目录

一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告…………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告第3—14页

三、附件…………………………………………………………第15—19页募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕2480号

嘉兴中润光学科技股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的嘉兴中润光学科技股份有限公司（以下简称中润光学公司）管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供中润光学公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为中润光学公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任中润光学公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中润光学公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共19页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，中润光学公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）的规定，如实反映了中润光学公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年三月二十七日

第2页共19页嘉兴中润光学科技股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕

69号）的规定，将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意嘉兴中润光学科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕3064号），本公司由主承销商国信证券股份有限公司采用向战略投资者定向配售（以下简称战略配售）、网下向符合条件的投资者询价配售（以下简称网下发行）和网上向持有上海市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众

投资者定价发行（以下简称网上发行）相结合的方式，发行人民币普通股（A 股）股票 2200万股，发行价为每股人民币23.88元，共计募集资金52536.00万元，坐扣承销和保荐费用

5288.85万元后的募集资金为47247.15万元，已由主承销商国信证券股份有限公司于2023年2月10日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2929.51万元后，公司本次募集资金净额为44617.01万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕47号）。

(二)募集资金基本情况

金额单位：人民币万元发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年2月10日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额52536.00

第3页共19页其中：超募资金金额4090.34

减：直接支付发行费用7918.99

二、募集资金净额44617.01

减：

以前年度已使用金额20703.12

本年度使用金额16861.94

现金管理金额8000.00

银行手续费支出及汇兑损益2.04

加：

募集资金利息收入1957.98

三、报告期期末募集资金余额[注]1007.89

[注]截至2025年12月31日，实际结余募集资金余额892.09万元，募集资金实际余额与应结余募集资金余额差异为115.80万元，系公司对闲置募集资金进行现金管理已计提尚未到账的利息115.80万元

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《嘉兴中润光学科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国信证券股份有限公司于2023年2月14日分别与中国农业银行股份有限公司嘉兴科技支行、招商银行股份有限公司嘉兴分行营业部、杭州银行股份有限

公司嘉兴分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；公司连同保荐机构国信证券股份

有限公司和全资子公司中润光学科技（平湖）有限公司（以下简称平湖中润）于2024年12月19日、2024年12月18日分别与中国农业银行股份有限公司嘉兴南湖支行、杭州银行股份有

限公司嘉兴分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；公司连同保荐机构国信证券股份有限公司于2025年4月15日与嘉兴银行股份有限公司科技支行签订了《募集资金专户存储

第4页共19页三方监管协议》。上述监管协议明确了各方的权利和义务，监管协议与上海证券交易所三方

监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金存储情况

截至2025年12月31日，本公司有5个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币万元发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年2月10日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态嘉兴中润光学中国农业银行

科技股份有限股份有限公司193804010400668880.24使用中公司嘉兴科技支行嘉兴中润光学杭州银行股份

科技股份有限有限公司嘉兴304040160000827581841.79使用中公司分行中润光学科技中国农业银行（平湖）有限股份有限公司1938040104008886611.64使用中公司嘉兴科技支行中润光学科技杭州银行股份（平湖）有限有限公司嘉兴330404106000015267638.26使用中公司分行嘉兴中润光学嘉兴银行股份

科技股份有限有限公司科技80158000988880.16使用中公司支行嘉兴中润光学招商银行股份科技股份有限有限公司嘉兴121928192910620已注销公司分行营业部

合计892.09

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目资金使用情况

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

2.募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司不存在募集资金投资项目出现异常的情况。

3.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

“高端光学镜头研发中心升级项目”可进一步完善公司研发条件，提高公司技术创新能

第5页共19页力和产品市场竞争力，项目的建设能够全面支持公司现有及未来的发展，提升公司产品竞争力，扩大市场规模，提升公司整体利润水平，无法单独核算。

“补充流动资金”项目无法单独产生效益且难以区分其直接产生的效益情况，无法单独核算效益。

(二)募投项目先期投入及置换情况本公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

1.募集资金现金管理审核情况

发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年2月10日计划进行现金计划进行现金董事会审议通计划起始日期计划截止日期管理的金额管理的方式过日期

