科德数控:立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于科德数控股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告

科德数控股份有限公司

募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

信会师报字[2025]第 ZG11949 号科德数控股份有限公司

募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

一、2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告1-2

二、2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告1-8

三、附件1：募集资金使用情况对照表（首次公开发行股票）

四、附件2：募集资金使用情况对照表（2022年度向特定对象发行股票）

五、附表3：募集资金使用情况对照表（2023年度向特定对象发行股票）关于科德数控股份有限公司

2024年度

募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告

信会师报字[2025]第ZG11949号

科德数控股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的科德数控股份有限公司（以下简称“贵公司”）2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所鉴证报告第1页科德数控股份有限公司

2024年度

关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告科德数控股份有限公司

2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（以下简称“《上市公司监管指引第2号》”）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（以下简称“《规范运作》”）的相关规定，科德数控股份

有限公司（以下简称“公司”）就2024年度募集资金存放与实际使用情况作如

下专项报告：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额、资金到位情况1、根据中国证监会出具的《关于同意科德数控股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕1590号），公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（以下简称“首次公开发行股票”）22680000股，每股发行价格为人民币11.03元，共募集资金人民币250160400.00元，扣除不含税发行费用人民币58635940.84元，实际募集资金净额为人民币191524459.16元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2021]第 ZG11706 号验资报告。

2、根据中国证监会出具的《关于同意科德数控股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1329号），公司2022年以简易程序向特定对象发行人民币普通股股票（以下简称“2022年度向特定对象发行股票”）

2457757股，每股发行价格为人民币65.10元，共募集资金人民币159999980.70元，扣除不含税发行费用人民币1556603.77元，实际募集资金净额为人民币158443376.93元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2022]第 ZG12248 号验资报告。

3、根据中国证监会出具的《关于同意科德数控股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕268号），公司2023年度向特定对象发行人民币普通股股票（以下简称“2023年度向特定对象发行股票”）8525149股，每股发行价格为人民币70.38元，共募集资金人民币599999986.62元，扣除不含税发行费用人民币11996589.45元，实际募集资金净额为人民币588003397.17元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2024]第 ZG10627 号验资报告。

