中铁高铁电气装备股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字【2024】0011005539号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）中铁高铁电气装备股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2023年度）目录页次
一、募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2
二、中铁高铁电气装备股份有限公司2023年度募1-9
集资金存放与实际使用情况的专项报告大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
www.dahua-cpa.com募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字【2024】0011005539号
中铁高铁电气装备股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的中铁高铁电气装备股份有限公司（以下简称高铁电气）《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任高铁电气董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制募集
资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对高铁电气募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则
第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对高铁电气
第1页大华核字【2024】0011005539号募集资金存放与使用情况鉴证报告募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，高铁电气募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了高铁电气2023年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供高铁电气年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为高铁电气年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
胡红康
中国·北京中国注册会计师：
王腾飞
二〇二四年三月二十五日
第2页中铁高铁电气装备股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告中铁高铁电气装备股份有限公司
2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2319号文核准，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商中信建投证券股份有限公司于2021年10月20日向社会公众公开发行普
通股（A 股）股票 9410万股，每股面值 1元，每股发行价人民币 7.18元。截至 2021年 10月14日止，本公司共募集资金675638000.00元，扣除发行费用40248372.94元，募集资金净额635389627.06元。募集资金扣除保荐和承销费用32456330.19元后的
643181669.81元已于2021年10月14日存入公司募集资金专户内。
截止2021年10月14日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）以“大信验字[2021]第1-10014号”验资报告验证确认。
截止2023年12月31日，公司对募集资金项目累计投入272939450.86元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币21030897.74元；于
2021年10月15日起至2022年12月31日止会计期间使用募集资金人民币192840894.41元；本年度使用募集资金80098556.45元。截止2023年12月31日，募集资金余额为人民币380827883.96元。
二、募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《中铁高铁电气装备股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司2020年9月28日第一届董事会第十五次会议及第一届监事会第七次会议审议通过，并业经本公司2022年11月15日第三次临时股东大会审议通过《关于修订<募集资金管理制度>的议案》）。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司分别于中国银行宝鸡高新大道支行、中国建设银行股份有限公司宝鸡分行、上海浦东发展银行股份有限公司宝鸡分行、招商银行股份有限公司宝鸡分行、中信银行股份有限公司宝鸡分行（以下简称“募集资金专户存储银行”）开设了募集资金专项账户，并与中信建投证券股份有限公司、募集资金专户存专项报告第1页中铁高铁电气装备股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告
储银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。
截至2023年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元存储户名银行名称账号初时存放金额截止日余额方式中国银行宝鸡高新大道
102896119025100314038.7710828334.32活期
