目录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页

二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—15页

三、附件……………………………………………………………第16—20页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

天健审〔2025〕2945号

中科寒武纪科技股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的中科寒武纪科技股份有限公司（以下简称寒武纪公司）管

理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供寒武纪公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为寒武纪公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任寒武纪公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）

的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对寒武纪公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共20页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，寒武纪公司管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）的规定，如实反映了寒武纪公司募集资金2024年度实际存放与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二五年四月十八日

第2页共20页中科寒武纪科技股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和上海证券交易所印发的

《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）的规定，将本公司2024年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间经上海证券交易所审核同意，并根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意中科寒武纪科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕424号），公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票 13806042 股，每股发行价格为人民币 121.10 元，募集资金总额为人民币167191.17万元，扣除各项发行费用（不含税）人民币2262.17万元后，实际募集资金净额为人民币164929.00万元。上述募集资金到位情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具《验资报告》（天健验〔2023〕129号）。

(二)募集资金使用和结余情况

1.2022年度向特定对象发行股票募集资金情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 164929.00

芯片项目投入 B1 7525.17

利息收入、投资收益净额 B2 3202.41截至期初累计发生额

补充流动资金 B3 1302.65

投资结构性存款净流出 B4 10000.00

第 3 页 共 20 页永久补充流动资金 B5

芯片项目投入 C1 39822.95

利息收入、投资收益净额 C2 2448.53

本期发生额 补充流动资金 C3

投资结构性存款净流出 C4 41000.00

永久补充流动资金 C5 25000.00

芯片项目投入 D1=B1+C1 47348.12

利息收入、投资收益净额 D2=B2+C2 5650.94

截至期末累计发生额 补充流动资金 D3=B3+C3 1302.65

投资结构性存款净流出 D4=B4+C4 51000.00

永久补充流动资金 D5=B5+C5 25000.00

E=A-D1+D2-D3

应结余募集资金45929.17

-D4-D5

实际结余募集资金 F 45929.17

差异 G=E-F

2.首次公开发行节余募集资金用于特定项目情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 31548.78

芯片项目投入 B1

利息收入、投资收益净额 B2 338.86截至期初累计发生额

投资结构性存款净流出 B3 3000.00

永久补充流动资金 B4

芯片项目投入 C1

利息收入、投资收益净额 C2 495.69本期发生额

投资结构性存款净流出 C3 -3000.00

永久补充流动资金 C4 32383.32

截至期末累计发生额 芯片项目投入 D1=B1+C1

第 4 页 共 20 页利息收入、投资收益净额 D2=B2+C2 834.54

投资结构性存款净流出 D3=B3+C3

永久补充流动资金 D4=B4+C4 32383.32

E=A-D1+D2-D3-

应结余募集资金[注]

D4

实际结余募集资金 F

差异 G=E-F

[注]以上表格中数据尾差为四舍五入所致

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和

《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《中科寒武纪科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。

1.2022年度向特定对象发行股票募集资金情况

根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司、专户存储募集资金的商业银行中国建设银行股份有限公司北京中关村分行、招商银行股份有限公司北京大运村支行于2023年4月14日分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。2023年6月21日公司会同上海寒武纪信息科技有限公司、中信证券股份有限公司、中国建设银行股份有限公司上海张江分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。2024年11月15日公司会同上海寒武纪信息科技有限公司、中信证券股份有限公司、中国建设银行股份有限公司上海张江分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。同日，公司会同上海寒武纪信息科技有限公司、上海寒武纪信息科技有限公司深圳分公司、中信证券股份有限公司、中国建设银行股份有限公司前海分行签订了《募集资金专户存储五方监管协议》。上述监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

2024年11月1日，公司2024年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整募集资金投资

第5页共20页项目并增加实施主体及实施地点的议案》，将2022年度向特定对象发行股票募集资金中“稳定工艺平台芯片项目”的拟投入募集资金由69973.68万元调整到44973.68万元，将调减的

25000万元永久补充公司流动资金。

公司于2024年11月22日召开第二届董事会第二十七次会议、第二届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用募集资金及自有资金向全资子公司增资的议案》，同意使用募集资金

1500万元人民币对全资子公司上海寒武纪信息科技有限公司进行增资。

2.首次公开发行节余募集资金用于特定项目情况

2023年7月18日，公司第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第六次会议审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金用于特定项目及永久补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票募集资金投资项目“新一代云端推理芯片及系统项目”“新一代边缘端人工智能芯片及系统项目”结项，并将上述两个项目结项后节余募集资金共计31497.84万元用于公司向特定对象发行股票募投项目“稳定工艺平台芯片项目”。

根据该议案，节余募集资金在转入相应募集资金专户后，公司将办理销户手续，注销相关募集资金账户，公司与保荐机构、项目实施主体、开户银行签署的募集资金专户监管协议随之终止。

