中信证券股份有限公司

关于浙江臻镭科技股份有限公司

2023年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为浙江

臻镭科技股份有限公司（以下简称“臻镭科技”、“公司”）首次公开发行股票

并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《科创板上市公司持续监管办法（试行）》及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法

规的有关规定，对臻镭科技2023年度募集资金存放与实际使用情况进行了专项核查，并出具本核查意见。核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账情况根据中国证券监督管理委员会下发的《关于同意浙江臻镭科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕4031号），公司获准向社会公开发行人民币普通股2731.00万股，每股发行价格为人民币61.88元，募集资金168994.28万元，扣除发行费用合计15363.18万元（不含增值税金额）后，实际募集资金净额为153631.10万元，上述募集资金已全部到位。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司本次公开发行新股的募集资金到位情况进行了审验，并出具了天健验〔2022〕37号《验资报告》。

（二）募集资金使用及结余情况

公司2023年度实际使用募集资金32554.06万元。截至2023年12月31日，募集资金余额为74672.57万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。截至2023年12月31日，募集资金实际使用及结余情况如下：

单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 153631.10

截至期初累计 募集资金投资项目投入 B1 25821.02

发生额 暂时补充流动资金 B2 -

1项目序号金额

使用超募资金永久补充流动资金 B3 24700.00

利息收入净额 B4 1792.01

募集资金投资项目投入 C1 7854.06

本期用于暂时补充流动资金 C2 -

本期发生额 本期归还用于暂时补充流动资金 C3 -

使用超募资金永久补充流动资金 C4 24700.00

利息收入及理财收益净额 C5 2324.55

募集资金投资项目投入 D1=B1+C1 33675.08

截至期末累计 暂时补充流动资金 D2=B2+C2-C3 -

发生额 使用超募资金永久补充流动资金 D3=B3+C4 49400.00

利息收入及理财收益净额 D4=B4+C5 4116.56

应结余募集资金 E=A-D1-D2-D3+D4 74672.57

实际结余募集资金 F 74672.57

差异 G=E-F -

二、募集资金管理情况

（一）募集基金管理情况为确保募集资金使用安全，保护投资者权益，公司根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等要求制定了《募集资金管理制度》，对公司募集资金的存放、使用及使用情况的监管等方面做出了具体明确的规定，并按照管理制度的规定存放、使用和管理资金。

根据上述募集资金相关法律法规及公司相关制度的要求，公司对募集资金实行专户存储，专款专用。公司已与保荐机构中信证券股份有限公司、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三方监管协议》。具体情况参见公司于2022年1 月 26 日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《浙江臻镭科技股份有限公司首次公开发行股票科创板上市公告书》。

2022年3月4日，公司及全资子杭州城芯科技有限公司与招商银行股份有限公司杭州分行、保荐机构中信证券股份有限公司签署了《募集资金专户存储四方监管协议》；同日，公司及全资子公司浙江航芯源集成电路科技有限公司分别与中国农业银行股份有限公司杭州城西支行、保荐机构中信证券股份有限公司签

署了《募集资金专户存储四方监管协议》。具体情况参见公司于2022年3月82日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《关于全资子公司开立募集资金专用账户并签署募集资金四方监管协议的公告》及《关于使用部分募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的公告》。

2022年8月24日，公司第一届董事会第九次会议审议通过了《关于增加设立募集资金专项账户的议案》，同意公司在中国农业银行股份有限公司杭州城西支行新开立募集资金专项账户，并与保荐机构中信证券股份有限公司、中国农业银行股份有限公司杭州城西支行共同签署《募集资金三方监管协议》。具体情况参见公司于 2022 年 8 月 25 日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《关于增加设立募集资金专项账户的公告》。

