长春百克生物科技股份公司

募集资金存放、管理与使用情况鉴证报

告

大华核字[2026]0011001843号

大华会计师事务所（特殊普通合伙）

DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）长春百克生物科技股份公司

募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

（2025年度）目录页次

一、募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告1-2

二、长春百克生物科技股份公司2025年度募集资1-15

金存放、管理与实际使用情况的专项报告大华会计师事务所（特殊普通合伙）

北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]

电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006

www.dahua-cpa.com

募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

大华核字[2026]0011001843号

长春百克生物科技股份公司全体股东：

我们审核了后附的长春百克生物科技股份公司（以下简称百克生物公司）《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任百克生物公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指

引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对百克生物公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准

则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对百克生物公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以

第1页大华核字[2026]0011001843号募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，百克生物公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关

格式指引编制，在所有重大方面公允反映了公司2025年度募集资金存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供百克生物公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为百克生物公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

牟立娟

中国·北京中国注册会计师：

王帅

二〇二六年四月二十日

第2页长春百克生物科技股份公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告长春百克生物科技股份公司

关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意长春百克生物科技股份公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]1594号）的同意，公司采用向社会公开发行方式发行人民币普通股（A 股）41284070股，发行价格为每股 36.35 元，募集资金总额1500675944.50元，扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用104881526.35元后，实际募集资金净额为1395794418.15元。上述资金到位情况经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大信验字[2021]第7-00002号《长春百克生物科技股份公司验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储管理。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

2021年度，公司募投项目使用募集资金541244130.12元，募投项目账户手

续费支出5737.39元，募投项目账户支出合计541249867.51元；募投项目账户利息收入8851837.23元。

2022年度，公司募投项目使用募集资金210057597.53元，募投项目账户手

续费支出6375.37元，募投项目账户支出合计210063972.90元；募投项目账户利息收入14886732.39元。

2023年度，公司募投项目使用募集资金260879244.02元，募投项目账户手

续费支出6854.80元，项目结余募集资金永久补充流动资金18597269.02元，闲置募集资金暂时补充流动资金100000000.00元，募投项目账户支出合计

379483367.84元；募投项目账户利息收入9672356.87元。

2024年度，公司募投项目使用募集资金106590294.98元，募投项目账户手

续费支出3766.67元，项目结余募集资金永久补充流动资金18953983.64元，闲置募集资金暂时补充流动资金100000000.00元，募投项目账户支出合计

225548045.29元；募投项目账户利息收入2900617.94元，收回暂时补充流动资

专项报告第1页长春百克生物科技股份公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告

金100000000.00元。

2025年度，公司募投项目使用募集资金95863631.42元，募投项目账户手续

费支出2869.98元，闲置募集资金暂时补充流动资金支出84864914.66元，募投项目账户支出合计180731416.06元；募投项目账户利息收入2238622.70元，收回暂时补充流动资金100000000.00元。

截止2025年12月31日，公司募投资金项目累计使用募集资金1214634898.07元，募投项目账户累计手续费支出25604.21元，项目结余募集资金永久补充流动资金37551252.66元，闲置募集资金暂时补充流动资金支出84864914.66元，募投项目账户累计支出合计1337076669.60元；募投项目账户累计利息收入

38550167.13元。

注：上述“募投项目使用募集资金”和“募投项目账户支出合计”包括置换

先期投入金额366636752.95元。

截止2025年12月31日，募投项目账户余额97267915.68元，募集资金基本情况详见下表：

募集资金基本情况表

单位：元币种：人民币

2021年首次公开发行股份发行名称

募集资金到账时间2021年6月21日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额1500675944.50

其中：超募资金金额

减：直接支付发行费用104881526.35

二、募集资金净额1395794418.15

减：

以前年度已使用金额1118771266.65

本年度使用金额95863631.42

暂时补流金额84864914.66现金管理金额见注

银行手续费支出及汇兑损益25604.21

项目结余募集资金永久补充流动资金37551252.66

加：

募集资金利息收入38550167.13

其他-具体说明

三、报告期期末募集资金余额97267915.68专项报告第2页长春百克生物科技股份公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告

