科德数控股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况

鉴证报告

信会师报字[2026]第 ZG11151 号科德数控股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

目录

一、2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告1-2

二、2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告1-11

三、附件1：募集资金使用情况对照表（首次公开发行股票）

四、附件2：募集资金使用情况对照表（2022年度向特定对象发行股票）

五、附表3：募集资金使用情况对照表（2023年度向特定对象发行股票）关于科德数控股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZG11151号

科德数控股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的科德数控股份有限公司（以下简称“科德数控”）2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任科德数控董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定

编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定

鉴证报告第1页编制，如实反映科德数控2025年度募集资金存放、管理与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，科德数控2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了科德数控2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供科德数控为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海2026年4月17日鉴证报告第2页科德数控股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告科德数控股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《上市公司募集资金监管规则》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（以下简称“《规范运作》”）的相关规定，科德数控股份有限公司（以下简称“公司”）就2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额、资金到位情况1、根据中国证监会出具的《关于同意科德数控股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕1590号），公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（以下简称“首次公开发行股票”）22680000股，每股发行价格为人民币11.03元，共募集资金人民币250160400.00元，扣除不含税发行费用人民币58635940.84元，实际募集资金净额为人民币191524459.16元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2021]第 ZG11706 号验资报告。

2、根据中国证监会出具的《关于同意科德数控股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1329号），公司2022年以简易程序向特定对象发行人民币普通股股票（以下简称“2022年度向特定对象发行股票”）

2457757股，每股发行价格为人民币65.10元，共募集资金人民币159999980.70元，扣除不含税发行费用人民币1556603.77元，实际募集资金净额为人民币158443376.93元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2022]第 ZG12248 号验资报告。

3、根据中国证监会出具的《关于同意科德数控股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕268号），公司2023年度向特定对象发行人民币普通股股票（以下简称“2023年度向特定对象发行股票”）8525149股，每股发行价格为人民币70.38元，共募集资金人民币599999986.62元，扣除不含税发行费用人民币11996589.45元，实际募集资金净额为人民币专项报告第1页科德数控股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告588003397.17元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2024]第 ZG10627 号验资报告。

（二）2025年度募集资金使用情况及结余情况

1、截至2025年12月31日，前次募集资金累计使用及结余情况如下：

（1）首次公开发行股票

单位：人民币元项目金额

募集资金总额250160400.00

减：支付发行有关费用58635940.84

募集资金净额191524459.16

减：募投项目支出193744779.16

其中：2021年置换预先投入募集资金项目自筹资金31864144.74

2021年直接投入募投项目的金额20478810.23

2021年永久性补充流动资金金额40000000.00

2022年直接投入募投项目的金额65210724.11

2023年直接投入募投项目的金额33970780.08

2024年直接投入募投项目的金额80870.00

2025年直接投入募投项目的金额2139450.00

加：利息收入扣除手续费3092538.84

其中：2021年利息收入扣除手续费758335.76

2022年利息收入扣除手续费1992328.14

2023年利息收入扣除手续费293466.24

2024年利息收入扣除手续费34913.49

2025年利息收入扣除手续费13495.21

截至2025年12月31日募集资金余额872218.84

（2）2022年度向特定对象发行股票

单位：人民币元项目金额

募集资金总额159999980.70专项报告第2页科德数控股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告项目金额

减：支付发行有关费用1556603.77

募集资金净额158443376.93

减：募投项目支出161253224.26

其中：2022年永久性补充流动资金金额46443376.93

2022年直接投入募投项目的金额3393893.96

2023年直接投入募投项目的金额72667147.76

2024年直接投入募投项目的金额20607890.85

2025年直接投入募投项目的金额18140914.76

加：利息收入扣除手续费2809848.58

其中：2022年利息收入扣除手续费969423.04

2023年利息收入扣除手续费1407383.78

2024年利息收入扣除手续费333935.33

2025年利息收入扣除手续费99106.43

减：其他—专户销户转出利息收入1.25

截至2025年12月31日募集资金余额0.00

注：鉴于公司2022年度向特定对象发行股票对应的募投项目均已结项且不存在节余募集资金，公司已办理完成上述相关募集资金专户的注销手续，并将专户余额（利息收入）合计1.25元转入公司基本账户补充流动资金。具体情况详见公司于2026年1月6日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《科德数控股份有限公司关于注销部分募集资金专项账户的公告》（公告编号：2026-001）。

