苏州新锐合金工具股份有限公司
2023年度董事会审计委员会履职情况报告
苏州新锐合金工具股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据
中国证监会《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《苏州新锐合金工具股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）《审计委员会议事规则》等有关规定，在2023年度尽职尽责，积极开展工作，认真履行职责。现就2023年度工作情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
公司第四届董事会审计委员会由3名委员组成，目前分别为独立董事何艳女
士、独立董事叶秀进先生、非独立董事胡铭先生，其中独立董事占审计委员会成员总数的三分之二，召集人由具有会计专业资格的独立董事何艳女士担任。
报告期内，由于董事会审计委员会原委员周余俊先生、孙晓彦女士因独立董事任期满6年，公司于2023年11月6日召开2023年第三次临时股东大会，完成了独立董事选举工作并调整了董事会专门委员会成员，周余俊先生、孙晓彦女士不再担任公司独立董事及审计委员会委员，选举叶秀进先生、何艳女士为公司独立董事并担任审计委员会委员。
报告期内，根据中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司独立董事管理办法》中第五条的有关规定，“审计委员会成员应当为不在上市公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士担任召集人”，为保障审计委员会的规范运作，公司于2023年10月18日召开第四届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于独立董事任期届满暨补选独立董事并调整董事会专门委员会的议案》，董事、副总裁、董事会秘书袁艾先生不再担任审计委员会委员，同时选举胡铭先生为审计委员会委员。
二、审计委员会年度会议召开情况
2023年，董事会审计委员会根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《公司章程》《审计委员会议事规则》等有关规定，积极履行职责。2023年度，审计委员会共召开了9次会议，历次会议均由全体委员出席，会议议案均以全体委员一致同意的结果通过。具体情况如下：
序号召开时间会议名称会议决议
会议审议如下议案：
1《.关于公司<2023年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》2《.关于公司<2023年股票增值权激励计划（草
第四届董事会审
2023年1月3案）>及其摘要的议案》
1计委员会第十次日3《.关于公司<2023年限制性股票、股票增值权会议激励计划实施考核管理办法>的议案》4.《关于制定<内部审计管理办法><风险管理制度><危机公关管理办法><企业内部控制制度>、修订<内控缺陷认定标准>的议案》
会议审议如下议案：
1《.关于调整2023年限制性股票激励计划相关
第四届董事会审事项的议案》
2023年2月52计委员会第十一2《.关于向2023年限制性股票激励计划激励对日次会议象首次授予限制性股票的议案》3《.关于向2023年股票增值权激励计划激励对象授予股票增值权的议案》
第四届董事会审会议审议如下议案：
2023年4月33计委员会第十二1《.关于向2023年限制性股票激励计划激励对日次会议象授予预留部分限制性股票的议案》
会议审议如下议案：
1.《关于公司2022年年度报告及其摘要的议案》
2.《关于公司2022年度财务决算报告的议案》
3.《关于公司2023年度财务预算报告的议案》4《.关于公司2022年度董事会审计委员会履职情况报告的议案》5《.关于公司2022年度内部控制自我评价报告
第四届董事会审的议案》
2023年4月4计委员会第十三6《.关于确认2022年度关联交易以及预计2023
21日次会议年度日常关联交易的议案》7《.关于续聘2023年度财务审计机构及内部控制审计机构的议案》8《.关于公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》
9.《关于公司会计政策变更的议案》10.《关于2023年度公司及子公司申请综合授信额度的议案》
11.《关于2023年度公司与控股子公司之间相互提供担保的议案》
12.《关于公司开展票据池业务的议案》13.《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》14.《关于使用自有资金、承兑汇票及信用证等方式支付募投项目、新项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》15.《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》16.《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》
17.《关于公司2023年第一季度报告的议案》
第四届董事会审会议审议如下议案：
2023年5月5计委员会第十四1.《关于对全资子公司增资并用于购买控股孙
12日次会议公司少数股东股权暨关联交易的议案》
会议审议如下议案：
第四届董事会审1《.关于公司2023年半年度报告及其摘要的议
2023年8月
6计委员会第十五案》
25日次会议2《.关于公司2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》
会议审议如下议案：
1《.关于调整2023年限制性股票激励计划授予
第四届董事会审价格及数量的议案》
2023年9月7计委员会第十六2《.关于调整2023年股票增值权激励计划行权
21日次会议价格及数量的议案》3《.关于向2023年限制性股票激励计划激励对
象第二次授予预留部分限制性股票的议案》
会议审议如下议案：
第四届董事会审2023年10月1.《关于使用部分募集资金及超募资金向全资
8计委员会第十七
13日子公司增资以分别实施募投项目及新项目的
次会议议案》
第四届董事会审
2023年10月会议审议如下议案：
9计委员会第十八
26日1.《关于公司2023年第三季度报告的议案》
次会议
三、审计委员会2023年度主要工作内容情况
2023年，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，主要
负责审计过程的监督、核查和沟通工作，具体如下：
（一）监督及评估外部审计机构工作董事会审计委员会对公司聘请的外部审计机构公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性和专业性进行了评估，并对其2022年度财务报告审计工作进行了监督评价，认为公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计服务的过程中，严格遵守《中国注册会计师审计准则》的规定，严谨、客观、公允、独立地履行职责，体现了良好的专业水准和职业操守，能够实事求是地发表相关审计意见，提议续聘公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构。
（二）指导内部审计工作
2023年，审计委员会积极关注内部审计工作的规范性和有效性，认真审阅
了公司的内部审计工作计划，督促公司审计部严格按照审计计划执行，对内部审计工作提出了指导性意见，并对公司内部控制的有效性进行了自我评价。经审阅内部审计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
（三）审阅公司财务报告并发表意见
2023年，审计委员会认真审阅了公司的各项财务报告，认为公司财务报告
是真实、准确、完整的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。经评估，审计委员会认为公司不存在重大会计差错调整等涉及重要会计判断的事项，亦不存在导致非标准无保留意见审计报告的事项。
（四）评估内部控制的有效性2023年，审计委员会充分发挥专业职能和行业专长，根据《企业内部控制基本规范》等相关规范性文件的规定，督促公司按相关要求评估内部控制制度设计的合理性及有效性，积极推动公司内部控制制度建设和执行，切实保障了公司和股东的合法权益。
（五）协调管理层、内部审计部门等相关部门与外部审计机构的沟通
审计委员会注重与外部审计机构的沟通，督促外部审计机构勤勉尽责，按计划履行各项审计程序。2023年，审计委员会与公司管理层、内部审计部门和其他相关部门及外部审计机构保持了充分、良好的沟通，积极协调审计过程中出现的问题，提高审计效率，降低审计成本，共同发挥审计监督职能。
（六）审查关联交易事项
2023年，审计委员会认真审核了与日常关联交易相关的事项，认为公司与关联方的关联交易符合公司经营发展需求，交易价格客观公允，关联交易的决策
程序符合法律法规的有关规定，未损害公司及其他股东的利益。
四、总体评价
2023年，公司审计委员会充分履行法律法规及《公司章程》《审计委员会议事规则》等制度赋予的职责，发挥自身专长，对公司2023年的财务情况进行尽职审查，及时掌握公司经营动态，促进公司良性经营发展。
2024年，审计委员会将继续秉承审慎、客观、独立的原则，勤勉尽责，认真
监督公司内外部审计工作，加强与公司董事会、监事会及管理层的沟通交流，更好地发挥监督作用，维护公司及股东的合法权益，促进公司稳健经营和规范运作。
苏州新锐合金工具股份有限公司董事会审计委员会
何艳、叶秀进、胡铭
2024年4月24日
