual Renewal Reistration

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证书编号:No.ofCertificatc

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