（3）2023年度向特定对象发行股票

单位：人民币元项目金额

募集资金总额599999986.62

减：支付发行有关费用11996589.45

募集资金净额588003397.17

减：募投项目支出557673448.75

其中：2024年永久性补充流动资金金额176003397.17

2024年直接投入募投项目的金额283892671.18

2025年直接投入募投项目的金额97777380.40

加：利息收入扣除手续费1558358.99专项报告第3页科德数控股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告项目金额

其中：2024年利息收入扣除手续费1089627.63

2025年利息收入扣除手续费468731.36

截至2025年12月31日募集资金余额31888307.41

2、截至2025年12月31日，公司募集资金专项账户余额：

（1）首次公开发行股票

单位：人民币元账户名称银行名称账号截止日余额状态科德数控股份有中信银行股份有限公司大连

8110401013200549706872218.85正常

限公司经济技术开发区支行科德数控股份有中国工商银行股份有限公司

34002109290033236270.00已注销

限公司大连自由贸易试验区支行陕西科德数控科招商银行股份有限公司咸阳

9109004262101230.00已注销

技有限公司分行

合计872218.85

注：募集资金专户（银行账号：8110401013200549706）余额872218.85元较实际结余

募集资金872218.84元多0.01元，主要系为防止募集资金专户成为久悬账户而转入0.01元。

截至本报告出具日，公司已将上述0.01元退还至原转出账户。

鉴于公司首次公开发行股票募集资金专户（银行账号分别为：3400210929003323627和910900426210123）对应的募投项目均已结项且不存在

节余募集资金，公司已办理完成上述相关募集资金专户的注销手续。具体情况详见公司于 2026 年 1 月 6 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《科德数控股份有限公司关于注销部分募集资金专项账户的公告》（公告编号：2026-001）。

（2）2022年度向特定对象发行股票

单位：人民币元账户名称银行名称账号截止日余额状态科德数控股份有中信银行股份有限公司大连

81104010131006052800.00已注销

限公司经济技术开发区支行科德数控股份有中信银行股份有限公司大连

81104010128006052830.00已注销

限公司经济技术开发区支行

合计0.00专项报告第4页科德数控股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告鉴于公司2022年度向特定对象发行股票募集资金专户（银行账号分别为：8110401013100605280和8110401012800605283）对应的募投项目均已结项且不

存在节余募集资金，公司已办理完成上述相关募集资金专户的注销手续，具体情况详见公司于 2026 年 1 月 6 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《科德数控股份有限公司关于注销部分募集资金专项账户的公告》（公告编号：2026-001）。

（3）2023年度向特定对象发行股票

单位：人民币元账户名称银行名称账号截止日余额状态科德数控股份有中信银行股份有限公司大连

811040101340069705510323139.75正常

限公司经济技术开发区支行科德数控股份有中信银行股份有限公司大连

811040101290069715916660940.32正常

限公司经济技术开发区支行科德数控股份有中国工商银行股份有限公司

34002014293002643900.00正常

限公司大连金普新区分行沈阳科德数控科中信银行股份有限公司大连

81104010123006993833992835.08正常

技有限公司经济技术开发区支行宁夏科德数控科中信银行股份有限公司大连

8110401011900699379911392.26正常

技有限公司经济技术开发区支行

合计31888307.41

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司按照届时有效的《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司募集资金监管规则》以及《规范运作》等法律法规、规范性文件的相关规定和要求，结合公司的实际情况，制定了《科德数控股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对公司募集资金的存放、使用、管理、监督等方面做出了具体明确的规定。公司一直严格按照相关法律法规以及《募集资金管理制度》的有关规定存放、使用、管理募集资金。