公司及全资子公司上海寒武纪信息科技有限公司作为募投项目节余资金的实施主体，分别开立了新的募投资金专项账户。2023年7月31日，公司与保荐机构中信证券、中国建设银行股份有限公司北京中关村分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。同日，公司及全资子公司上海寒武纪信息科技有限公司与保荐机构中信证券、中国建设银行股份有限公

司上海张江分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。上述监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

公司于2024年9月30日召开第二届董事会第二十四次会议、第二届监事会第十八次会议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目并增加实施主体及实施地点的议案》，同意将IPO 节余资金用于“稳定工艺平台芯片项目”的 31548.78 万元永久补充公司流动资金（实际金额以资金转出当日专户余额为准）。该议案已于2024年11月1日经公司2024年第二次临时股东大会审议通过。

(二)募集资金专户存储情况

1.2022年度向特定对象发行股票募集资金情况

截至2024年12月31日，本公司有9个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元

第6页共20页开户银行银行账号募集资金余额备注

11050163870009000801288201047.02

中国建设银行股份有限公司

1105016387000900080279954134.14

北京中南路支行[注1]

1105016387000900080383178807.34

招商银行股份有限公司北京

1109297579106060.03

大运村支行

310501613936000067992832527.40

中国建设银行股份有限公司

310501613936000068004105977.25

上海张江分行

31050161393600007624390079.46

44250100004100004581299959.89

中国建设银行股份有限公司

深圳南山大道支行[注2]

44250100004100004582329229.91

合计459291762.44

[注1]中国建设银行股份有限公司北京中南路支行为中国建设银行股份有限公司北京

中关村分行下辖网点，下同[注2]中国建设银行股份有限公司深圳南山大道支行为中国建设银行股份有限公司前海分行下辖网点

2.首次公开发行节余募集资金用于特定项目情况

金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注中国建设银行股份有限公

11050163870009000805未销户

司北京中南路支行中国建设银行股份有限公

31050161393600006935未销户

司上海张江分行合计

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况对照表

2022年度向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

首次公开发行节余募集资金用于特定项目使用情况对照表详见本报告附件2。

第7页共20页(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

公司2022年度向特定对象发行股票募集资金投资项目均无法单独核算产生的经济效益，说明如下：

1.公司向特定对象发行股票募投项目“先进工艺平台芯片项目”项目内容包括基于先进工艺平台研发高能效的智能芯片，并研发相应配套的基础系统软件；“稳定工艺平台芯片项目”内容包括建设稳定集成电路工艺制程下的芯片设计平台，开展不同算力档位的高集成度智能 SoC 芯片研发，并研发配套的基础系统软件；“面向新兴应用场景的通用智能处理器技术研发项目”内容包括研发面向新兴场景的智能指令集、处理器微体系结构、处理器功能

和性能模拟器、软件工具链等。以上三个项目均为研发性质，旨在加强公司研发投入，持续迭代核心技术，加速推动智能芯片升级，提高芯片能效，进一步增强公司技术优势及产品竞争力，间接提高公司效益，无法单独核算效益。

2.补充流动资金不直接产生经济效益，但通过本项目的实施可以满足公司业务快速发

展和运营管理的需要，进一步增强公司的经营能力。

(四)对暂时闲置募集资金的现金管理情况

公司为提高募集资金使用效益，于2023年4月27日召开了第二届董事会第八次会议、第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币20亿元的闲置募集资金，在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，进行现金管理，上述额度在2023年4月28日至

2024年4月27日之间可以滚动使用。公司于2024年4月26日召开了第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币17亿元的闲置募集资金，在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，进行现金管理，上述额度在2024年

4月28日至2025年4月27日期间可以滚动使用。

截至2024年12月31日，寒武纪对募集资金进行现金管理情况如下：

1.结构性存款情况

产品投资金额预期收序号受托银行产品类型起息日到期日备注名称（万元）益率

第8页共20页中国建设银行北结构性保本浮动收

113000.002023/12/272024/3/312.97%已到期

京中关村分行存款益型中国建设银行北结构性保本浮动收

2157000.002024/1/42024/3/312.84%已到期

京中关村分行存款益型中国建设银行北结构性保本浮动收

3158000.002024/4/302024/7/312.12%已到期

京中关村分行存款益型中国建设银行北结构性保本浮动收

4131000.002024/8/22024/10/151.20%已到期

京中关村分行存款益型中国建设银行北结构性保本浮动收

521500.002024/8/22024/9/101.01%已到期

京中关村分行存款益型中国建设银行北结构性保本浮动收

620500.002024/9/122024/11/121.56%已到期

京中关村分行存款益型中国建设银行北结构性保本浮动收

769000.002024/10/172024/12/251.74%已到期

京中关村分行存款益型中国建设银行北结构性保本浮动收尚未

851000.002024/12/272025/2/262.35%

京中关村分行存款益型到期

2.定期存款情况

账户余额开户银行银行账号存储形式备注（万元）中国建设银行北

11050263870000000002134000.00三个月定期存款已支取

京中关村分行中国建设银行北

1105026387000000000230000.00六个月定期存款已支取

京中关村分行

[注]建行定期存款系提前支取，银行实际以活期利率结算收益四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