支行
中铁高中信银行宝鸡分行811170101160064989838569637.081111531.26活期铁电气
装备股招商银行公司宝鸡分行129910213910111257156871.47271130989.55活期份有限中国建设银行股份有限
61050162870800000641109561183.0592394851.90活期
公司公司宝鸡金台区支行上海浦东发展银行股份
44010078801700002321137579939.4495810.95活期
有限公司宝鸡分行宝鸡保德利电活期
气设备中信银行宝鸡分行81117010119006614325266365.98【注
有限责1】任公司
合计643181669.81380827883.96
【注1】：公司“高速铁路接触网装备智能制造项目”之子项目“高速铁路接触网装备产业化项目”（由控股子公司宝鸡保德利电气设备有限责任公司实施）已于2023年10月达到预定可使用状态并予以结项。
三、2023年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》。
四、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况2023年6月28日，高铁电气召开2022年年度股东大会审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司在保证不影响募集资金投资项目实施、募集资金安全的前提下，拟使用额度不超过人民币40000万元（含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，授权使用期限为股东大会审议通过该事项之日起12个月内，在前述额度及期限范围内，资金可循环滚动使用。
2023年度，公司对部分闲置募集资金进行现金管理情况如下：
产品产品年化收收益是否构成关现金管理收益
受托方名称金额（元）
类型名称益率类型联交易（元）
上海浦东发浦发银行88980000.00742552.22展银行股份活期“活期市保本
50000000.002.5%否412377.73
有限公司宝存款场化利收益鸡分行率”存款40000000.00197222.22专项报告第2页中铁高铁电气装备股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告产品产品年化收收益是否构成关现金管理收益
受托方名称金额（元）
类型名称益率类型联交易（元）
30000000.00165439.11
40000000.00140550.04
30000000.0051242.20
合计278980000.001709383.52
2023年度，公司滚动使用闲置募集资金进行现金管理共278980000.00元。截止2023年12月31日已全部赎回并转回原募集资金账户，产生现金管理收益共1709383.53元。
公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理是在保证募集资金安全、不影响募投项目正常
进行的前提下进行，不会对公司正常业务开展产生影响，亦不存在变相改变募集资金投向和损害公司及股东利益的情形。有利于合理利用闲置募集资金，提高资金使用效率，为公司及股东创造更好的效益。
五、募投项目先期投入及置换情况
本公司于2021年12月30日召开了第二届董事会第九次会议、第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同时公司全体独立董事亦对该事项发表了明确同意意见。该事项已由大信会计师事务所（特殊普通合作）出具《中铁高铁电气装备股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目机已支付发行费用的自筹资金的审核报告》（大信专审字[2021]第1-10669号）。
截至2022年6月30日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目共计
21030897.74元已全部置换完成。具体情况如下：
募集资金拟投入金自筹资金预先投入序号项目名称置换金额备注额金额高速铁路接触网装备智能制造项目1（高速铁路
1100314038.77319500.00319500.00
接触网零部件产业化及智能升级项目）高速铁路接触网装备智能制造项目2（高速铁路
238569637.089125264.009125264.00
接触网装备产业化项
目）轨道交通供电装备智慧
3257156871.478981280.008981280.00
产业园建设项目自筹资金支付
4补充流动资金和还贷129787900.002604853.742604853.74
部分发行费用公司以自筹资金预先投入募集资
21030897.74
金投资项目置换合计专项报告第3页中铁高铁电气装备股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告
2023年度，本公司不存在置换募投项目先期投入的情况。
六、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2023年12月31日止，本公司未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
七、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至2023年12月31日止，本公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
八、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况截至2023年12月31日止，本公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
九、节余募集资金使用情况