购买安全性高、

流动性好、有保本约定的投资不超过人产品（包括但不

2024年5月172025年5月162024年4月26

民币3.00亿元限于保本型理日日日（含本数）财产品、结构性

存款、通知存

款、定期存款、大额存单等）

购买安全性高、

流动性好、有保本约定的投资不超过人民币产品（包括但不

2025年4月182026年4月172025年3月283.00亿元（含本限于保本型理日日日

数）财产品、结构性

存款、通知存

款、定期存款、大额存单等）

2.募集资金现金管理明细表

金额单位：人民币万元发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年2月10日

第6页共19页受托产品产品购买起始截止归还尚未归还预计年化利息委托方银行名称类型金额日期日期日期金额收益率金额

2023年

嘉兴中中国农业

第10期润光学银行股份公司类法大额

科技股有限公司3138.732024/7/12026/1/42025/6/243.10%44.33人客户人存单份有限嘉兴科技民币大额公司支行存单产品

2023年

嘉兴中中国农业

第10期润光学银行股份公司类法大额

科技股有限公司3230.182025/6/252026/1/42025/11/33.10%33.07人客户人存单份有限嘉兴科技民币大额公司支行存单产品

2024年

嘉兴中中国农业

第10期润光学银行股份公司类法大额

科技股有限公司1006.792024/8/302027/5/162025/6/202.35%10.95人客户人存单份有限嘉兴科技民币大额公司支行存单产品嘉兴中中国农业2025年第润光学银行股份60期36

大额2024/10/1

科技股有限公司个月期机2000.002027/10/142025/4/222.15%13.08存单4份有限嘉兴科技构大额存公司支行单

2025年第

嘉兴中中国农业

10期公

润光学银行股份司类法人大额

科技股有限公司1000.002025/1/72028/1/72025/2/281.90%2.69客户人民存单份有限嘉兴科技币大额存公司支行单产品嘉兴中杭州银行单位大额润光学股份有限存单多元大额

科技股16000.002024/6/302026/6/302025/4/292.65%137.07

公司嘉兴 服务 G13 存单份有限分行期2年公司杭州银行嘉兴中“添利杭州银行润光学宝”结构结构股份有限

科技股性存款产性存1500.002024/7/12025/1/52025/1/52.60%0.43公司嘉兴份有限品款分行

公司 (TLBB202

407172)

杭州银行嘉兴中“添利杭州银行润光学宝”结构结构

股份有限2024/11/2

科技股性存款产性存1000.002025/5/222025/5/222.40%9.27公司嘉兴0份有限品款分行

公司 (TLBB202

414585)

嘉兴中杭州银行杭州银行结构润光学股份有限“添利性存500.002025/1/82025/4/102025/4/102.15%2.65科技股公司嘉兴宝”结构款

第7页共19页份有限分行性存款产公司品

(TLBB202

500395)

杭州银行嘉兴中“添利杭州银行润光学宝”结构结构股份有限

科技股性存款产性存700.002025/2/282025/3/302025/3/121.90%0.33公司嘉兴份有限品款分行

公司 (TLBB202

503357)

嘉兴中2025年第嘉兴银行润光学60期36股份有限大额

科技股个月期机1000.002025/4/302028/4/302025/5/232.20%1.39公司科技存单份有限构大额存支行公司单嘉兴中2025年第嘉兴银行润光学60期36股份有限大额

科技股个月期机1000.002025/4/242026/6/302025/6/92.20%2.77公司科技存单份有限构大额存支行公司单嘉兴中杭州银行单位大额润光学股份有限存单多元大额