(一)变更募集资金投资项目情况表变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件3。

(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

详见本报告三（三）之说明。

(三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明本公司2024年度不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况。

第9页共20页补充流动

否1290.941290.941290.941302.6511.71100.91不适用不适用不适用否资金永久补充

是25000.0025000.0025000.0025000.00100.00不适用不适用不适用否流动资金

合计－164929.00164929.00164929.0064822.9573650.77-91278.23－－－－－

未达到计划进度原因（分具体项目）无项目可行性发生重大变化的情况说明无募集资金投资项目先期投入及置换情况无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况详见本报告三(四)之说明用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况无

[注1]该金额为扣除发行费用后的募集资金净额

[注2]2024年9月30日，公司召开了第二届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目并增加实施主体及实施地点的议案》，同意将2022年度向特定对象发行股票募集资金中“稳定工艺平台芯片项目”的拟投入募集资金由69973.68万元调整到44973.68万元，调减的25000万元将永久补充公司流动资金。该事项已经公司 2024 年第二次临时股东大会审议通过。详见公司分别于 2024 年 10 月 1 日、2024 年 11 月 2 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于调整募集资金投资项目并增加实施主体及实施地点的公告》（公告编号：2024-045）、《2024年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-048）

第12页共20页募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况无

[注 1] 2024 年 9 月 30 日，公司召开了第二届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目并增加实施主体及实施地点的议案》，同意公司 IPO 节余资金用于“稳定工艺平台芯片项目”的31548.78万元将永久补充公司流动资金（实际金额以资金转出当日该募投项目专户的剩余金额为准）。该事项已经公司2024年第二次临时股东大会审议通过。详见公司分别于 2024 年 10 月 1 日、2024 年 11 月 2 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于调整募集资金投资项目并增加实施主体及实施地点的公告》（公告编号：2024-045）、《2024年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-048）[注2]该金额为公司首次公开发行股票募集资金的节余资金用于“稳定工艺平台芯片项目”的节余募集资金实际转出金额，较2024年10月1日发布的《关于调整募集资金投资项目并增加实施主体及实施地点的公告》（公告编号：2024-045）披露的节余金额相比，增加的834.54万元为银行利息收入、投资收益净额第14页共20页本复印件仅供中科寒武纪科技股份有限公司天健审〔2025〕2945号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第16页共20页本复印件仅供中科寒武纪科技股份有限公司天健审〔2025〕2945号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第17页共20页从事证券服务业务会计师事务所名单序号会计师事务所名称统一社会信用代码执业证书编号备案公告日期

1 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000051421390A 11000243 2020/11/02

2 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108MA007YBQ0G 11010274 2020/11/02

3北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）911101020855463270110000102020/11/02

4 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000599649382G 11000241 2020/11/02

5 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590676050Q 11010148 2020/11/02

6 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590611484C 11010141 2020/11/02

7 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 9131000005587870XB 31000012 2020/11/02

8 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 91320200078269333C 32020028 2020/11/02

9广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）914401010827260072440100792020/11/02

10 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙） 91440101MA9UN3YT81 44010157 2020/11/02

11和信会计师事务所（特殊普通合伙）913701000611889323370100012020/11/02

12 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 91350100084343026U 35010001 2020/11/02

13利安达会计师事务所（特殊普通合伙）911101050805090096110001542020/11/02

14 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 91310101568093764U 31000006 2020/11/02

15立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）911201160796417077120100232020/11/02

16 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 91440300770329160G 47470029 2020/11/02

17普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）913100000609134343310000072020/11/02

18容诚会计师事务所（特殊普通合伙）911101020854927874110100322020/11/02

19 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 9111010856949923XD 11010130 2020/11/02

20 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 91310106086242261L 31000008 2020/11/02

21 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙） 91440300770332722R 47470034 2020/11/02

22 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 91510500083391472Y 51010003 2020/11/02

23 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 91320000085046285W 32000026 2020/11/02

24唐山市新正会计师事务所（普通合伙）911302035795687109130200112020/11/02

25天衡会计师事务所（特殊普通合伙）913200000831585821320000102020/11/02

26天健会计师事务所（特殊普通合伙）913300005793421213330000012020/11/02

27天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）911101080896649376110003742020/11/02

28天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）911101085923425568110101502020/11/02

29 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 9161013607340169X2 61010047 2020/11/02

http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html仅为中科寒武纪科技股份有限公司天健审〔2025〕2945号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法从事证券服务业务的备案工作已完备，他用无效且不得擅自外传。

第18页共20页本复印件仅供中科寒武纪科技股份有限公司天健审〔2025〕2945

号报告后附之用，证明朱大为是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第19页共20页本复印件仅供中科寒武纪科技股份有限公司天健审〔2025〕2945

号报告后附之用，证明翁淑丹是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。