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一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—12页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2025〕2816号
我们鉴证了后附的杭州凯尔达焊接机器人股份有限公司（以下简称凯尔达公司）管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供凯尔达公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为凯尔达公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任凯尔达公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）
的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对凯尔达公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
第1页共12页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，凯尔达公司管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）的规定，如实反映了凯尔达公司募集资金2024年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二五年四月二十三日
第2页共12页杭州凯尔达焊接机器人股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和上海证券交易所印发的
《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）的规定，将本公司2024年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意杭州凯尔达焊接机器人股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2021〕2943号)，本公司由主承销商申万宏源证券承销保荐有限责任公司采用询价方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 19603653股，发行价为每股人民币47.11元，共计募集资金92352.81万元，坐扣承销费用5910.09万元后的募集资金为86442.72万元，已由主承销商申万宏源证券承销保荐有限责任公司于
2021年10月18日汇入本公司募集资金监管账户。另减除保荐费、审计及验资费用、律师
费、法定信息披露等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2940.55万元后，公司本次募集资金净额为83502.17万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕572号）。
(二)募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元项目序号金额
募集资金净额 A 83502.17
项目投入 B1 14160.95截至期初累计
募投项目结项转出 B2 2253.72发生额
使用超募资金归还银行贷款 B3 45000.00
第3页共12页项目序号金额及永久补充流动资金
使用超募资金回购股份 B4 5592.16
利息收入净额 B5 2318.44
项目投入 C1 4640.56
募投项目结项转出 C2使用超募资金归还银行贷款
本期发生额 C3及永久补充流动资金
使用超募资金回购股份 C4 3296.73
利息收入净额 C5 1628.43
项目投入 D1=B1+C1 18801.51
募投项目结项转出 D2=B2+C2 2253.72截至期末累计使用超募资金归还银行贷款
D3=B3+C4 45000.00发生额及永久补充流动资金
使用超募资金回购股份 D4=B4+C4 8888.89
利息收入净额 D5=B5+C5 3946.87
应结余募集资金 E=A-D1-D2-D3-D4+D5 12504.92
实际结余募集资金 F 12504.92
差异 G=E-F －
二、募集资金管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和
《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《杭州凯尔达焊接机器人股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。
根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司于2021年10月14日分别与中国光大银行股
份有限公司杭州分行、中国工商银行股份有限公司杭州江南支行、杭州银行股份有限公司
第4页共12页江城支行、浙江乐清农村商业银行股份有限公司，于2024年9月11日分别与中国农业银行股份有限公司乐清市支行、杭州银行股份有限公司江城支行，签订了《募集资金三方监管协议》；子公司杭州凯尔达电焊机有限公司在银行设立募集资金专户，并连同申万宏源证券承销保荐有限责任公司及本公司于2024年4月17日与杭州银行股份有限公司杭州萧山经
济技术开发区支行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方或四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
1.截至2024年12月31日，本公司有7个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注中国光大银行股份有限公司
7748018800011023834038.46募集资金专户
杭州分行
中国工商银行股份有限公司1202092019800226056-
5491.84募集资金专户
杭州江南支行000000001杭州银行股份有限公司江城
33010401600185952837930.28募集资金专户
支行浙江乐清农村商业银行股份
2010002879785161423170.16募集资金专户
有限公司杭州银行股份有限公司江城
33010410600024482764709794.04募集资金专户
支行中国农业银行股份有限公司
1927010104077888728868810.86募集资金专户
乐清市支行杭州银行股份有限公司杭州
3301041060001148125募集资金专户
萧山经济技术开发区支行
合计35049235.64
2.截至2024年12月31日，本公司使用部分闲置募集资金购买的大额可转让银行存单为
8000.00万元，情况如下：
银行名称内容金额(万元)起止日期预计利率
杭州银行股份有限公司江2024/12/17至
大额可转让存单1000.002.60%
城支行2026/8/16
杭州银行股份有限公司江2024/12/30至
大额可转让存单2000.002.60%
城支行2026/8/16
中国农业银行股份有限公2024/10/30至
大额可转让存单3000.001.35%
司乐清市支行2025/4/30
中国农业银行股份有限公大额可转让存单1000.002024/10/31至1.90%
第5页共12页银行名称内容金额(万元)起止日期预计利率
司乐清市支行2027/10/31
中国农业银行股份有限公2024/11/5至
大额可转让存单1000.001.90%
司乐清市支行2027/11/5
小计8000.00
3.截止2024年12月31日，本公司使用暂时闲置募集资金购买的尚未到期的结构性存
款为1000.00万元，情况如下：
银行名称内容金额(万元)起止日期预计利率
杭州银行股份有限公司江2024/11/1至
结构性存款1000.002.45%
城支行2025/2/5
小计1000.00
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
装配检测实验大楼建设项目计划投资总额为15426.71万元，其中拟投入募集资金15426.71万元。该项目建设期2年，原定在公司现有土地上新建，后拟重新寻找实施场地，