（二）募集资金专户存储情况

单位：人民币元开户银开户银行银行账号募集资金余额备注行募集资金专招商银行股份有限公

571915599710816-户，2022年4

司杭州分行月8日销户募集资金专中国农业银行股份有

浙江臻19020101040049209-户，2022年4限公司杭州城西支行镭科技月11日销户股份有中国民生银行股份有

677067885379267367.21募集资金专户

限公司限公司杭州分行中信银行股份有限公

8110801012202345366124913586.89募集资金专户

司杭州分行中国农业银行股份有

19020101040050132103512999.53募集资金专户

限公司杭州城西支行浙江航芯源集中国农业银行股份有

成电路1902010104004942344449259.18募集资金专户限公司杭州城西支行科技有限公司杭州城芯科技招商银行股份有限公

57191747971080894582513.33募集资金专户

有限公司杭州分行司

合计--746725726.14-

三、2023年年度募集资金的使用情况

3（一）募投项目的资金使用情况公司报告期募投项目的资金使用情况，详见“募投资金使用情况对照表”（见附件1）。

（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况

2023年4月20日，公司分别召开了第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。根据决议，在不影响公司募投项目正常实施进度的情况下，公司计划使用不超过人民币40000.00万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单、协定存款等），使用期限自本次会议审议通过之日起12个月，在上述额度内的资金可在投资期限内滚动使用，期满后归还至公司募集资金专项账户。在授权额度范围内，董事会授权董事长行使该项决策权及签署相关法律文件，具体事项由公司财务部负责组织实施。

截至2023年12月31日，公司及子公司城芯科技、航芯源募集资金均存放于募集资金专户，存款利率按与募集资金开户银行约定的协定利率执行，存款期限根据募集资金投资项目现金支付进度而定，随时取用。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

2023年4月20日，公司分别召开了第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意将部分超募资金24700.00万元用于永久性补充流动资金。公司承诺本次使用部分超募资金永久补充流动资金不会影响投资项目建设的资金需求，在永久补充流动资金后的12个月内不进行高风险投资以及为控股子公司以外的

4对象提供财务资助。2023年度，公司使用超募资金永久性补充流动资金金额为

24700.00万元。

（六）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

2024年1月2日，公司召开了第二届董事会第四次会议，审议通过《关于变更募投项目实施地点的议案》，将募投项目实施地点变更至新办公地址。具体情况参见公司于 2024 年 1 月 4 日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)

的《关于变更募投项目实施地点的公告》（公告编号：2024-003）。

（七）使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况报告期内，公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（八）节余募集资金使用情况

截至2023年12月31日，募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金节余的情况。

（九）募集资金使用的其他情况

自募集资金到位以来，公司董事会和管理层积极推进项目相关工作，并结合实际需要，审慎规划募集资金的使用。因面对复杂多变的外部经济环境影响，公司基于谨慎性的原则减缓了募投项目的实施进度，并拟根据行业技术的最新发展情况调整部分设备的技术要求及技术方案迭代更新论证，使得募投项目的实际投资进度较原计划略有延迟，加之部分设备采购、验收调试周期的影响，因此公司本着控制风险、提高募集资金使用效率的原则，在项目实施主体、募集资金投资用途和投资规模不变的情况下，公司计划对项目达到预计可使用状态的时间进行调整，由原先的2024年9月变更至2025年12月。具体情况参见公司于2024年3 月 30 日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《浙江臻镭科技股份有限公司关于首次公开发行部分募投项目延期的公告》（公告编号：2024-017）。

四、变更募投项目的资金使用情况

5截至2023年12月31日，公司募集资金投资项目未发生变更的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2023年度保荐机构在对公司募集资金使用等情况进行核查，经核查发现存

在如下事项：

公司在募投项目实施期间使用自有资金方式支付募投项目所需的人员薪酬、

社保、公积金及税金等费用并以募集资金置换的事项，该事项未及时履行审批程序；针对该事项公司已经于2024年3月29日召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》。截至2023年12月31日，公司累计使用募集资金等额置换自有资金支付的募投项目人员费用（人员薪酬、社会保险、住房公积金及税金等）为4930.63万元。

公司相关人员已进一步加强对募集资金管理制度的学习，确保募集资金使用规范运行。除上述情形外，公司已按照相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放与使用情况，不存在违规使用募集资金的情况。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

天健会计师事务所（特殊普通合伙）认为：臻镭科技公司管理层编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引

第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）的规定，如实反映了臻镭科技公司募集资金2023年度实际存放与使用情况。

七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：

2023年度保荐机构在对公司募集资金使用等情况进行核查，经核查发现公

司在募投项目实施期间使用自有资金方式支付募投项目所需的人员工资、社保、

公积金及税金等费用并以募集资金置换的事项，该事项未及时履行审批程序；针

6对该事项公司已经于2024年3月29日召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》。截至2023年12月31日，公司累计使用募集资金等额置换自有资金支付的募投项目人员费用（人员薪酬、社会保险、住房公积金及税金等）为4930.63万元。

公司相关人员已进一步加强对募集资金管理制度的学习，确保募集资金使用规范运行。除上述情形外，截至2023年12月31日，臻镭科技募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金使用不存在违反相关法律法规的情形。保荐机构对臻镭科技2023年度的募集资金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）7（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于浙江臻镭科技股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

