特宝生物:容诚会计师事务所（特殊普通合伙）关于公司2023年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

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募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

夏门特宝生物工程股份有限公司

容诚专字[2024]361Z0225号

容诚会

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国北京

只

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你可体出工机“一行”本进入此码用于证明该审计报告是否山只有执业许可的会计师事务所出具

Ot进行查验

报告编码:京2481LPYCY9□

序号内容页码

1募集资金存放与实际使用情况鉴证报告1-2

22023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告1-8

元

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RSM容诚RSM容诚

容诚会计师事务所(特殊普通合伙

总所:北京市西城区阜成门外大街22号

外经贸大厦15层/922-926(100037)

募集资金存放与实际使用情况鉴证报告TEL:010-66001391FAX:010-66001392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

https//www.rsm.global/china/

容诚专字[2024]361Z0225号

夏门特宝生物工程股份有限公司全体股东

我们审核了后附的厦门特宝生物工程股份有限公司(以下简称特宝生物公司)

董事会编制的《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》.

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供特宝生物公司年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他

目的.我们同意将本鉴证报告作为特宝生物公司年度报告必备的文件,随其他文件

一起报送并对外披露

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号上市公司募集

资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司

自律监管指引第1号规范运作》编制《2023年度募集资金存放与实际使用情

况的专项报告》是特宝生物公司董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准

确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏

三、注册会计师的责任

找们的责任是对特宝生物公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论

四、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计

或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务.该准则要求我们计划和实施鉴证

工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证.在鉴证过程中,我们小

实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序.我们相信,我们的鉴证工作为发

表意见提供了合理的基础.

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五、鉴证结论五、鉴证结论

我们认为,后附的特宝生物公司《2023年度募集资金存放与实际使用情况的

专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号一一上市公司皋

集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制,公允反映了特宝生物公

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司2023年度募集资金实际存放与使用情况.

(以下无正文,为厦门特宝生物工程股份有限公司容诚专字[2024]361Z0225号

报告之签字盖章页.)

中国注册会计师

李仕谦

诚会计师事务中国注册会计师:350200020173

持殊普通合伙李仕谦(项目合伙人)

中国注册会计师

李雅莉

中国注册会计师:

110101560076

李雅莉

中国注册会计师

郑佳境

中国北京中国注册会计师:110100320363

郑佳境

2024年3月28日

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夏门特宝生物工程股份有限公司夏门特宝生物工程股份有限公司

2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

厦门特宝生物工程股份有限公司(以下简称“公司”)根据中国证券监督管

理委员会《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要

求》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号-规范运作》等

有关规定,编制了2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告,具体情况

如下:

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账情况

根据中国证券监督管理委员会《关于同意厦门特宝生物工程股份有限公司首

次公开发行股票注册的批复》(证监许可(2019)2828号)核准,并经上海证

券交易所“自律监管决定书(2020)21号”批准,公司向社会首次公开发行人民

币普通股(A股)4,650万股,每股发行价为8.24元,本次募集资金总额为人民

币38,316.00万元,根据有关规定扣除发行费用5,271.37万元后,实际募集资金

净额为33,044.63万元.上述募集资金已于2020年1月13日全部到账,由容诚

会计师事务所(特殊普通合伙)对资金到账情况进行审验,并出具了《验资报告》

(容诚验字(2020)361Z0003号).公司对上述募集资金进行了专户存储管理

(二)募集资金使用情况

截至2023年12月31日,公司本年度使用募集资金1,387.39万元,累计使

用募集资金34,497.38万元(其中募投项目使用金额29,226.01万元,支付发行费

用5,271.37万元),利息收入1,174.36万元,支付手续费用0.7万元,募集资金

余额为4.992.28万元.

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理制度建设情况

为规范募集资金的使用和管理,公司制定了《募集资金管理制度》,对募集

资金的存储、使用以及监督做出了明确的规定.在募集资金的管理工作中,公司

严格遵守《公司法》《上市公司监管指引第2号上市公司募集资金管理和使上市公司募集资金管理和使

用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号一一规范

运作》等法律法规和规范性文件的要求,遵循规范、安全、高效、透明的原则

(二)募集资金三方监管协议履行情况

2020年1月13日,公司与保荐机构国金证券股份有限公司及专户存储募集

资金的银行签订《募集资金专户存储三方监管协议》,监管协议明确了各方权利

和义务,协议主要条款与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议(范

本)》不存在重大差异.报告期内,协议各方均按监管协议的规定履行职责

(三)募集资金专户存储情况

截至2023年12月31日,公司募集资金专户存储情况如下:账户名称开户银行名称募集资金专户账号募投项目募集资金专户余额(万元)

厦门特宝生物工程股份有限公司招商银行股份有限公司厦门分行镇海支行592902627110508蛋白质药物生产改扩建和研发中心建设项目3,623.07

中国建设银行股份有限公司厦门海沧支行35150198110100002502新药研发项目1,369.18

兴业银行股份有限公司厦门海沧支行129940100100357161慢性乙型肝炎临床治愈研究项目0.03

合计4,992.28

三、2023年度募集资金的实际使用情况

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(一)募投项目的资金使用情况

报告期内,公司募集资金实际使用情况详见附表1“2023年度募集资金使用

情况对照表”.