注：“三、报告期期末募集资金余额”包含募集资金现金管理金额60000000.00元。

二、募集资金管理情况

公司募集资金存放和使用符合《上市公司证券发行注册管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《科创板上市公司持续监管办法（试行）》等有关法律、法规要求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。

公司对募集资金采取了专户存储制度，前述募集资金到账后，已存放于募集资金专户，并与保荐机构、募集资金专户监管银行签署《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“监管协议”）。监管协议与证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。

募集资金存储情况表

单位：元币种：人民币发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年6月21日报告期末账户名称开户银行银行账号账户状态余额长春百克华夏银行长春分行营业部1375000000119549

生物科技110.00已注销（注）股份公司长春百克中国银行长春南关支行生物科技（原中国银行股份有限公司1604561531230.00使用中股份公司长春伟峰国际支行）长春百克上海浦东发展银行股份6101007880180000

生物科技0.00已注销

有限公司长春分行（注2）6276股份公司长春百克平安银行股份有限公司

生物科技152655555555070.00已注销

长春分行（注3）股份公司长春百克兴业银行股份有限公司5811601001001618

生物科技0297267915.68使用中长春高新支行股份公司长春百克兴业银行股份有限公司5811601001001619

生物科技0.00已注销

长春高新支行（注4）10股份公司专项报告第3页长春百克生物科技股份公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年6月21日报告期末账户名称开户银行银行账号账户状态余额长春百克平安银行股份有限公司

生物科技151452918000620.00已注销

长春分行（注5）股份公司

合计97267915.68-注1：华夏银行长春分行营业部（账号：13750000001195491）系“长春百克生物科技股份公司年产2000万人份水痘减毒活疫苗、带状疱疹减毒活疫苗项目”的募集资金存储专户，该项目已于2023年8月结项，结项时节余资金18597269.02元并永久补充流动资金，该账户已于2024年7月完成销户，利息1.61元永久补充流动资金，该项目累计永久补充流动资金18597270.63元。

注2：上海浦东发展银行股份有限公司长春分行（账号：61010078801800006276）系“长春百克生物科技股份公司年产1000万人份鼻喷流感减毒活疫苗（液体制剂）项目”的募集资金存储专户，该项目已于2024年7月结项该账户已于2024年7月完成销户。剩余金额18953982.03元永久补充流动资金。

注3：为加强募集资金风险管理，2022年1月4日，公司将“年产300万人份狂犬疫苗、300万人份Hib疫苗”项目对应的募集资金专户吉林九台农村商业银行有限公司净月支行专项账户（账号：0710436011015200019815）予以销户，相关募投项目对应的募集资金专户变更为平安银行股份有限公司长春分行专项账户（账号：15265555555507），该账户已于2024年7月完成销户。

注4：兴业银行股份有限公司长春高新支行（账号：581160100100161910）系超募资金存储账户，公司超募资金为0.00元，为便于账户管理，该账户已于2024年7月完成销户。

注 5：“年产 300 万人份狂犬疫苗、300 万人份 Hib 疫苗”项目的募集资金仅用于年产 300 万

人份狂犬疫苗项目建设，其中狂犬疫苗设备部分由全资子公司吉林惠康生物药业有限公司负责实施，即设备款由子公司负责支付。公司将设备款通过平安银行股份有限公司长春分行（账号：15265555555507）转入子公司的平安银行股份有限公司长春分行（账号：15145291800062）后，子

公司即时予以支付，期末账面余额0.00元，该账户已于2024年7月完成销户。

三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况

公司募集资金投资项目使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况公司于2021年7月9日召开了第四届董事会第十五次会议及第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，置换资金总额为366636752.95元。根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于长春百克生物科技股份公司以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的鉴证报告》，截至2021年6月30日，公司以自筹资金投入募投项目的专项报告第4页长春百克生物科技股份公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告

实际投资额为人民币366636752.95元。截至2025年12月31日，公司以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的金额合计为人民币366636752.95元。

募集资金置换先期投入表

单位：万元币种：人民币发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年6月21日自筹资金董事会置换完成募集资金投资项目总投资额预先投入置换金额审议通日期金额过日期长春百克生物科技股份公