科技股2000.002025/4/242026/6/302025/7/112.65%11.33

公司嘉兴 服务 G13 存单份有限分行期2年公司嘉兴中杭州银行单位大额润光学股份有限存单多元大额

科技股1000.002025/4/272026/6/302025/8/142.65%7.99

公司嘉兴 服务 G13 存单份有限分行期2年公司嘉兴中杭州银行单位大额润光学股份有限存单多元大额

科技股1000.002025/4/272026/6/302025/9/82.65%9.73

公司嘉兴 服务 G13 存单份有限分行期2年公司嘉兴中杭州银行单位大额润光学股份有限存单多元大额

科技股1000.002025/4/282026/6/302025/9/262.65%10.96

公司嘉兴 服务 G13 存单份有限分行期2年公司嘉兴中杭州银行单位大额润光学股份有限存单多元大额

科技股1000.002025/4/282026/6/302025/10/212.65%12.78

公司嘉兴 服务 G13 存单份有限分行期2年公司嘉兴中杭州银行单位大额润光学股份有限存单多元大额

科技股1000.002025/4/282026/6/302025/11/212.65%15.03

公司嘉兴 服务 G13 存单份有限分行期2年公司嘉兴中杭州银行单位大额大额

1000.002025/4/292026/6/302025/12/42.65%15.90

润光学股份有限存单多元存单

第 8 页 共 19 页科技股 公司嘉兴 服务 G13份有限分行期2年公司嘉兴中杭州银行单位大额润光学股份有限存单多元大额

科技股1000.002025/4/292026/6/302025/12/152.65%16.70

公司嘉兴 服务 G13 存单份有限分行期2年公司嘉兴中杭州银行单位大额润光学股份有限存单多元大额

科技股1000.002025/4/292026/6/302025/12/292.65%17.72

公司嘉兴 服务 G13 存单份有限分行期2年公司中润光杭州银行单位大额学科技股份有限存单多元大额（平湖）16000.002025/4/242026/6/302025/4/302.65%1.60

公司嘉兴 服务 G13 存单有限公分行期2年司嘉兴中杭州银行单位大额润光学股份有限存单多元大额

科技股1000.002025/4/292026/6/301000.002.65%17.93

公司嘉兴 服务 G13 存单份有限分行期2年公司嘉兴中杭州银行单位大额润光学股份有限存单多元大额

科技股5000.002025/4/302026/6/305000.002.65%89.30

公司嘉兴 服务 G13 存单份有限分行期2年公司嘉兴中杭州银行单位大额润光学股份有限存单多元大额

科技股1000.002025/11/32026/6/301000.002.65%4.28

公司嘉兴 服务 G13 存单份有限分行期2年公司嘉兴中杭州银行单位大额润光学股份有限存单多元大额

科技股1000.002025/11/32026/6/301000.002.65%4.28

公司嘉兴 服务 G13 存单份有限分行期2年公司

(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

本报告期内，本公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

(六)超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况

1.超募资金使用情况明细表（用于在建项目及新项目）

金额单位：人民币万元发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年2月10日

第9页共19页计划投入超董事会审议股东会审议项目名称项目类型投资总额募资金金额通过日期通过日期收购湖南戴斯光电有限2025年4月2025年05月新项目15810.001690.34

公司51%股25日14日权

2.本公司不存在超募资金用于回购股份并注销的情况。

(七)节余募集资金使用情况本公司不存在节余募集资金使用的情况。

(八)募集资金使用的其他情况公司于2024年10月28日召开第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体、实施地点及调整内部投资结构并延期的议案》，同意公司募投项目“高端光学镜头智能制造项目”增加子公司平湖中润为实施主体及嘉兴市平湖市为实施地点，并授权公司管理层决定新增开设相应的募集资金专户、签订募集资金监管协议及办理其他相关事项；同意公司在不改变募集资金投向、不改变募投项目总投资金额、不影响募投项目正常

实施的情况下对“高端光学镜头智能制造项目”和“高端光学镜头研发中心升级项目”内部

投资结构进行调整，并根据当前募集资金投资项目的实施进度对项目达到预定可使用状态的时间调整至2026年12月。

公司于2025年8月11日召开第二届董事会第九次会议，审议通过了《关于以募集资金及自有资金对全资子公司增资并出售资产的议案》，平湖中润已经于2025年7月正式投入使用，为满足平湖中润投资运营及未来发展需要，董事会同意使用募集资金20000.00万元、自有资金25000.00万元，合计45000.00万元对平湖中润进行增资，其中5000.00万元计入注册资本，40000.00万元计入资本公积，增资完成后平湖中润注册资本变更为10000.00万元。同时为提高生产及管理效率、集中生产相关产品，使募投项目效益最大化，

