成都坤恒顺维科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
北京大华核字[2024]00000093号
北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)
BeijingDahuaInternationalCertifiedPublicAccountants(LimitedLiabilityPartnership)成都坤恒顺维科技股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2023年度）目录页次
一、募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2
二、成都坤恒顺维科技股份有限公司2023年度募1-9
集资金存放与实际使用情况的专项报告北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市西城区阜成门外大街 31 号五层 519A[100071]
电话：86(10)68278880传真：86(10)68238100募集资金存放与使用情况鉴证报告
北京大华核字[2024]00000093号
成都坤恒顺维科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的成都坤恒顺维科技股份有限公司（以下简称坤恒顺维）《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任坤恒顺维董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制募集
资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对坤恒顺维募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则
第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对坤恒顺维募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
第1页北京大华核字[2024]00000093号募集资金存放与使用情况鉴证报告
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，坤恒顺维募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了坤恒顺维2023年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供坤恒顺维年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为坤恒顺维年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
李春玉
中国·北京中国注册会计师：
胡彬
二〇二四年四月十九日
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2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告成都坤恒顺维科技股份有限公司
2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意成都坤恒顺维科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕9号）核准，并经上海证券交易所同意，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 2100 万股，发行价格 33.80 元/股，共募集资金总额为人民币709800000.00元，减除发行费用（不含增值税）人民币77857477.96元，募集资金净额为人民币631942522.04元。上述募集资金已全部到位，大华会计师事务所（特殊普通合伙）已于2023年2月10日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（大华验字[2022]000015号）。
(二)募集资金使用情况及结余情况
金额单位：人民币元项目金额
募集资金总额709800000.00
减：支付发行费用77857477.92
募集资金净额【注1】631942522.08
加：募集资金利息收入16150682.94
加：未置换的以自有资金支付的发行费【注2】1118396.22
加：暂时闲置募集资金投资实现的收益1921284.42
减：募集资金专户支付募投项目投资金额111936550.04
减：超募资金永久补充流动资金金额170000000.00
减：归还银行贷款29900000.00
减：手续费支出6891.08
减：闲置募集资金现金管理金额338655762.11
截至2023年12月31日募集资金专户余额633682.43
截至2023年12月31日募集资金余额【注3】339289444.54
【注1】本专项报告中的募集资金净额631942522.08元与验资报告中的募集资金净额
631942522.04元差异0.04元，系计划发行费用与实际存在差异，实际缴纳印花税较预计减少0.04元。
【注2】未置换的以自有资金支付的发行费用1118396.22元。
【注3】截至2023年12月31日募集资金余额系闲置募集资金现金管理金额和截至2023专项报告第1页成都坤恒顺维科技股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告年12月31日募集资金专户余额的合计数。
本次募集资金专项报告，所有数值保留2位小数，若出现总数的尾数与各分项数值加计的尾数不相等的情况，均为四舍五入原因造成。
二、募集资金的管理情况
(一)募集资金管理情况为了规范募集资金的存放、管理和使用，保护投资者合法权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规及规则的规定，结合本公司实际情况，制定了《成都坤恒顺维科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），就募集资金专户存储、使用、用途变更、管理与监督等进行了明确规定。
根据《管理制度》并结合经营需要，公司依照规定对上述募集资金进行专户存储管理，并于2022年2月10日与保荐机构、募集资金专户监管银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用，前述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。详细情况请参见公司2022年 2 月 14 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《首次公开发行股票科创板上市公告书》。
公司于2022年4月19日召开第三届董事会第二次会议，第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于公司变更募集资金专户的议案》，同意公司变更募集资金专项账户。详细情况请参见公司 2022 年 4 月 20 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《成都坤恒顺维科技股份有限公司关于变更募集资金专户的公告》。
截至2023年12月31日，本公司均严格按照监管协议的规定，存放和使用募集资金。
(二)募集资金专户储存情况
金额单位：人民币元截止日余存储银行名称账号账户类别额方式募集资金
中国银行股份有限公司成都电子路支行115874549376202133.06活期专用账户募集资金
招商银行股份有限公司成都青羊支行128913115510708154764.67活期专用账户
1001300000980129募集资金已销成都银行股份有限公司蜀光路支行
专用账户户中信银行股份有限公司成都银河王朝支行（现更名为：中信银行成都锦江支行）8111001013700802110募集资金131254.08活期
专用账户【注】募集资金中国民生银行股份有限公司成都锦江支行635458937
专用账户145530.62活期专项报告第2页成都坤恒顺维科技股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告截止日余存储银行名称账号账户类别额方式
合计633682.43——
注：2023年，募集资金专户中信银行股份有限公司成都银河王朝支行更名为中信银行股份有限公司成都锦江支行（简称“中信银行成都锦江支行”）。
三、2023年度募集资金的使用情况
(一)募集资金投资项目公司严格按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》使用募集资金。公司报告期内募投项目的资金使用情况，详见“募投资金使用情况对照表”（见附表）。
(二)募投项目先期投入及置换情况
截至2023年12月31日，本公司不存在募投项目先期投入及置换的情况。