司年产2000万人份水痘减14351.669339.589339.582021年72021年7毒活疫苗、带状疱疹减毒活月13日月9日疫苗项目长春百克生物科技股份公

司年产600万人份吸附无细22021.9211420.3411420.342021年72021年7胞百白破（三组分）联合疫月14日月9日苗项目长春百克生物科技股份公

司年产1000万人份鼻喷流6336.442840.982840.982021年72021年7感减毒活疫苗（液体制剂）月13日月9日项目长春百克生物科技股份公司年产300万人份冻干人用狂犬病疫苗（人二倍体细2021年72021年7胞）项目（原项目名称：长18243.15505.15505.15月13日月9日春百克生物科技股份公司

年产300万人份狂犬疫苗、

300 万人份 Hib疫苗项目）

2021年72021年7

在研产品研发项目79189.4212557.6212557.62月13日月9日

合计140142.5936663.6836663.68--

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司于2024年8月14日召开第五届董事会第二十六次会议、第五届监事会第二十次会议，审议通过了《关于归还前次用于临时补充流动资金的募集资金暨使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司将前次用于临时补充流动资金的募集资金10000万元归还至募集资金专用账户后，使用“在研产品研发项目”中不超过人民币10000万元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用专项报告第5页长春百克生物科技股份公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告

期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期或根据募投项目的进展及需求及时将资金归还至募集资金专用账户。具体情况详见公司于2024年8月16 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《长春百克生物科技股份公司关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的公告》（公告编号：2024-031）。

公司于2025年7月25日召开第六届董事会第七次会议、第六届监事会第三次会议，审议通过了《关于归还前次用于临时补充流动资金的募集资金暨使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司将前次用于临时补充流动资金的募集资金10000万元归还至募集资金专用账户后，使用“在研产品研发项目”中不超过人民币10000万元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期或根据募投项目的进展及需求及时将资金归还至募集资金专用账户。具体情况详见公司于2025年7月26日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《长春百克生物科技股份公司关于归还前次用于临时补充流动资金的募集资金暨使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的公告》（公告编号：2025-025）。

闲置募集资金临时补充流动资金明细表

单位：万元币种：人民币发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年6月21日临时补充临时补充董事会审议归还募集归还募集流动资金流动资金计划补充流动资金时长通过日期资金日期资金金额金额起始日期

10000.002024年8自公司董事会审议通过2024年8月2025年71612142410000.00月日之日起不超过个月日月日

10000.002025年7自公司董事会审议通过2025年7月未到归还

月25日之日起不超过12个月25日时限

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2024年10月24日召开了公司第五届董事会第二十七次会议、第五届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于将部分暂时闲置募集资金以定期存款方式存放的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，以定期存款方式存放部分暂时闲置募集资金。公司监事会同意公司将最高额度不超过人民币1.5亿元（含本数）的暂时闲置募集资金以定期专项报告第6页长春百克生物科技股份公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告

存款方式存放，在前述额度范围内，资金可以循环滚动使用。本次暂时闲置募集资金以定期存款方式存放不会影响公司日常资金正常周转需要和募集资金项目

的正常运转，亦不会影响公司主营业务的正常发展，不存在损害公司和股东利益的情形。具体情况详见公司于2024年10月26日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于将部分暂时闲置募集资金以定期存款方式存放的公告》（公告编号：2024-037）。

公司于2025年10月23日召开了公司第六届董事会第九次会议，审议通过了《关于将部分暂时闲置募集资金以定期存款方式存放的议案》，同意将最高额度不超过人民币1.5亿元（含本数）的暂时闲置募集资金以定期存款方式存放，使用期限自前次闲置募集资金现金管理的授权到期之日起6个月内有效，即2025年10月24日至2026年4月23日。在前述额度及期限范围内，公司可以循环滚动使用该部分闲置募集资金。具体情况详见公司于2025年10月24日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于将部分暂时闲置募集资金以定期存款方式存放的公告》（公告编号：2025-039）。

募集资金现金管理审核情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年6月21日计划进行计划进行现金董事会审议通过现金管理计划起始日期计划截止日期管理的金额日期的方式

15000.00定期存款2024年10月24日2025年10月23日2024年10月24日

15000.00定期存款2025年10月24日2026年4月23日2025年10月23日

专项报告第7页长春百克生物科技股份公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告募集资金现金管理明细表