延期至2024年10月。2024年7月26日，公司三届十八次董事会会议及三届十五次监事会会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意将部分募投项目“装配检测实验大楼建设项目”变更为三个子项目“协作机器人研发及产业化项目”、“工业机器人智能生产线升级改造扩建项目”和“补充流动资金”，上述事项已于2024年8月12日经2024
年第四次临时股东大会审议通过。具体情况如下：
单位：人民币万元变更前项目情况拟使用募集资金金项目名称实施主体投资总额额杭州凯尔达电焊
装配检测实验大楼建设项目15426.7115426.71机有限公司变更后项目情况
协作机器人研发及产业化项目8135.438135.43工业机器人智能生产线升级改本公司
4457.714457.71
造扩建项目
第6页共12页协作机器人研尚在建
发及产业化项是8135.438135.43254.75254.75-7880.683.132027年7月不适用否设中目补充流动资金
是2833.572833.574385.814385.811552.24[注2]154.78不适用不适用不适用否(变更后追加）
小计-31702.5831702.5831702.584640.5618801.51-12901.07-----超募资金投向永久补充流动
45000.0045000.0045000.00100.00不适用不适用否
资金
回购股份6799.596799.593296.738888.892089.30[注2]130.73不适用不适用否
小计--51799.5951799.593296.7353888.892089.30-----
合计－31702.5883502.1783502.177937.2972690.40-10811.77－－－－未达到计划进度原因（分截至2024年12月31日，装配检测实验大楼项目已变更为“协作机器人研发及产业化项目”、“工业机器人智能生产线升级改造扩建项目”和“补充具体项目）流动资金”三个项目，具体说明详见本专项报告三（二）之说明。
项目可行性发生重大变化无的情况说明
公司于2021年11月8日召开三届三次董事会会议和三届三次监事会会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先已支付发行费用的自筹资金的议案》，募集资金投资项目先期投同意公司使用募集资金人民币8188403.13元置换已支付的发行费用，公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见。天健会计师事务所（特殊普入及置换情况通合伙）已对公司以募集资金置换预先已支付发行费用情况进行了专项鉴证，并出具了天健审〔2021〕9906号《关于杭州凯尔达焊接机器人股份有限公司以自筹资金预先支付发行费用的鉴证报告》。
用闲置募集资金暂时补充无流动资金情况第9页共12页公司于2023年10月27日召开三届十次董事会会议和三届十次监事会会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和使用及有效控制风险的前提下，拟使用最高不超过人民币30000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，上述额度自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。截止2023年12月31日，公司对闲置募集资金进行现金
实际已使用18300.00万元募集资金用于购买银行大额存单，截止2024年10月14日，公司已赎回上述理财产品。
管理，投资相关产品的情公司于2024年10月28日召开四届二次董事会会议和四届二次监事会会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理况的议案》。同意在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，拟使用最高不超过人民币1.5亿元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，自公司董事会审议通过之日起使用期限不超过12个月。在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。截止2024年12月31日，公司实际使用
8000.00万元募集资金用于购买银行大额存单，使用1000.00万元募集资金用于购买银行结构性存款，详见本专项报告二（二）之说明。
1.公司于2021年11月8日召开三届三次董事会会议和三届三次监事会会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，
同意公司在保证不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，使用部分超募资金人民币15000.00万元永久性补充流动资金，用于公司生产经营。
用超募资金永久补充流动2.公司于2022年10月24日召开三届六次董事会会议和三届六次监事会会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，资金或归还银行贷款情况同意公司在保证不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，使用部分超募资金人民币15000.00万元永久性补充流动资金，用于公司生产经营。
3.公司于2023年10月27日召开三届十次董事会会议和三届十次监事会会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》
同意公司在保证不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，使用部分超募资金人民币15000.00万元永久性补充流动资金，用于公司生产经营。
截止2024年12月31日，本次募集资金结余12504.92万元（包括累计收到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额305.33万元）。
募集资金结余的金额及形
其中募集资金专户纳入监管的银行大额存单账户余额为8000.00万元，纳入监管的银行结构性存款账户余额为1000.00万元，主要系部分项目尚在成原因筹建中。
1.公司分别于2023年8月29日召开三届九次董事会会议、2023年9月19日召开2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用部分超募资金回购公司股份，回购金额不低于人民币5000万元（含），不超过人民币6000万元（含）。
2.公司于2024年2月2日召开三届十二次董事会会议，审议通过了《关于增加回购股份资金总额及资金来源的议案》，同意公司增加回购股份资金
募集资金其他使用情况总额，将回购股份资金总额由“不低于人民币5000万元（含）且不超过人民币6000万元（含）”调整为“不低于人民币9000万元（含）且不超过人民币11000万元（含）”。资金来源由“首次公开发行普通股股票取得的超募资金”调整为“首次公开发行普通股股票取得的超募资金或部分自有资金”。截至2024年12月31日，公司累计使用超募资金人民币8888.89万元用于回购股份。
[注1]根据公司2023年10月27日召开的三届十次董事会会议和三届十次监事会会议决议，同意募投项目“智能焊接机器人生产线建设项目”结项，并将节余募集资金用于永久补充流动资金。“智能焊接机器人生产线建设项目”承诺投入金额7275.87万元，截至该项目结项时实际累计已投入金额5160.95万元，差额2114.92万元，主要系：1)该项目尚有部分铺底流动资金节余、部分合同尾款待支付；2)公司对部分暂时闲置募集资金进行现金管理，取得了理财收益，同时募集资金存放期间也产生了一定的利息收入，增加了募集资金节余。2023年11月6日，公司将“智能焊接机器人生产线建设项目”节余募集资金金额1869.64万元（含累计收到的利息收入净额138.87
第10页共12页万元）和待支付募投项目合同尾款及保证金金额384.08万元，共计2253.72万元一并从募集资金账户转出永久补充流动资金[注2]补充流动资金(变更后追加）和回购股份，截至期末累计投入金额大于截至期末承诺投入金额，差异分别为1552.24万元和2089.30万元，系公司将该等项目的部分利息收入及理财收益净额一并用于补充流动资金和回购股份
沪公网安备31011802005267号
