证券代码：688307证券简称：中润光

学

嘉兴中润光学科技股份有限公司

2023年度审计委员会履职情况报告

根据中国证监会《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法

律、法规、规范性文件、《嘉兴中润光学科技股份有限公司章程》及《嘉兴中润光学科技股份有限公司审计委员会工作细则》的有关规定，嘉兴中润光学科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会恪尽职守，勤勉尽责，认真履行了审计监督职责。现就2024年度公司董事会审计委员会履职情况报告如下:一、审计委员会基本情况

公司第二届董事会审计委员会由朱朝晖女士、周红锵女士、陆高飞先生三名

成员组成，其中朱朝晖女士、周红锵女士为独立董事。审计委员会召集人由具有会计专业资格的朱朝晖女士担任。审计委员会全体成员均不在公司担任高级管理人员，均具备能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和行业经验，符合相关法律法规及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定。

2024年度，审计委员会委员凭借丰富的行业经验及专业审计、会计知识，

在监督及评估外部审计机构的工作、指导公司内部审计、审阅公司财务报告等方

面向董事会提出了专业意见，在公司审计与风险管理等方面发挥了重要作用。

二、董事会审计委员会会议召开情况

2024年度，审计委员会共召开了4次会议，具体召开情况如下：

会议名称召开时间审议议案决议情况

1.关于2023年度内部审计情况及2024年度

第二届审计委员2024年2月内部审计工作计划的议案；一致同意

会第一次会议28日

2.关于提议启动选聘2024年度会计师事务的议案；

3.关于2023年年审预审情况报告的议案。

1.关于2023年年度报告及其摘要的议案；

2.关于2023年度财务决算报告的议案；

3.关于2024年度续聘会计师事务所的议案；

4.关于会计师事务所选聘制度的议案；

5.关于2024年度日常关联交易预计额度的议案；

6.关于2023年度内部控制评价报告的议案；

7.关于2023年度利润分配方案的议案；

8.关于2023年度募集资金存放与实际使用情

况的专项报告的议案；

第二届审计委员2024年4月9.关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资一致同意

会第二次会议18日金进行现金管理的议案；

10.关于使用部分超募资金永久补充流动资

金的议案；

11.关于2023年度审计委员会履职情况报告

的议案；

12.关于2023年度会计师事务所履职情况评

估报告的议案；

13.关于2023年审计委员会监督会计师事务

所履职情况报告的议案；

14.关于2024年第一季度报告；

15.关于聘任公司内审负责人的议案。

1.关于《2024年半年度报告》及其摘要的议案；

第二届审计委员2024年8月2.关于《2024年半年度募集资金存放与实际一致同意

会第三次会议1日使用情况专项报告》的议案；

3.关于2024年半年度利润分配方案的议案。

第二届审计委员2024年10

1.关于《2024年第三季度报告》的议案。一致同意

会第四次会议月25日

三、董事会审计委员会2024年度履职情况

1、监督及评估外部审计机构工作

公司董事会审计委员会严格按照公司《审计委员会工作细则》的规定，与公司聘请的年度审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健所”）

保持密切、持续的沟通，对预审过程中遇到的问题、年度审计整体工作情况、内控评价工作情况等事项进行了沟通。董事会审计委员会对天健所工作情况进行了监督，认为该机构能够严格按照国家有关规定以及注册会计师职业规范的要求开展审计工作，遵守职业道德，认真履行审计职责，遵循独立性原则发表客观公正的审计意见，出具的各项报告真实、准确、完整地反映公司的经营成果和财务状况。

2、指导内部审计工作

报告期内，审计委员会认真审阅了公司年度内部审计工作计划，积极督促审计计划的实施。审计委员会对内部审计单位的有效运作进行指导，对提交管理层的各类审计报告、审计问题的整改计划和整改情况进行审阅，未发现公司内部审计工作存在重大问题。同时，审计委员会积极协调内部审计单位与外部审计机构的沟通及对外部审计工作的配合，确保公司审计工作的顺利完成。

3、审阅公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，根据中国证监会、上海证券交易所有关规定及公司审计委员工作细则的要求，审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真审议了公司年度、半年度、季度财务报告，认为公司的财务报告真实、准确、完整，在所有重大方面公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量，公司不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且不存在重大会计差错调整、重大会计政策变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项，公司相关信息披露部门及人员按照法律法规和公司内部管理制度的要求做好信息披露工作，及时履行信息披露职责。

4、监督并评估内部控制的有效性

报告期内，审计委员会对公司编制的年度内部控制评价报告进行了审阅，认为公司已按照相关法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了比较完善的公司治理体系和有效的内部控制制度。公司严格执行各项法律法规、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、经营管理层规范运作，努力实现公司内控制度规范、覆盖全面、执行有效。因此审计委员会认为公司的内部控制情况符合中国证监会关于上市公司治理规范的要求，不存在重大、重要缺陷。

5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

董事会审计委员会就公司审计相关问题进行沟通，听取年审注册会计师对公司审计情况的汇报，针对审计过程、审计重点关注事项、审计中存在的问题进行深入讨论，提出合理化建议，通过事前、事中、事后充分沟通，督促年度审计会计师保质保量完成审计工作。在日常工作中，加强与公司管理层、审计人员与外部审计机构及人员的沟通、交流，有效促进内部审计工作优化，共同发挥监督功能。

四、报告期内总体评价2024年，公司董事会审计委员会依据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《嘉兴中润光学科技股份有限公司章程》及公

司《审计委员会工作细则》，充分发挥了审查、监督作用，确保了足够的时间和精力完成工作职责，切实履行了审计委员会的责任和义务，在监督及评估外部审计机构工作、指导内部审计工作、审阅公司财务报告、协调内外部审计机构的沟通等方面发挥了应有的作用。

2025年，公司董事会审计委员会将严格根据相关法规的要求，恪尽职守、勤勉工作，继续强化监督职能，切实履行董事会审计委员会的职责，协助董事会做好科学决策，积极维护公司与全体股东的共同利益。

特此报告。

嘉兴中润光学科技股份有限公司审计委员会

2025年3月29日