公司拟将以募集资金前期投资于公司嘉兴基地的部分设备出售给平湖中润，平湖中润将使用不超过8000万元募集资金向中润光学购买（实际金额以2025年7月31日财务账面净值为准），购买完成后相应募集资金仍回到公司募集资金专户进行管理。本次以募集资金及自有资金对平湖中润增资并出售相关资产给平湖中润，符合公司及平湖中润战略发展规划预期，募集资金使用符合相关法律法规要求，有利于平湖中润业务发展和提高经营效率。

截至2025年12月31日，公司已经使用募集资金15696.10万元和自有资金11700.00万元完成了对平湖中润的增资，同时平湖中润已使用5290.61万元募集资金购买了原以募

第10页共19页高端光学镜头研发

研发中否5629.245629.245629.241020.904411.22-1218.0278.362026年12月不适用不适用否项目心升级项目补充流

补流否8000.008000.008000.008000.00100.00－不适用不适用不适用动资金超募资金永久

补流否－2400.002400.002400.00100.00－不适用不适用不适用补充流动资金超募资投资

金收购否－1690.341690.341690.341690.34100.00－不适用不适用不适用并购股权

合计－－40526.6744617.0144617.0116861.9437565.06-7051.95－－－－－

未达到计划进度原因（分具体项目）无项目可行性发生重大变化的情况说明无募集资金投资项目先期投入及置换情况本报告期无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况详见本报告三（四）之说明用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况本报告期无募集资金结余的金额及形成原因无

第13页共19页募集资金其他使用情况详见本报告三（六）1、三（八）之说明

[注1]“募集资金总额”是指扣除保荐承销费及其他发行费用后的募集资金净额44617.01万元

[注2]高端光学镜头智能制造项目本年度实现的效益为所产产品实现对外销售的收入金额

第14页共19页本复印件仅供嘉兴中润光学科技股份有限公司天健审〔2026〕2480号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第15页共19页本复印件仅供嘉兴中润光学科技股份有限公司天健审〔2026〕2480号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第16页共19页从事证券服务业务会计师事务所名单序号会计师事务所名称统一社会信用代码执业证书编号备案公告日期

1 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000051421390A 11000243 2020/11/02

2 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108MA007YBQ0G 11010274 2020/11/02

3北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）911101020855463270110000102020/11/02

4 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000599649382G 11000241 2020/11/02

5 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590676050Q 11010148 2020/11/02

6 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590611484C 11010141 2020/11/02

7 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 9131000005587870XB 31000012 2020/11/02

8 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 91320200078269333C 32020028 2020/11/02

9广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）914401010827260072440100792020/11/02

10 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙） 91440101MA9UN3YT81 44010157 2020/11/02

11和信会计师事务所（特殊普通合伙）913701000611889323370100012020/11/02

12 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 91350100084343026U 35010001 2020/11/02

13利安达会计师事务所（特殊普通合伙）911101050805090096110001542020/11/02

14 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 91310101568093764U 31000006 2020/11/02

15立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）911201160796417077120100232020/11/02

16 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 91440300770329160G 47470029 2020/11/02

17普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）913100000609134343310000072020/11/02

18容诚会计师事务所（特殊普通合伙）911101020854927874110100322020/11/02

19 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 9111010856949923XD 11010130 2020/11/02

20 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 91310106086242261L 31000008 2020/11/02

21 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙） 91440300770332722R 47470034 2020/11/02

22 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 91510500083391472Y 51010003 2020/11/02

23 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 91320000085046285W 32000026 2020/11/02

24唐山市新正会计师事务所（普通合伙）911302035795687109130200112020/11/02

25天衡会计师事务所（特殊普通合伙）913200000831585821320000102020/11/02

26天健会计师事务所（特殊普通合伙）913300005793421213330000012020/11/02

27天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）911101080896649376110003742020/11/02

28天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）911101085923425568110101502020/11/02

29 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 9161013607340169X2 61010047 2020/11/02

http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html

本复印件仅供嘉兴中润光学科技股份有限公司天健审〔2026〕2480号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法从事证券服务业务的备案工作已完备，他用无效且不得擅自外传。

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