单位：万元币种：人民币发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年6月21日预计年委托产品产品起始截止归还尚未归利息受托银行购买金额化收益方名称类型日期日期日期还金额金额率兴业银行

百克股份有限大额6000.002026-2026-2026-无03-0504-0504-050.001.10%5.50生物公司长春存单高新支行兴业银行百克股份有限大额

无6000.002026-2026-2026-0.001.10%5.50

生物公司长春存单01-2902-2802-28高新支行兴业银行

百克股份有限定期6000.002025-2026-2026-无10-2901-2901-290.001.00%30.00生物公司长春存单高新支行兴业银行百克股份有限定期

无10000.002024-2025-2025-

生物公司长春存单10-2910-2910-290.001.60%160.00高新支行兴业银行

百克股份有限定期3000.002024-2025-2025-无10-2904-2904-290.001.50%45.00生物公司长春存单高新支行兴业银行

百克股份有限定期2000.002024-2025-2025-无0.001.30%26.00

生物公司长春存单10-2901-2901-29高新支行

（五）募集资金使用的其他情况公司于2022年8月24日召开第五届董事会第八次会议及第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司对部分募投项目达到预定可使用状态的时间进行延期；2023年8月22日召开第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司对“长春百克生物科技股份公司年产1000万人份鼻喷流感减毒活疫苗（液体制剂）项目”达到预定可使用状态的时间再次进行延期；公司

于2023年12月12日召开第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会第十五专项报告第8页长春百克生物科技股份公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告次会议，于2023年12月29日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更用途的议案》，同意公司在“长春百克生物科技股份公司年产 300万人份狂犬疫苗、300 万人份 Hib疫苗项目”现有建设基础上，增加项目内容，改变项目用途，并更名为“长春百克生物科技股份公司年产300万人份冻干人用狂犬病疫苗（人二倍体细胞）项目”，同时根据新项目的实际建设进度，预计达到可使用状态时间调整到2026年12月；公司于2025年4月17日召开第六届董事会第五次会议、第六届监事会第二次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意对“年产600万人份吸附无细胞百白破（三组分）联合疫苗项目”达到预定可使用状态的时间再次进行延期。具体情况如下：

原项目达到首次调整后项二次调整后项项目名称预定可使用目达到预定可目达到预定可状态日期使用状态日期使用状态日期

1、长春百克生物科技股份公司年产

2000万人份水痘减毒活疫苗、带状疱疹2022年7月2023年8月

减毒活疫苗项目

2、长春百克生物科技股份公司年产600

万人份吸附无细胞百白破（三组分）联2022年7月2025年8月2028年4月合疫苗项目

3、长春百克生物科技股份公司年产1000万人份鼻喷流感减毒活疫苗（液体2022年7月2023年4月2024年3月制剂）项目

4、长春百克生物科技股份公司年产300万人份冻干人用狂犬病疫苗（人二倍体细胞）项目（原项目名称：长春百克生2023年6月2025年6月2026年12月物科技股份公司年产300万人份狂犬疫苗、300万人份 Hib疫苗项目）

注1：公司结合目前部分募投项目的实际进展情况，在项目实施主体、实施方式等不发生变更的前提下，对部分募投项目预定可使用状态的日期进行调整。具体内容及变更原因详见公司于2022年8月26日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《长春百克生物科技股份公司关于部分募投项目延期的公告》（公告编号：2022-024）、2023年8月24日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《长春百克生物科技股份公司关于部分募投项目延期的公告》（公告编号：2023-031）及2023年12月14日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《长春百克生物科技股份公司关于部分募集资金投资项目变更用途的公告》（公告编号：2023-044）。

注2：“长春百克生物科技股份公司年产1000万人份鼻喷流感减毒活疫苗（液体制剂）项目”对应在研品种鼻喷流感减毒活疫苗收到国家药品监督管理局药品审评中心下发的鼻喷流感减

毒活疫苗上市许可申请的《受理通知书》，具体情况详见公司于2024年4月24日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《长春百克生物科技股份公司关于自愿披露鼻喷流感减毒活专项报告第9页