(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2023年12月31日，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2022年3月3日召开第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十次会议，会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金及部分自有资金进行现金管理的议案》，为提高资金的使用效率，增加收益，同意公司在确保不影响募投项目正常进行以及公司日常资金正常周转需要，日常业务的正常开展的前提下，拟使用不超过人民币504000000.00元暂时闲置募集资金及不超过人民币178000000.00元的部分自有资金进行现金管理，拟购买安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等）。使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。独立董事与监事会对该事项分别发表了同意意见，保荐机构对该事项出具了核查意见。
具体内容详见公司已于 2022 年 3 月 5 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《成都坤恒顺维科技股份有限公司关于使用暂时闲置募集资金及部分自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2022-008）。
公司于2023年3月1日召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金投资项目正常进行以及公司日常资金正常周转需要、日常业务的正常开展的前提下，为提高募集资金及公司资金的使用效率，增加公司现金资产收益，实现股东利益最大化，同意公司使用最高不超过人民币470000000.00元的暂时闲置募集资金进行现金管理，拟购买安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等）。
专项报告第3页成都坤恒顺维科技股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告
使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。监事会对该事项发表了同意意见，独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见，保荐机构对该事项出具了明确的核查意见。
具体内容详见公司于 2023 年 3 月 3 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《成都坤恒顺维科技股份有限公司关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-005）。
金额单位：人民币元截至2023年12产品类收益类合作方名称购买金额购买日到期日月31日是否赎型型回
未赎回现金管理产品情况：
中国民生银行股份保本一般性有限公司成都锦江存款
固定60769.572023/4/7随时赎回否支行收益可转让保本大连银行股份有限
大额存固定10000000.002023/3/242024/2/26否公司成都分行单收益可转让保本大连银行股份有限
大额存固定100000000.002023/3/242024/3/24否公司成都分行单收益可转让保本大连银行股份有限
大额存固定52000000.002023/3/282024/3/24否公司成都分行单收益可转让保本大连银行股份有限
大额存固定30000000.002023/6/152024/6/15否公司成都分行单收益一天通保本大连银行股份有限
知存款固定20000000.002023/12/292024/1/2否公司成都分行收益一般性保本
大连银行股份有限随时赎存款固定1103.502023/2/7否公司成都分行回收益上海浦东发展银行市场化保本
股份有限公司成都活期固定26593889.042023/4/25随时赎回否金沙支行收益收益凭保本国金证券股份
证浮动100000000.002023/4/62024/4/2否有限公司收益未赎回现金管理产
338655762.11品小计
已赎回现金管理产品情况：
可转让保本大连银行股份有限
大额存固定31000000.002022/10/172023/2/12是公司成都分行单收益可转让保本大连银行股份有限
大额存固定12000000.002022/11/232023/3/27是公司成都分行单收益专项报告第4页成都坤恒顺维科技股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告截至2023年12产品类收益类合作方名称购买金额购买日到期日月31日是否赎型型回可转让保本大连银行股份有限
大额存固定50000000.002022/11/232023/2/20是公司成都分行单收益可转让保本大连银行股份有限
大额存固定40000000.002022/12/92023/3/26是公司成都分行单收益可转让保本大连银行股份有限
大额存固定20000000.002023/6/292023/12/29是公司成都分行单收益中国银行股份有限保本七天通
公司成都电子路支固定10000000.002022/4/11随时赎回是知存款行收益保本国金证券股份有限收益凭
浮动14200608.002023/4/62023/12/27是公司证收益
已赎回现金管理产品小计177200608.00
(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司于2023年3月1日召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，为满足流动资金需求，提高募集资金使用效率，同意公司使用部分超募资金人民币100000000.00元用于永久补充流动资金。
具体内容详见公司于 2023 年 3 月 3 日披露于上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）的《成都坤恒顺维科技股份有限公司关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-007）。
(六)超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况截至2023年12月31日，本公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
(七)节余募集资金使用情况
截至2023年12月31日，本公司不存在将募投项目结余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
(八)募集资金使用的其他情况
1、公司于2022年8月22日召开第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议，
审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，为满足公司募集资金投资项目实施的实际需要，提高募集资金使用效率和运营管理效率，同意公司使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的事项。根据实际需要并经相关审批后，以自有资金先行支付部分募投项目款项，后续按季度统计以自有资金支付募投项目款项金额，从募集资金专户等额划转至公司自有资金账户。监事会对该事项发表了同意专项报告第5页成都坤恒顺维科技股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告意见，独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见，保荐机构对该事项出具了明确的核查意见。
具体内容详见公司于 2022 年 8 月 23 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《成都坤恒顺维科技股份有限公司关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的公告》（公告编号：2022-032）。
截至2023年12月31日，已累计等额置换募集资金1748047.97元。
2、截至2023年12月31日，本公司在2022年向成都银行股份有限公司华兴支行存入
募投项目建设需要的保证金1872083.58元已全部收回。截至2023年12月31日，该账户获得9484.11元利息收入，该利息收入于期后2024年1月转回募集资金专户，除此之外无其他变动。
公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，不存在其他应披露而未披露事项。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2023年12月31日，本公司募投项目未发生变更情况，也没有对外转让或者置换募投项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题公司严格按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规的规定，及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见经审核，会计师认为：坤恒顺维2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》，在所有重大方面公允反映了坤恒顺维2023年度募集资金存放与使用情况。
七、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见经核查，民生证券认为：坤恒顺维2023年度募集资金存放与使用符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（本页以下无正文）专项报告第6页