(二)募投项目先期投入及置换情况

报告期内,公司不存在使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的情

况.

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内,公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况

(四)对募集资金进行现金管理的情况

2023年8月17日,公司分别召开第八届董事会第十四次会议及第八届监事2023年8月17日,公司分别召开第八届董事会第十四次会议及第八届监事

会第九次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》

同意公司在不影响募集资金正常使用的情况下,使用最高额度不超过5,000万元

(包含本数)的闲置募集资金适时进行现金管理,授权期限自董事会审议通过之

日起12个月(公告编号:2023-026),公司独立董事及保荐机构对此发表了明

确同意的意见.

报告期内,公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理的情况.

(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

报告期内,公司不存在超募资金

(六)超募资金用于在建项目及新项目的情况

报告期内,公司不存在超募资金

(七)节余募集资金使用情况

报告期内,公司不存在节余募集资金的情况.

(八)募集资金使用的其他情况

报告期内,公司不存在募集资金使用的其他情况.

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

(一)变更募集资金投资项目情况

公司于2023年12月6日分别召开第八届董事会第十六次会议、第八届监事

会第十一会议,于2023年12月22日召开2023年第一次临时股东大会,审议通

过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》,为提高募集资金使用效率,根

据募投项目建设进展,公司对募投项目“蛋白质药物生产改扩建和研发中心建设

项目”和“新药研发项目”的募集资金投资金额进行调整,将“蛋白质药物生产

改扩建和研发中心建设项目”募集资金投资金额由15,940.09万元调整为

19,940.09万元(调增的资金来源于募投项目“新药研发项目”),本次募集资

金变更为募投项目之间的资金使用调整,不存在变相改变募集资金用途的情形,

具体详见公司于2023年12月7日披露于上海证券交易所网站的《关于变更部分

募集资金投资项目的公告》(公告编号:2023-032).公司独立董事对本事项发

表了明确同意的意见,保荐机构国金证券股份有限公司出具了同意的核查意见.

截至2023年12月31日,公司变更募集资金投资项目的资金具体使用情况

详见附表2:2023年度变更募集资金投资项目情况表.

(二)募集资金投资项目对外转让或置换情况(二)募集资金投资项目对外转让或置换情况

报告期内,公司募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况.

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内,公司严格按照相关法律法规和规范性文件的要求使用募集资金

并对募集资金使用情况进行了及时、真实、准确、完整的披露,不存在违规使用

募集资金的情形.

六、保荐机构对公司2023年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查

报告的结论性意见

经核查,保荐机构国金证券股份有限公司认为:公司2023年度募集资金存

放和使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板

上市公司自律监管指引第1号一规范运作》《上市公司监管指引第2号一上市公

司募集资金管理和使用的监管要求》等法规和文件的规定,对募集资金进行了专

户存储和专项使用,及时履行了相关信息披露义务,不存在变相改变募集资金用

途和损害股东利益的情形,不存在违规使用募集资金的情形

厦门特宝生物工程股份有限公司

董事会

2024年3月28日

附表1附表1

2023年度募集资金使用情况对照表

单位:人民币万元募集资金总额38,316.00本年度投入募集资金总额1,387.39

变更用途的募集资金总额4,000.00已累计投入募集资金总额29,226.01

变更用途的募集资金总额比例10.44%

承诺投资项目已变更项目,含部分变更(如有)募集资金承诺投资总额调整后投资总额截至期末承诺投入金额(1)本年度投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)三(2)-(1)截至期末投入进度(%)(4)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化

蛋白质药物生产改扩建和研发中心建设项目否15,940.0919,940.0919,940.09377.3416,896.24-3,043.8584.742024年12月-不适用否

新药研发项目否14,168.5410,168.5410,168.54899.519,354.80-813.7492.002025年12月-不适用否

慢性乙型肝炎临床治愈研究项目否2,936.002,936.002,936.00110.542,974.9738.97101.332024年12月-不适用否

合计-33,044.6333,044.6333,044.631,387.3929,226.01-3,818.62---

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“未达到计划进度原因(分具体项目)不适用

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况报告期内,公司不存在使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的情况.

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况报告期内,公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理的情况.