公司“高速铁路接触网装备智能制造项目”之子项目“高速铁路接触网装备产业化项目”
建设期2年，自2021年10月至2023年10月。在项目实施过程中公司严格按照募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，本着合理、节约、有效的原则，在保证项目建设质量的前提下，审慎地使用募集资金，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，对各项资源进行合理调度和优化配置，于2023年10月达到预定可使用状态并予以结项，该项目存在尚未支付的合同尾款及质保金等款项，系部分合同尾款及质保金支付时间周期较长，在项目建设完成时尚未支付所致，公司将在满足付款条件时，按照相关合同约定支付。
截至2023年12月31日，该子项目已累计投入募集资金金额3383.33万元，专户余额526.64万元（其中包含扣除手续费后利息收入净额53.00万元），待支付质保金等总计520.90万元，上述资金划转完成后，公司拟将结余募集资金用于永久补充流动资金（金额以资金转出当日该项目募集资金账户余额为准），结项募投项目在银行开立的募集资金专户将不再使用，公司将办理销户手续。专户注销后，公司与保荐机构、开户银行签署的相关监管协议随之终止。根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等规范
性文件要求，该项目节余募集资金金额（包括利息收入）低于1000.00万元，可免于履行董事会审议及独立董事、监事会、保荐机构或独立财务顾问发表明确意见的程序。
十、使用部分募集资金向控股子公司提供借款实施募投项目情况本公司于2021年12月30日召开了第二届董事会第九次会议和第二届监事会第七次会议，审议并通过了《关于使用部分募集资金向控股子公司提供借款实施募投项目的议案》，专项报告第4页中铁高铁电气装备股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告同意公司使用部分募集资金向控股子公司宝鸡保德利电气设备有限责任公司（以下简称“保德利”）提供借款用于实施“高速铁路接触网装备智能制造项目”。本次借款利率依据市场情况最终确定为3.5%，借款期限为自实际借款之日起不超过12个月，到期后可自动续期，也可提前偿还。
本公司以借款方式向控股子公司保德利公司投入募集资金38569637.08元用于实施
“高速铁路接触网装备智能制造项目”。自2022年1月10日起开始计息。截止2023年12月31日保德利公司暂未归还。
十一、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2023年3月22日经公司第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十三次会议审议
通过《关于变更募投项目的议案》，独立董事发表了明确同意的独立意见，并于2023年6月28日经2022年度股东大会审议通过，同意本次对部分募投项目做出的变更。
详见附表《变更募集资金投资项目情况表》。
十二、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。
中铁高铁电气装备股份有限公司（盖章）
二〇二四年三月二十五日专项报告第5页中铁高铁电气装备股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告附表募集资金使用情况表
编制单位：中铁高铁电气装备股份有限公司
金额单位：人民币万元
募集资金总额67563.80本年度投入募集资金总额8009.86
变更用途的募集资金总额8898.00【注2】
已累计投入募集资金总额27293.95
变更用途的募集资金总额比例13.17%截至期末累计截至期末项目可行
已变更项目，投入金额与承项目达到预定是否达募集资金承诺调整后投资截至期末承诺本年度投入截至期末累计投入进度本年度实现性是否发承诺投资项目含部分变更诺投入金额的可使用状态日到预计
投资总额总额投入金额(1)金额投入金额(2)（%）(4)的效益生重大变（如有）差额期效益
＝(2)/(1)化
(3)＝(2)-(1)
1.1、高速铁路接触网零
部件产业化及智能升级是12366.521133.401133.40110.17392.82-740.5834.662024年10月不适用不适用否项目
1.2、高速铁路接触网装验收完成并
否4754.793856.963856.961946.903383.33-473.6487.722023年10月是否备产业化项目已试运行
2、轨道交通供电装备智
是31701.8034613.6934613.694677.738444.74-26168.9524.402024年10月不适用不适用否慧产业园建设项目
3、研发中心建设项目是13506.4910956.1210956.121275.062016.13-8939.9918.402024年不适用不适用否
4、补充流动资金否16000.0012978.7912978.790.0013056.9378.14100.60—不适用不适用否
合计—78329.6063538.9663538.968009.8627293.95-36245.02————
未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用公司于2021年12月30日召开了第二届董事会第九次会议、第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同时公司全体独立董事亦对该事项发表了明确同意意见。该事项已由大信会计师事务所募集资金投资项目先期投入及置换情况（特殊普通合作）出具《中铁高铁电气装备股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目机已支付发行费用的自筹资金的审核报告》（大信专审字【2021】第1-10669号）。截至2022年6月30日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目共计21030897.74元已全部置换完成。
