特宝生物:关于向不特定对象发行可转换公司债券预案及相关文件修订情况说明的公告

证券代码：688278证券简称：特宝生物公告编号：2026-024

厦门特宝生物工程股份有限公司

关于向不特定对象发行可转换公司债券预案及相关文件

修订情况说明的公告

本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者

重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

厦门特宝生物工程股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年1月26日召

开第九届董事会第十六次会议，并于2026年2月11日召开2026年第一次临时股东会，分别审议通过公司向不特定对象发行可转换公司债券的相关议案。

为推进本次向不特定对象发行可转换公司债券工作，根据股东会授权并结合公司实际情况，公司于2026年3月26日召开第九届董事会第十七次会议，审议通过了《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）的议案》《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的论证分析报告（修订稿）的议案》《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用可行性分析报告（修订稿）的议案》《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报、采取填补措施及相关主体承诺（修订稿）的议案》《关于本次募集资金投向属于科技创新领域的说明（修订稿）的议案》，现将本次向不特定对象发行可转换公司债券涉及的主要修订情况说明如下：

一、《厦门特宝生物工程股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）》的主要修订内容章节章节内容主要修订情况

释义/更新报告期

（一）最近三年合并财务报表更新2025年度财务数据等相关内容

三、财务会

计信息及管（二）合并财务报表范围及变更新2024年度和2025年度合并报理层讨论与化情况表范围变化情况

分析（三）最近三年及一期的主要更新2025年度财务数据等相关内容财务指标

1（四）公司财务状况简要分析更新2025年度财务数据等相关内容

五、公司利润分配政策最近三年公司利润分配方案及更新2025年度利润分配预案等相关的制定和执现金分红情况内容行情况二、《厦门特宝生物工程股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的论证分析报告（修订稿）》的主要修订内容章节章节内容主要修订情况第四节本次本次发行符合《注册管理办发行定价的更新2025年度财务数据等相关内容法》关于发行可转债的规定

原则、依

据、方法和

三、本次发行符合《证券法》程序的合理更新2025年度财务数据等相关内容公开发行公司债券的相关规定性三、《厦门特宝生物工程股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用可行性分析报告（修订稿）》的主要修订内容章节章节内容主要修订情况

更新公司技术平台、创新药物研发

二、本次募（一）新药研发项目等相关内容集资金投资

（二）生物技术创新融合中心更新公司生物技术创新融合中心建项目的具体

建设项目设项目、项目备案情况等相关内容情况及可行

（三）特宝生物创新药物生产更新公司创新药物生产改扩项目相性分析

改扩项目-产线建设关内容四、《厦门特宝生物工程股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报、采取填补措施及相关主体承诺（修订稿）》的主要修订内容章节章节内容主要修订情况

一、本次发（一）主要假设和前提条件更新2025年度财务数据等相关内容行摊薄即期

回报对公司（二）对公司主要财务指标的主要财务指更新2025年度财务数据等相关内容影响标的影响

八、关于本次发行摊薄更新关于本次发行摊薄即期回报的即期回报的