申万宏源证券承销保荐有限责任公司

关于杭州凯尔达焊接机器人股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项核查

意见

申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐”、“保荐机构”）作为杭州凯尔达焊接机器人股份有限公司（以下简“凯尔达”、“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》

《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定，对凯尔达2025年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查意见如下：

一、募集资金基本情况实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意杭州凯尔达焊接机器人股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2943号），公司由主承销商申万宏源证券承销保荐有限责任公司采用询价方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 19603653 股，发行价为每股人民币 47.11 元，共计募集资金92352.81万元，坐扣承销费用5910.09万元后的募集资金为86442.72万元，已由主承销商申万宏源证券承销保荐有限责任公司于2021年10月18日汇入公

司募集资金监管账户。另减除保荐费、审计及验资费用、律师费、法定信息披露费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2940.55万元后，公司本次募集资金净额为83502.17万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕572号）。

募集资金使用和结余情况

截至2025年12月31日，公司募集资金使用和结余情况如下：金额单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年10月18日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额92352.81

其中：超募资金金额51799.59

减：直接支付发行费用8850.64

二、募集资金净额83502.17

减：

以前年度已使用金额74944.12

本年度使用金额3006.26

现金管理金额4000.00

银行手续费支出0.82

加：

募集资金利息收入4080.80

三、报告期期末募集资金余额5631.77

二、募集资金管理情况募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《杭州凯尔达焊接机器人股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。

根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司于2021年10月14日分别

与中国光大银行股份有限公司杭州分行、中国工商银行股份有限公司杭州江南支

行、杭州银行股份有限公司江城支行、浙江乐清农村商业银行股份有限公司，于2024年9月11日分别与中国农业银行股份有限公司乐清市支行、杭州银行股份有限公司江城支行，签订了《募集资金三方监管协议》；子公司杭州凯尔达电焊机有限公司在银行设立募集资金专户，并连同申万宏源证券承销保荐有限责任公司及公司于2024年4月17日与杭州银行股份有限公司杭州萧山经济技术开发

区支行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方或四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

募集资金存储情况

截至2025年12月31日，公司有7个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年10月18日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态杭州凯尔达焊接杭州银行股份有限

机器人股份有限33010410600024482761107.71使用中公司江城支行公司杭州凯尔达焊接中国农业银行股份

机器人股份有限有限公司乐清市支192701010407788874524.06使用中公司行杭州凯尔达焊接中国光大银行股份机器人股份有限77480188000110238已注销有限公司杭州分行公司杭州凯尔达焊接中国工商银行股份

1202092019800226056-

机器人股份有限有限公司杭州江南已注销

000000001

公司支行杭州凯尔达焊接杭州银行股份有限机器人股份有限3301040160018595283已注销公司江城支行公司杭州凯尔达焊接浙江乐清农村商业机器人股份有限201000287978516已注销银行股份有限公司公司杭州银行股份有限杭州凯尔达电焊公司杭州萧山经济3301041060001148125已注销机有限公司技术开发区支行发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年10月18日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态

合计5631.77

三、本年度募集资金的实际使用情况募集资金投资项目使用情况

1、募集资金使用情况对照表

详见本核查意见附件1。

2、募集资金投资项目出现异常情况的说明

工业机器人智能生产线升级改造扩建项目计划投资总额为4457.71万元，其中拟投入募集资金额4457.71万元。目前，主体生产车间基础配套建设已基本完成。因产线升级所需的关键设备定制周期较长，供应商交付速度、材料物流运输、检测验收、安装调试等工作将有所延缓。公司将该项目达到预计可使用状态日期由原计划的2026年7月延期至2026年12月。

2026年4月21日，公司四届十五次董事会会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司对工业机器人智能生产线升级改造扩建项目达到预定可使用状态的时间延期至2026年12月。

截至2025年12月31日，该项目正在建设中。

3、募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

募投项目先期投入及置换情况

公司于2021年11月8日召开三届三次董事会会议和三届三次监事会会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币8188403.13元置换已支付的发行费用，公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司以募集资金置换预先已支付发行费用情况进行了专项鉴证，并出具了天健审〔2021〕9906号《关于杭州凯尔达焊接机器人股份有限公司以自筹资金预先支付发行费用的鉴证报告》，公司于2021年11月23日完成置换。

公司于2025年2月19日召开四届四次董事会会议和四届三次监事会会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司对于募投项目的支出涉及人员费用（人员薪酬、社会保险、住房公积金及税金等），预先使用自有资金支付，之后按月度以募集资金等额置换。

2025年度，公司实际使用募集资金等额置换自有资金支付的募投项目人员费用（人员薪酬、社会保险、住房公积金及税金等）为1061.79万元。

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

1.募集资金现金管理审核情况

金额单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年10月18日计划进行计划进行现金管理的方董事会审议通过现金管理计划起始日期计划截止日期式日期的金额