专项报告第1页科德数控股份有限公司

2024年度

关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

（二）2024年度募集资金使用情况及结余情况

1、截至2024年12月31日，前次募集资金累计使用及结余情况如下：

（1）首次公开发行股票

单位：人民币元项目金额

募集资金总额250160400.00

减：支付发行有关费用58635940.84

募集资金净额191524459.16

减：募投项目支出191605329.16

其中：2021年置换预先投入募集资金项目自筹资金31864144.74

2021年直接投入募投项目的金额20478810.23

2021年永久性补充流动资金金额40000000.00

2022年直接投入募投项目的金额65210724.11

2023年直接投入募投项目的金额33970780.08

2024年直接投入募投项目的金额80870.00

加：利息收入扣除手续费3079043.63

其中：2021年利息收入扣除手续费758335.76

2022年利息收入扣除手续费1992328.14

2023年利息收入扣除手续费293466.24

2024年利息收入扣除手续费34913.49

截至2024年12月31日募集资金专项账户余额2998173.63

（2）2022年度向特定对象发行股票

单位：人民币元项目金额

募集资金总额159999980.70

减：支付发行有关费用1556603.77

募集资金净额158443376.93

减：募投项目支出143112309.50

其中：2022年永久性补充流动资金金额46443376.93

2022年直接投入募投项目的金额3393893.96

2023年直接投入募投项目的金额72667147.76

专项报告第2页科德数控股份有限公司

2024年度

关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告项目金额

募集资金总额159999980.70

减：支付发行有关费用1556603.77

2024年直接投入募投项目的金额20607890.85

加：利息收入扣除手续费2710742.15

其中：2022年利息收入扣除手续费969423.04

2023年利息收入扣除手续费1407383.78

2024年利息收入扣除手续费333935.33

截至2024年12月31日募集资金专项账户余额18041809.58

（3）2023年度向特定对象发行股票

单位：人民币元项目金额

募集资金总额599999986.62

减：支付发行有关费用11996589.45

募集资金净额588003397.17

减：募投项目支出459896068.35

其中：2024年永久性补充流动资金金额176003397.17

2024年直接投入募投项目的金额283892671.18

加：利息收入扣除手续费1089627.63

其中：2024年利息收入扣除手续费1089627.63

截至2024年12月31日募集资金专项账户余额129196956.45

2、截至2024年12月31日，公司募集资金专项账户余额：

（1）首次公开发行股票

单位：人民币元账户名称银行名称账号截止日余额中信银行股份有限公司大连经济

科德数控股份有限公司81104010132005497062998116.40技术开发区支行中国工商银行股份有限公司大连

科德数控股份有限公司3400210929003323627-自由贸易试验区支行陕西科德数控科技有限

招商银行股份有限公司咸阳分行91090042621012357.23公司

合计2998173.63专项报告第3页科德数控股份有限公司

2024年度

关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

（2）2022年度向特定对象发行股票

单位：人民币元账户名称银行名称账号截止日余额中信银行股份有限公司大连

科德数控股份有限公司811040101310060528017597179.00经济技术开发区支行中信银行股份有限公司大连

科德数控股份有限公司8110401012800605283444630.58经济技术开发区支行

合计18041809.58

（3）2023年度向特定对象发行股票

单位：人民币元账户名称银行名称账号截止日余额中信银行股份有限公司大

科德数控股份有限公司811040101340069705555083688.07连经济技术开发区支行中信银行股份有限公司大

科德数控股份有限公司811040101290069715951457777.34连经济技术开发区支行中国工商银行股份有限公

科德数控股份有限公司340020142930026439015724752.06司大连金普新区分行中信银行股份有限公司大

沈阳科德数控科技有限公司81104010123006993835011559.95连经济技术开发区支行中信银行股份有限公司大

宁夏科德数控科技有限公司81104010119006993791919179.03连经济技术开发区支行

合计129196956.45

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司按照届时有效的《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第2号》以及《规范运作》等法律法规、规范性文件的相关规定和要求，结合公司的实际情况，制定了《科德数控股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对公司募集资金的存放、使用、管理、监督等方面做出了具体明确的规定。公司一直严格按照相关法律法规以及《募集资金管理制度》的有关规定存放、使用、管理募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

根据相关法律法规以及《募集资金管理制度》的有关规定，公司实施募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的全资子公司陕西科德数控科技有限公司（以下简称“陕西科德”）、沈阳科德数控科技有限公司（以下简称“沈阳科德”）专项报告第4页科德数控股份有限公司

2024年度

关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

和宁夏科德数控科技有限公司（以下简称“宁夏科德”）、保荐机构中信证券股

份有限公司（以下简称“保荐机构”）及专户存储募集资金的商业银行分别签订

了《募集资金专户存储三方监管协议》《募集资金专户存储四方监管协议》，对各方的相关责任和义务进行了详细约定，该协议内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户三方监管协议（范本）》不存在重大差异。具体情况如下：

2021年7月5日，公司与保荐机构和中信银行股份有限公司大连分行签订了

《募集资金专户存储三方监管协议》，银行账号为8110401013200549706；同日，公司与保荐机构和中国工商银行股份有限公司大连自由贸易试验区支行签订了

《募集资金专户存储三方监管协议》，银行账号为3400210929003323627。

2021年11月26日，公司、陕西科德与保荐机构和招商银行股份有限公司咸

阳分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，银行账号为910900426210123。

2022年6月8日，公司与保荐机构和中信银行股份有限公司大连分行签订了

《募集资金专户存储三方监管协议》，银行账号为8110401013100605280和

8110401012800605283。

2024年3月18日，公司与保荐机构和中信银行股份有限公司大连分行签订

了《募集资金专户存储三方监管协议》，银行账号为8110401013400697055和

8110401012900697159；同日，公司与保荐机构和中国工商银行股份有限公司大

连金普新区分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，银行账号为

3400201429300264390。

2024年4月11日，公司、沈阳科德与保荐机构和中信银行股份有限公司大

连分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，银行账号为

8110401012300699383；同日，公司、宁夏科德与保荐机构和中信银行股份有限

公司大连分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，银行账号为

8110401011900699379。

三、2024年度募集资金的实际使用情况

2024年度，公司募集资金实际使用情况如下：

(一)募投项目的资金使用情况公司2024年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表（首次公开发行股票）》、附表2《募集资金使用情况对照表（2022年度向特定对象发行股票）》、附表3《募集资金使用情况对照表（2023年度向特定对象发行股票）》。

专项报告第5页科德数控股份有限公司

2024年度

关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

(二)募投项目先期投入及置换情况

根据公司于2024年8月27日分别召开的第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十二次会议决议，《科德数控股份有限公司2023年度向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票募集说明书（注册稿）》《关于调整公司募投项目使用募集资金投资金额、使用部分募集资金向全资子公司实缴注册资本及提供借款以实施募投项目的公告》（公告编号：2024-017）及相关公开文件中披露的募集资金使用计划，以及立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于科德数控股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项鉴证报告》（信会师报字[2024]第 ZG12008 号），公司使用募集资金置换预先已投入募投项目费用及已支付发行费用的自筹资金总额为15398944.36元，其中使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金金额为人民币

15255548.13元，使用募集资金置换已支付发行费用金额为人民币143396.23元（不含税）。

(三)使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2024年4月11日分别召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会

第九次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司沈阳科德、宁夏科德在不影响募投项目建设实施、募集资

金使用计划和保证募集资金安全的情况下，使用暂时闲置的部分募集资金不超过人民币2.5亿元（含本数）进行现金管理（其中：使用暂时闲置的公司2022年度向特定对象发行股票募集资金不超过人民币0.3亿元，使用暂时闲置的公司

2023年度向特定对象发行股票募集资金不超过人民币2.2亿元），购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的保本型投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、保本型理财产品等），使用期限为自董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。

专项报告第6页科德数控股份有限公司

2024年度

关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

本报告期内，公司未使用暂时闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品。