专项报告第5页科德数控股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

（二）募集资金专户存储情况

根据相关法律法规以及《募集资金管理制度》的有关规定，公司、实施募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的全资子公司陕西科德数控科技有限公司（以下简称“陕西科德”）、沈阳科德数控科技有限公司（以下简称“沈阳科德”）

和宁夏科德数控科技有限公司（以下简称“宁夏科德”）、保荐机构中信证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）及专户存储募集资金的商业银行分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》《募集资金专户存储四方监管协议》，对各方的相关责任和义务进行了详细约定，该协议内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户三方监管协议（范本）》不存在重大差异。具体情况如下：

2021年7月5日，公司与保荐机构和中信银行股份有限公司大连分行签订

了《募集资金专户存储三方监管协议》，银行账号为8110401013200549706；同日，公司与保荐机构和中国工商银行股份有限公司大连自由贸易试验区支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，银行账号为3400210929003323627。

2021年11月26日，公司、陕西科德与保荐机构和招商银行股份有限公司

咸阳分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，银行账号为

910900426210123。

2022年6月8日，公司与保荐机构和中信银行股份有限公司大连分行签订

了《募集资金专户存储三方监管协议》，银行账号为8110401013100605280和

8110401012800605283。

2024年3月18日，公司与保荐机构和中信银行股份有限公司大连分行签订

了《募集资金专户存储三方监管协议》，银行账号为8110401013400697055和

8110401012900697159；同日，公司与保荐机构和中国工商银行股份有限公司大

连金普新区分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，银行账号为

3400201429300264390。

2024年4月11日，公司、沈阳科德与保荐机构和中信银行股份有限公司大

连分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，银行账号为

8110401012300699383；同日，公司、宁夏科德与保荐机构和中信银行股份有限

专项报告第6页科德数控股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

公司大连分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，银行账号为

8110401011900699379。

本报告期内，公司存放在中国工商银行股份有限公司大连自由贸易试验区支行的募集资金专户（银行账号：3400210929003323627）中的募集资金、陕西科德存放在招商银行股份有限公司咸阳分行的募集资金专户（银行账号：910900426210123）中的募集资金，以及公司存放在中信银行股份有限公司大连经济技术开发区支行的募集资金专户（银行账号分别为：8110401013100605280和8110401012800605283）中的募集资金，均已按照相关规定及要求投入并使用完毕，对应募投项目均已结项且不存在节余募集资金，上述募集资金专户将不再使用。为方便公司资金账户管理，公司及陕西科德已对上述募集资金专户办理完成相关注销手续。公司与陕西科德、保荐机构、存放募集资金的商业银行签订的相关募集资金专户存储三方/四方监管协议随之相应终止。具体情况详见公司于2026 年 1 月 6 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《科德数控股份有限公司关于注销部分募集资金专项账户的公告》（公告编号：2026-001）。

三、2025年度募集资金的实际使用情况

2025年度，公司募集资金实际使用情况如下：

（一）募投项目的资金使用情况公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表（首次公开发行股票）》、附表2《募集资金使用情况对照表（2022年度向特定对象发行股票）》、附表3《募集资金使用情况对照表（2023年度向特定对象发行股票）》。

（二）募投项目先期投入及置换情况

公司于2024年4月11日分别召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于公司及全资子公司以自有资金预先支付2023年度向特定对象发行股票募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司及全资子公司沈阳科德、宁夏科德在2023年度向特定对象发行股票募投项

目实施期间，作为相关募投项目的实施主体，根据实际生产经营需要，需以自有专项报告第7页科德数控股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

资金预先支付募投项目所需部分款项，包括（1）由于在实施募投项目的过程中需要领用的部分原材料采取了批量统一采购的政策，不按募投项目加以区分，以降低采购成本，因此，公司及全资子公司通过以自有资金账户预先统一支付货款，再以募集资金进行定期等额置换；（2）公司熟悉并掌握募投项目建设需要的生产、