用于购买安全性高、流动

性好、具有合法经营资格

15000.002024年10月28日2025年10月27日2024年10月28日

的金融机构销售的保本型理财产品

用于购买安全性高、流动

性好、具有合法经营资格

8000.002025年10月27日2026年10月26日2025年10月27日

的金融机构销售的保本型理财产品

2.募集资金现金管理明细表

金额单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年10月18日委受托产品产品购买起始截止归还尚未归预计年化利息托银行名称类型金额日期日期日期还金额收益率金额方杭州银行股份单位大额存单多公大额可转

有限公司江城 元服务 G30 期 2 1000.00 2025/11/06 2026/8/16 1000.00 2.60% 3.99司让存单支行年杭州银行股份单位大额存单多公大额可转

有限公司江城 元服务 G30 期 2 1000.00 2025/10/31 2026/8/16 1000.00 2.60% 4.42司让存单支行年杭州银行股份单位大额存单多公大额可转

有限公司江城 元服务 G30 期 2 1000.00 2024/12/17 2026/8/16 2025/10/20 2.60% 21.87司让存单支行年杭州银行股份单位大额存单多

公大额可转2025/10/21、

有限公司江城 元服务 G30 期 2 2000.00 2024/12/30 2026/8/16 2.60% 42.10

司让存单2025/10/22支行年

2024年第35期

中国农业银行公公司类法人客户大额可转

股份有限公司1000.002025/10/302027/10/311000.001.90%3.28司人民币大额存单让存单乐清市支行产品

2024年第42期

中国农业银行公公司类法人客户大额可转

股份有限公司1000.002025/10/302027/11/51000.001.90%3.28司人民币大额存单让存单乐清市支行产品

2024年第42期

中国农业银行公公司类法人客户大额可转

股份有限公司3000.002024/10/302025/4/302025/4/301.35%20.25司人民币大额存单让存单乐清市支行产品

2024年第35期

中国农业银行公公司类法人客户大额可转

股份有限公司1000.002024/10/312027/10/312025/10/201.90%18.47司人民币大额存单让存单乐清市支行产品

2024年第42期

中国农业银行公公司类法人客户大额可转

股份有限公司1000.002024/11/52027/11/52025/10/201.90%18.21司人民币大额存单让存单乐清市支行产品杭州银行股份

公“添利宝”结构结构性存

有限公司江城1000.002024/11/12025/2/52025/2/52.45%6.44司性存款产品款支行小

4000.00

计用超募资金永久补充流动资金情况

金额单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年10月18日使用方式使用金额董事会审议通过日期股东会审议通过日期

永久补充流动资金15000.002021年11月8日2021年11月24日

永久补充流动资金15000.002022年10月24日2022年11月10日

永久补充流动资金15000.002023年10月27日2023年11月16日

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况变更募集资金投资项目情况表变更募集资金投资项目情况表详见本核查意见附件2。

募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

募集资金投资项目对外转让或置换情况说明公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已及时、真实、准确、完整的披露了募集资金使用相关信息，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形。

六、会计师对募集资金年度存放、管理和使用情况专项报告的鉴证意见天健会计师事务所（特殊普通合伙）对凯尔达2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告》（天健审〔2026〕6768号）。报告认为：凯尔达公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作

（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）的规定，如实反映了凯尔达公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

七、保荐机构核查工作

保荐代表人通过资料审阅、访谈沟通等多种方式，对凯尔达募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要包括：查阅公司募集资金存放银行对账单、募集资金支付凭证、募投项目现场建设情况、中介机构相关报告、

募集资金使用情况的相关公告等资料，并与公司相关人员沟通交流等。

八、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：凯尔达2025年度募集资金存放与使用情况符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）附件1募集资金使用情况对照表

2025年度

编制单位：杭州凯尔达焊接机器人股份有限公司金额单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账日期2021年10月18日

募集资金总额83502.17

本年度投入募集资金总额3006.26

已累计投入募集资金总额77950.38

变更用途的募集资金总额15426.71

变更用途的募集资金总额比例18.47%已变更截至期末累截至期末项目达项目可项目，截至期末截至期末是否承诺投资项目募集资金计投入金额投入进度到本年度行性是募投项含部分调整后承诺投入本年度累计投入达到

和超募资金投承诺投资与承诺投入（%）预定可实现的否发生目性质变更投资总额金额投入金额金额预计

向总额金额的差额(4)＝使用状效益重大变

（如(1)(2)效益

(3)＝(2)-(1)(2)/(1)态日期化

有）智能焊接机器生产建2023年人生产线建设否7275.877275.877275.875160.95-2114.9270.93289.88否否设4月项目生产建装配检测实验不适

设、研是15426.71不适用不适用是大楼建设项目用发项目不适

补充流动资金补流否9000.009000.009000.009000.00100.00不适用不适用否用工业机器人智生产建2026年尚在建不适

能生产线升级是4457.714457.711444.731444.73-3012.9832.41否设12月设中用改造扩建项目协作机器人研生产建

2027年尚在建不适

发及产业化项设、研是8135.438135.431414.431669.18-6466.2520.52否

7月设中用

目发项目

补充流动资金1552.24不适

补流是2833.572833.574385.81154.78不适用不适用否(变更后追加）[注2]用节余募集资金

永久补充流动补流147.102400.822400.82不适用不适用不适用否

资金[注1]