专项报告第6页中铁高铁电气装备股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
对闲置募集资金进行现金管理，2023年度，公司滚动使用闲置募集资金进行现金管理共278980000.00元。截止2023年12月31日已全部赎回并转回原募集资金账户，投资相关产品情况产生现金管理收益共1709383.53元。详见“四、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”。
用超募资金永久补充流动资金不适用或归还银行贷款情况公司结项募投项目“高速铁路接触网装备产业化项目”截至2023年12月31日专户余额526.64万元（其中包含扣除手续费后利息收入净额53.00万元），待支付质保金等总计520.90万元。
节余募集资金形成原因为：（1）在项目实施过程中，公司严格按照募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，本着合理、节约、募集资金结余的金额及形成原因
有效的原则，在保证项目建设质量的前提下，审慎地使用募集资金，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，对各项资源进行合理调度和优化配置。（2）公司为了提高闲置募集资金使用效率，在确保不影响募投项目和募集资金安全的前提下，对暂时闲置募集资金进行现金管理，并取得了一定收益。
募集资金其他使用情况不适用
【注2】：2023年3月22日经公司第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十三次会议审议通过《关于变更募投项目的议案》，独立董事发表了明确同意的独立意见，并于2023年6月28日经2022年度股东大会审议通过：
1)高速铁路接触网零部件产业化及智能升级项目：项目总投资金额由12366.52万元调整为1847.52万元，募集资金投资金额由10031.40万元调
整为1133.40万元减少募集资金投入8898.00万元；
2)轨道交通供电装备智慧产业园建设项目:募集资金投资金额由25715.69万元调整为34613.69万元，增加募集资金投入8898.00万元。
3)研发中心建设项目：项目总投资金额由13506.49万元调整为10956.12万元，募集资金投资金额10956.12万元保持不变。
专项报告第7页中铁高铁电气装备股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告附表变更募集资金投资项目情况表
编制单位：中铁高铁电气装备股份有限公司
金额单位：人民币万元变更后的项变更后项目投资进度项目达到预是否达本年度实际实际累计投本年度实目可行性是
变更后的项目对应的原承诺项目拟投入募集（%）定可使用状到预计
投入金额入金额(2)现的效益否发生重大
资金总额(3)=(2)/(1)态日期效益变化高速铁路接触网零部高速铁路接触网零部件
件产业化及智能升级1133.40110.17392.8234.662024年10月不适用不适用否产业化及智能升级项目项目轨道交通供电装备智轨道交通供电装备智慧
34613.694677.738444.7424.402024年10月不适用不适用否
慧产业园建设项目产业园建设项目
研发中心建设项目研发中心建设项目10956.121275.062016.1318.402024年10月不适用不适用否
合计—46703.216062.9610853.69————2023年3月22日经公司第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十三次会议审议通过《关于变更募投项目的议案》，独立董事发表了明确同意的独立意见，并于2023年6月28日经2022年度股东大会审议通过，同意本次对部分募投项目做出的变更：
高速铁路接触网零部件产业化及智能升级项目。鉴于宝鸡市国土空间总体规划，从长远看，项目实施地卧龙寺厂区所在地土地属性将以住宅和商业为主。经公司研判，为降低投资风险，取消锻造产线相关投入，项目总投资金额由12366.52万元调整为1847.52万元，募集资金投资金额由10031.40万元调整为1133.40万元。
轨道交通供电装备智慧产业园建设项目。为优化产业布局，提升公司锻造产品产能，故新增锻造产线，新建变更原因、决策程序及信息披露情况说明
1#厂房作为锻造生产线的实施场所；考虑到当前国家对环保要求愈来愈高，加之非金属产品的市场前景不及预
【分具体募投项目】期，取消非金属系列相关产线。考虑项目实施地布局及工程建设的整体性，新建2#厂房作为未来项目预留实施场所。项目总投资金额由31701.80万元调整为40281.08万元，募集资金投资金额由25715.69万元调整为34613.69万元。
研发中心建设项目。考虑公司未来人才引进规划及集约化办公试验场所土地使用资源，故取消在宝鸡新建研发大楼和新建实验中心；根据公司对市场需求的判断优化整合科研项目，在原有募投科研项目基础上增加“轨道交通智能电气装备研发及应用研究”、“新能源领域铝合金铸造产品研发及应用研究”项目。项目总投资金额由
13506.49万元调整为10956.12万元，募集资金投资金额10956.12万元保持不变。
专项报告第8页中铁高铁电气装备股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告
公司本次变更部分募投项目变更是综合考虑市场、行业环境变化，并结合公司自身业务规划和实际经营需要作出的，有利于公司优化资源配置，提高募集资金的使用效率，保障募投项目的顺利实施，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。
未达到计划进度的情况何原因不适用变更后的项目可行性发生重大的情况说明不适用专项报告第9页
