南方电网电力科技股份有限公司

董事会审计与风险委员会2025年度履职情况报告

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《南方电网电力科技股份有限公司章程》《南方电网电力科技股份有限公司审计与风险委员会工作规则》等相关规定，南方电网电力科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计与风险委员会全体委员本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履行董事会赋予的职责。现将2025年度履职情况报告如下：

一、审计与风险委员会基本情况

公司第二届董事会审计与风险委员会由独立董事谭燕、独立董事刘颖及董事

原蔚鹏3名成员组成，独立董事谭燕为会计专业人士并担任主任委员（召集人）。

3名董事均具备相关的专业知识和从业经验，能够胜任审计与风险委员会的工作。

二、审计与风险委员会会议召开情况

报告期内，审计与风险委员会根据相关法律法规的规定，共召开6次会议，会议均由全体委员亲自出席。会议召开情况如下：

（一）第二届董事会审计与风险委员会第十次会议

2025年3月21日召开第二届董事会审计与风险委员会第十次会议，会议审

议通过了《审计与风险委员会2024年度履职情况报告》《公司2024年度审计与风险委员会对会计师事务所履职情况评估及履行监督职责情况的报告》《公司2024年度财务决算报告》《公司2024年度内部控制评价报告》《公司2024年度报告及其摘要》《公司2025年度预算方案》《公司2025年审计计划》。

（二）第二届董事会审计与风险委员会第十一次会议

2025年4月22日召开第二届董事会审计与风险委员会第十一次会议，会议

审议通过了《公司2025年第一季度报告》，并听取了《公司2024年审计工作情况报告》。

（三）第二届董事会审计与风险委员会第十二次会议

2025年5月27日召开第二届董事会审计与风险委员会第十二次会议，会议

审议通过了《关于修订〈公司审计与风险委员会工作规则〉的议案》《关于制定〈公司尽职免责管理规定（试行）〉的议案》。

1（四）第二届董事会审计与风险委员会第十三次会议

2025年8月27日召开第二届董事会审计与风险委员会第十三次会议，会议

审议通过了《公司2025年半年度报告及其摘要》《公司2025年中期利润分配方案》，并听取了《公司2025年上半年审计工作情况报告》。

（五）第二届董事会审计与风险委员会第十四次会议

2025年10月24日召开第二届董事会审计与风险委员会第十四次会议，会

议审议通过了《公司2025年第三季度报告》《关于聘请公司2025年度财务报告审计机构的议案》。

（六）第二届董事会审计与风险委员会第十五次会议

2025年12月24日召开第二届董事会审计与风险委员会第十五次会议，会

议审议通过了《关于公司预计2026年度日常关联交易方案的议案》，并听取了《公司2025年度财务报表审计方案汇报》。

三、审计与风险委员会2025年度主要工作情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

报告期内，审计与风险委员会对年报审计机构的审计工作进行了监督和评估。公司2024年年度报告审计机构大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信”）在为公司提供审计服务的过程中，严格按照国家有关规定及注册会计师执业规范的要求开展审计工作，并遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地履行了审计机构的责任和义务，按计划完成了对公司的各项审计任务。鉴于大信与公司的审计服务合同已到期，根据中国南方电网有限责任公司对审计工作统一管理的要求及有关建议，综合考虑公司业务发展情况和整体审计的需要，公司

2025年度审计机构变更为立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”），前后任会计师事务所进行了有效的沟通和工作交接。

审计与风险委员会对立信的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信

状况等进行了充分的了解和审查。经审查，审计与风险委员会认可立信的独立性、诚信状况、专业胜任能力和投资者保护能力，能够满足为公司2025年度财务报告提供审计服务的要求，更换会计师事务所的理由充分、恰当，不存在损害公司及股东利益，尤其是中小股东利益的情形，同意聘任立信为公司2025年度财务报告和内部控制审计机构。

（二）指导内部审计工作情况

2报告期内，审计与风险委员会认真审阅公司内部审计工作计划，听取公司内

部审计工作进展情况，监督公司内部审计工作正常有序开展，对公司内部审计工作给予指导和协助，有效提升了公司内部审计工作的质量和效率。审计与风险委员会未发现公司内部审计工作存在重大问题。

（三）审阅公司财务报告并对其发表意见

报告期内，审计与风险委员会认真审阅了公司相关财务报告，从专业角度对公司财务报告的真实性、准确性和完整性进行了监督，并发表相应意见。审计与风险委员会认为公司财务报告不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，公司财务报表的编制符合《会计准则》的要求，客观反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。

（四）评估内部控制的有效性

报告期内，公司严格执行各项法律、法规、公司章程及内部控制制度，持续完善公司治理，不断优化内控制度体系。审计与风险委员会认为，公司内部控制体系总体运行情况良好，各项内部控制活动有效，符合中国证监会发布的有关公司治理规范的要求，未发现公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，审计与风险委员会通过会议、会面或其他沟通方式充分听取各方意见，及时关注审计工作进展，积极协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通和配合，有效整合内外部审计资源，提高审计效率，确保各项审计工作顺利完成。

四、履职情况总体评价

2025年，审计与风险委员会本着对公司和全体股东负责的态度，恪尽职守、忠实勤勉地履行了相关法律法规规定的职责，依托各自的专业背景和经验，对报告期内所审议事项进行了认真分析与审慎判断，切实履行了审计与风险委员会的责任和义务，有力地促进了公司规范运作。

2026年，审计与风险委员会将继续本着对股东负责的态度，遵循客观公正、独立严谨的原则，扎实履行监督职责，充分发挥审计与风险委员会在公司治理中的监督和保障作用，持续推动公司决策科学化、管理规范化，维护公司及全体股东，特别是中小股东的合法权益，为公司持续、稳定、健康发展发挥积极作用。

3南方电网电力科技股份有限公司

董事会审计与风险委员会

2026年3月31日

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