小计-31702.5831702.5831702.583006.2624061.49-7641.09-----超募资金投向永久补充流动不适

补流45000.0045000.0045000.00100.00不适用否资金用

回购公2089.30不适

回购股份6799.596799.598888.89130.73不适用否

司股份[注2]用

小计--51799.5951799.59-53888.892089.30-----

合计－31702.5883502.1783502.173006.2677950.38-5551.79－－－－工业机器人智能生产线升级改造扩建项目达到预计可使用状态的时间由2026年7月调整至2026年12未达到计划进度原因（分具体项目）月，具体情况详见本核查意见三、(一)之说明。

项目可行性发生重大变化的情况说明无

募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本核查意见三、(二)之说明。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况详见本核查意见三、(三)之说明。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况详见本核查意见三、(四)之说明。

截止2025年12月31日，本次募集资金结余9631.77万元（包括累计收到的银行存款利息及理财产品收益募集资金结余的金额及形成原因扣除银行手续费等的净额152.55万元）。其中募集资金专户余额5631.77万元，购买的银行大额存单4000.00万元。募集资金结余主要系部分项目尚在建设中。

1.公司分别于2023年8月29日召开三届九次董事会会议、2023年9月19日召开2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用部分超募资金回购公司股份，回购金额不低于人民币5000万元（含），不超过人民币6000万元（含），回购股份拟在未来适宜时机用于员工持股计划或股权激励；

募集资金其他使用情况2.公司于2024年2月2日召开三届十二次董事会会议，审议通过了《关于增加回购股份资金总额及资金来源的议案》，同意公司增加回购股份资金总额，将回购股份资金总额由“不低于人民币5000万元（含）且不超过人民币6000万元（含）”调整为“不低于人民币9000万元（含）且不超过人民币11000万元（含）”。

资金来源由“首次公开发行普通股股票取得的超募资金”调整为“首次公开发行普通股股票取得的超募资金或部分自有资金”。截至2025年12月31日，公司累计使用超募资金人民币8888.89万元用于回购股份[注1]1.根据公司2023年10月27日召开的三届十次董事会会议和三届十次监事会会议决议，同意募投项目“智能焊接机器人生产线建设项目”结项，并将节余募集资金用于永久补充流动资金。2023年11月6日，公司将“智能焊接机器人生产线建设项目”节余募集资金金额1869.64万元（含累计收到的利息收入净额138.87万元）和待支付募投项目合同尾款及保证金金额384.08万元，共计2253.72万元一并从募集资金账户转出永久补充流动资金；2.2025年3月，公司将原用于存放超募资金、补充流动资金和智能焊接机器人生产线建设等项目的募集资金专户进行销户处理，并将上述账户结余资金147.10万元一并转出永久补充流动资金。

[注2]补充流动资金(变更后追加）和回购股份，截至期末累计投入金额大于截至期末承诺投入金额，差异分别为1552.24万元和2089.30万元，系公司将该等项目的部分利息收入及理财收益净额一并用于补充流动资金和回购股份。附件2变更募集资金投资项目情况表

2025年度

编制单位：杭州凯尔达焊接机器人股份有限公司金额单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账日期2021年10月18日投资进变更后的董事股东变更后项截至期末项目达到预本年是否对应本年度实实际累计度项目可行会审会审募投项实施实施目拟投入计划累计定可使用状度实达到

变更后的项目的原际投入金投入金额（%）性是否发议通议通目性质主体地点募集资金投资金额态日期（具现的预计项目额(2)(3)=(2)/生重大变过时过时

总额(1)体到年月）效益效益

(1)化间间补充流动资金

厂区4385.81不适不适

(变更后追补流公司2833.572833.57154.78不适用否

装配内[注1]用用

加）检测工业机器人智尚在20242024实验生产建厂区不适

能生产线升级公司4457.714457.711444.731444.7332.412026年12月建设否年7月年8月大楼设内用改造扩建项目中26日12日建设协作机器人研生产建尚在项目厂区不适

发及产业化项设、研公司8135.438135.431414.431669.1820.522027年7月建设否内用目发项目中

合计15426.7115426.712859.167499.72－－－－－--2024年7月26日，公司三届十八次董事会会议及三届十五次监事会会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意将部分募投变更原因、决策程序及信息披露

项目“装配检测实验大楼建设项目”变更为三个子项目“协作机器人研发及产业化项目”、“工业机器人智能生产线升级改造扩建项目”和“补情况说明（分具体募投项目）充流动资金”。公司已于2024年7月27日发布《关于变更募集资金投资项目的公告》。

未达到计划进度的情况和原因工业机器人智能生产线升级改造扩建项目达到预计可使用状态的时间由2026年7月调整至2026年12月，具体情况详见本核查意见三、（分具体募投项目）(一)之说明。

变更后的项目可行性发生重大变无化的情况说明[注1]补充流动资金(变更后追加），截至期末实际累计投入金额大于项目拟投入金额，差异为1552.24万元，系公司将该部分利息收入及理财收益净额一并用于补充流动资金。