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用

募集资金结余的金额及形成原因不适用

募集资金其他使用情况无

注:慢性乙型肝炎临床治愈研究项目实际投入大于承诺投入的资金来源于募集资金产生的利息收入和现金管理收益.注:慢性乙型肝炎临床治愈研究项目实际投入大于承诺投入的资金来源于募集资金产生的利息收入和现金管理收益.

附表2:附表2:

2023年度变更募集资金投资项目情况表

单位:厦门特宝生物工程股份有限公司单位:人民币万元变更后的项目对应的原项目变更后项目拟投入募集资金总额截至期末计划累计投资金额(1)本年度实际投入金额实际累计投入金额(2)投资进度(%)(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化

蛋白质药物生产改扩建和研发中心建设项目蛋白质药物生产改扩建和研发中心建设项目19,940.0919,940.09377.3416,896.2484.742024年12月不适用不适用否

新药研发项目新药研发项目10,168.5410,168.54899.519,354.8092.002025年12月不适用不适用否

合计30,108.6330,108.631,276.8526,251.04不适用

投项目)变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体募目”).本次募集资金变更为募投项目之间的资金使用调整,不存在变相改变募集资金用途的情形,调整原因为:“蛋白质药物生产改扩建和研发中心建设项目”的募集资金已使用完毕,项目尚处于建设中；而“新药研发项目”部分子项目建设周期相对较长,且新药研发过程容易受不确定因素的影响,为提高募集资金使用效益,公司根据经营需求、结合募投项目建设的进展和紧迫性,将募集资金优先支持“蛋白质药物生产改扩建和研发中心建设项目”建设,将该项目的募集资金投资金额由15,940.09万元调整为19,940.09万元(调增的募投资金来源于“新药研发项

7未达到计划进度的情况和原因(分具体募投项目)不适用.

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用.

统一社会信用代码营业执照营业执照

扫描市场主体身份码

911101020854927874了解更多登记、备案、

(副本)(5-1)许可、监管信息,体

T2R验更多应用服务.

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名称容诚会计师事务所持殊普通合伙)出资额8130万元

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类型特殊普通合伙企业成立日期2013年12月10日

执行事务合伙人肖厚发主要经营场所北京市西城区阜成门外大街22号1幢外

经贸大厦901-22至901-26

经营范围审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本,出具验资

报提:办理企业合年度分文决消算事宜中的审计业务计出集有师事务所(特殊普通合伙)关报告；基本建设年度财务决算审计:代理记账:会计咨询、

税务咨询、管理咨询、会计培训:法律、法规规定的其他业务业务报告附件专用

软件开发；销售计算机、软件及辅助设备.(市场主体依法自

主选择经营项目,开展经营活动；依法须经批准的项目,经相

关部门批准后依批准的内容开展经营活动:不得从事国家和本

市产业政策禁止和限制类项目的经营活动.)登记机关LL

2024年03月25日

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国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cn市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家市场监督管理总局监制

国家企业信息公示系统报送公示年度报告.

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证书序号:0011869

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说明

1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政

会计师i事务所部门依法审批.准予执行注册会计师法定业务的

-凭证.

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2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的

应当向财政部门申请换发

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

名称:3.《会计师事务所执业证书》不得伪造,涂改.出

租、出借、转让.

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首席合伙人肖厚发4、会计师事务所终止或执业许可注销的:应当向财

主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》

C经营场所北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸

℃大厦901-22至901-26

℃

发证机关:

组织形式特殊普通合伙容诚会计师事务所(特殊普通合伙北京市财政局

业务报告附件专用

执业证书编号1010032二O一九年六月兴日℃

批准执业文号京财会许可[［2013]0067号5

2中华人民共和国财政部制

F批准执业日期2013年10月25日

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r+注册会计师工作单位变更事项登记

年度检验登记:

年度检验登记Registrationofthc.chofWorkingUnitbyaCPA

AnnualRenewalRegistrationAnnualRenewalRegistration

同意调出

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本证书经检验合格,继续有效一年.本证书经检验合格,继续有效一年.

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证书编号:5,020,002,017.Agrcetheholdertotdid2

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批准注册协会:事务所

A建省会计协会十72CPAS

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发证日期:月日2年月15日年月日

DateofIssuance06708/m13/dy/mym/dl宇入协会盖章

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年度检验登记年度检验登记

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姓名:季仕谦

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注师编号:350200020173

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本证书经检验合格,继续有效一年.

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证书编号:110101560076任职资HH

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批准注册协会:福建省注册会计师协会

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发证日期:年月日

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细注册会计师工作单位变更事项登记注册会计师工作单位变更事项登记

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同意调出同意调出

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年度检验登记

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本证书经检验合格,继续有效一年.

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证书编号:110100320363

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验证证书真实有效

批准注册协会:

AuthorizcdInstitucorfCPA摄建省注册会计师协会姓名:郑佳境

发证日期:20191025日注师编号:110100320363

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