检测、仓储及配套办公相关设备的功能需求，因此募投项目建设所需的部分设备可由公司自行生产。生产成本以自有资金统一预先支出，在相关设备投入募投项目使用时，再以募集资金按照设备生产成本支出进行等额置换；（3）通过公司及全资子公司统一的人员费用支付账户支付募投项目涉及的人员费用，并以募集资金进行定期等额置换。以上置换均从相关募集资金专户划转至募投项目实施主体的自有资金账户，该部分等额置换资金视同相关募投项目已使用资金。具体情况详见公司于 2024 年 4 月 12 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《科德数控股份有限公司关于公司及全资子公司以自有资金预先支付2023年度向特定对象发行股票募投项目部分款项并以募集资金等额置换的公告》（公告编号：2024-018）。保荐机构对上述事项出具了无异议的核查意见。

本报告期内，公司及全资子公司沈阳科德、宁夏科德使用募集资金等额置换以自有资金预先支付2023年度向特定对象发行股票募投项目部分款项总额为

7481139.67元。

（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2024年4月11日分别召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会

第九次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司沈阳科德、宁夏科德在不影响募投项目建设实施、募集资

金使用计划和保证募集资金安全的情况下，使用暂时闲置的部分募集资金不超过人民币2.5亿元（含本数）进行现金管理（其中：使用暂时闲置的公司2022年度向特定对象发行股票募集资金不超过人民币0.3亿元，使用暂时闲置的公司

2023年度向特定对象发行股票募集资金不超过人民币2.2亿元），购买安全性高、专项报告第8页科德数控股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的保本型投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、保本型理财产品等），使用期限为自董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。

公司于2025年4月27日分别召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司沈阳科德、宁夏科德在不影响募投项目建设实施、募集资金使用计划和保证募集资金安全的情况下，使用暂时闲置的部分募集资金不超过人民币13000万元（含本数）进行现金管理（其中：使用暂时闲置的公司首次公开发行股票募集资金不超过人民币400万元，使用暂时闲置的公司2022年度向特定对象发行股票募集资金不超过人民币2000万元，使用暂时闲置的公司2023年度向特定对象发行股票募集资金不超过人民币10600万元），购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的保本型投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款等），使用期限为自董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。

本报告期内，公司未使用暂时闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品。

截至2025年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理余额为0元。

（五）使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

本报告期内，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

本报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况

本报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。

（八）募集资金使用的其他情况本报告期内，公司首次公开发行股票募投项目“面向航空航天高档五轴数控专项报告第9页科德数控股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告机床产业化能力提升工程”实施主体之一陕西科德对在招商银行股份有限公司咸

阳分行设立的募集资金专户（银行账号：910900426210123）已办理完成注销手续，公司已将该募集资金专户中的余额（含利息收入）57.28元转入公司在中信银行股份有限公司大连经济技术开发区支行的募集资金专户（银行账号：8110401013200549706）中，用于支付该募投项目已签订合同待支付的相关款项。

本报告期内，公司对2022年度向特定对象发行股票募投项目在中信银行股份有限公司大连经济技术开发区支行设立的募集资金专户（银行账号分别为：8110401013100605280和8110401012800605283）已办理完成注销手续，公司已

将上述募集资金专户中的利息收入合计1.25元转入公司基本账户补充流动资金。

上述内容的具体情况详见公司于2026年1月6日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《科德数控股份有限公司关于注销部分募集资金专项账户的公告》（公告编号：2026-001）。

除上述情况外，本报告期内公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

本报告期内，公司不存在变更募投项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司募集资金监管规则》和《规范运作》等法律法规、规范性文件以及《募集资金管理制度》的相关规定和要求存

放、管理与使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。

六、专项报告的批准报出本专项报告于2026年4月17日经董事会批准报出。

专项报告第10页，用使件附书告报为作仅件。

印用复他证为此作能不，用使件附书告报为作仅。

件用印他复为证作此能不