马峥鞠宏程中信证券股份有限公司年月日

8附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：浙江臻镭科技股份有限公司人民币万元

募集资金总额本年度投入募集资金总额32554.06

153631.10

变更用途的募集资金总额-

已累计投入募集资金总额83075.08

变更用途的募集资金总额比例-已变更项截至期末累计截至期末项目可行截至期末承截至期末项目达到预定目，含部分募集资金承调整后投资本年度投投入金额与承投入进度本年度实是否达到性是否发承诺投资项目诺投入金额累计投入可使用状态日

变更（如诺投资总额总额入金额诺投入金额的（%）(4)现的效益预计效益生重大变

(1)金额(2)期

有）差额(3)＝(2)-(1)＝(2)/(1)化承诺投资项目射频微系统研发及不单独形

否12652.9012652.9012652.902511.864997.57-7655.3339.502025年12月不适用否产业化项目成效益可编程射频信号处不单独形

理芯片研发及产业否18767.5118767.5118767.513452.059722.49-9045.0251.802025年12月不适用否成效益化项目固态电子开关研发不单独形

否7166.587166.587166.581087.712828.06-4338.5239.462025年12月不适用否及产业化项目成效益总部基地及前沿技不单独形

否16871.2716871.2716871.27802.431126.95-15744.326.682024年9月不适用否术研发项目成效益

补充流动资金否15000.0015000.0015000.0015000.00-100.00不适用不适用不适用否

小计—70458.2670458.2670458.267854.0633675.08-36783.1847.79————超募资金投向

9永久补充流动资金否49400.0049400.0024700.0049400.00100.00不适用不适用不适用

尚未确认使用投向

否33772.8433772.84-33772.84不适用不适用不适用的超募资金

小计—83172.8483172.8424700.0049400.00-33772.84—————

合计—70458.26153631.10153631.1032554.0683075.08-70556.0254.07%————

前射频微系统研发及产业化项目、可编程射频信号处理芯片研发及产业化项目和固态电子开关研发及产业化项目未达计划进度，未达到计划进度原因对项目达到预计可使用状态的时间调整至2025年12月，具体说明详见本核查意见“三、2023年年度募集资金的使用情况（九）（分具体募投项目）募集资金使用的其他情况”。

项目可行性发生无重大变化的情况说明

公司募集资金投资项目“射频微系统研发及产业化项目”利用自筹资金先期投入133.57万元、“可编程射频信号处理芯片研发及产业化项目”利用自筹资金先期投入2234.99万元、“固态电子开关研发及产业化项目”利用自筹资金先期投入691.07万元、“总部基地及前沿技术研发项目”利用自筹资金先期投入139.43万元，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司该事项进行了专募集资金投资项目项审核，并出具了《关于浙江臻镭科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2022〕1710号）。

先期投入及置换情况公司于2022年4月6日召开第一届董事会第七次会议及第一届监事会第五次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，置换资金总额为

3199.06万元。

用闲置募集资金无暂时补充流动资金情况根据公司2023年4月20日第一届董事会第十二次会议及第一届监事会第十次会议，审议通过的《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募投项目正常实施进度的情况下，公司计划使用最高额不超过40000.00万元（含本数）的部分闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于保本型对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况理财产品、结构性存款、通知存款、定期存单、大额存单、协定存款等），使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月。截止2023年12月31日，公司及子公司城芯科技、航芯源募集资金均存放于募集资金专户，存款利率按与募集资金开户银行约定的协定利率执行，存款期限根据募集资金投资项目现金支付进度而定，随时取用。

用超募资金永久补充流动资金根据公司2022年4月6日第一届董事会第七次会议及第一届监事会第五次会议，审议通过的《关于使用部分超募资金永久补

10或归还银行贷款情况充流动资金的议案》，同意公司使用24700.00万元超募资金永久补充流动资金。

根据公司2023年4月20日第一届董事会第十二次会议及第一届监事会第十次会议，审议通过的《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用24700.00万元超募资金永久补充流动资金。

截止2023年12月31日，公司已累计实际使用超募资金49400.00万元，剩余可使用超募资金余额为33772.84万元。

截止2023年12月31日，公司募集资金结余74672.57万元，主要系各项目尚在推进中及超募资金33772.84万元尚未确定使募集资金结余的金额及形成原因用投向。

公司募投项目中的人员薪酬、社会保险、住房公积金及税金等存在使用自有资金方式支付并以募集资金置换的情况，具体说明募集资金其他使用情况

详见本核查意见“五、募集资金使用及披露中存在的问题”。

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

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