中信证券股份有限公司
关于北京诺禾致源科技股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为北京诺禾致源
科技股份有限公司（以下简称“诺禾致源”或“公司”）首次公开发行并在科创板上市及2022年向特定对象发行股票的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则（2023年2月修订）》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等相关法规和规范性文件的要求，对诺禾致源2023年度募集资金的存放和使用情况进行了专项核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
1、2021年首次公开发行股票经中国证券监督管理委员会《关于同意北京诺禾致源科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可【2021】737号）同意，北京诺禾致源科技股份有限公司（以下简称“公司”）已发行人民币普通股40200000.00股，每股发行价格12.76元，共募集资金人民币512952000.00元，扣除不含税发行费用人民币63182374.86元，实际募集资金净额人民币449769625.14元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了“信会师报字[2021]第ZG10614号”《验资报告》。
2、2022年向特定对象发行股票2022年11月10日收到中国证监会出具的《关于同意北京诺禾致源科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可﹝2022﹞2813号），同意公司2022年度向特定对象发行A股股票（以下简称“本次发行”）注册申请。公司本次向特定对象发行16000000股A股股票，发行价格为每股 20.76元，募集资金总额为人民币
332160000.00元，扣除不含增值税的发行费用人民币4551356.60元后，实际募集资金
1净额为人民币327608643.40元。2023年10月12日立信会计师事务所（特殊普通合伙）
出具了《北京诺禾致源科技股份有限公司向特定对象发行A股股票募集资金验资报告》（信会师报字[2023]第ZG11941号）。
募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户内，公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金专户存储三（四）方监管协议》。
（二）募集资金使用及结余情况
1、2021年首次公开发行股票
公司首次公开发行募集资金于2021年4月7日到账，共募集资金人民币
512952000.00元，扣除证券公司承销费用人民币46170038.40元，募集资金实际到账
金额人民币466781961.60元。截至2023年12月31日，公司募集资金使用及结余情况如下：
单位：人民币万元项目金额
截至2021年4月7日募集资金46678.20
减：发行费1531.20
置换预先投入募投项目的自筹资金25491.80
补充流动资金14448.82
对募投项目的累计投入（募集资金到账后）313.87
银行手续费0.08
加：银行存货利息收入及理财产品收益302.28
减：销户转出利息65.43
截止2023年12月31日募集资金专户余额5130.27
2、2022年向特定对象发行股票
公司向特定对象非公开发行募集资金于2023年10月12日到账，共募集资金人民币
332160000.00元，扣除相关含税保荐承销费及持续督导费人民币3321600.00元，募集
资金实际到账金额人民币328838400.00元。截至2023年12月31日，公司募集资金使用及结余情况如下：
2单位：人民币万元
项目金额
截至2023年10月12日募集资金实际到账金额32883.84
减：发行费32.50
置换预先投入募投项目的自筹资金10114.03
补充流动资金8190.22
对募投项目的累计投入（募集资金到账后）6880.60
银行手续费0.26
加：银行存货利息收入及理财产品收益77.48
减：汇率差额53.59
截止2023年12月31日募集资金专户余额7690.14
二、募集资金的管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为规范公司募集资金管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理办法》。公司《募集资金管理办法》对募集资金的存储、使用、投向变更、管理与监督做出了明确规定，在制度上保证了募集资金的规范使用。
（二）募集资金监管协议情况
1、2021年首次公开发行股票
根据上述法律法规和规范性文件的要求，公司开设了募集资金专项账户，对募集资金实行专户管理。2021年3月16日，公司分别与中国工商银行股份有限公司北京和平门内支行、招商银行股份有限公司北京分行和保荐机构中信证券股份有限公司签署
《募集资金三方监管协议》。
2021年3月17日，公司分别与全资子公司天津诺禾致源生物信息科技有限公司、中
国民生银行股份有限公司北京分行、北京银行股份有限公司中关村海淀园支行和保荐
机构中信证券股份有限公司签署《募集资金四方监管协议》。
公司签署的三方监管协议与证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，其履行不存在问题。
32、2022年向特定对象发行股票
根据上述法律法规和规范性文件的要求，公司与保荐机构中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）以及相关募集资金存储银行签署了募集资金专户存储三方监管协议。
公司及全资子公司天津诺禾致源科技有限公司（以下简称“天津科技”）、全资子
公司上海诺禾致源医学检验实验室有限公司（以下简称“上海诺禾”）、全资子公司
Novogene International Pte.Ltd（以下简称“新加坡诺禾”）、全资子公司Novogene (NL)
International Holding B.V.（以下简称“荷兰诺禾”）、全资子公司Novogene Corporation
INC（以下简称“美国诺禾”）、全资子公司Novogene (UK) Company Limited（以下简称“英国诺禾”）与保荐机构中信证券和募集资金存储银行签署了募集资金专户存储四方监管协议。
公司签署的三方监管协议与证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，其履行不存在问题。
（三）募集资金专户存储情况
1、2021年首次公开发行股票
截至2023年12月31日止，募集资金存储情况如下：
单位：人民币万元开户银行用于项目名称银行账号账户余额中国工商银行股份有限
补充流动资金0200201619200018221已销户，零余额公司北京和平门内支行招商银行股份有限公司信息化和数据中
110912310310803已销户，零余额
北京分行心建设项目中国民生银行股份有限基因测序服务平
615255878已销户，零余额
公司北京分行台扩产升级项目北京银行股份有限公司基因检测试剂研
200000445932000404083425130.27
中关村海淀园支行发项目
合计//5130.27
2、2022年向特定对象发行股票
截至2023年12月31日止，募集资金存储情况如下：
开户银行用于项目名称银行账号账户余额招商银行北京清华园科
募集资金总账户11091231031061877.37技金
4开户银行用于项目名称银行账号账户余额
中国工商银行股份有限上海诺禾实验室
0200201619200044180187.59
公司北京和平门内支行新建项目基因测序服务中中信银行北京中关村支心建设项目（天81107010124026326984698.46行津武清）美国实验室新建
招商银行深圳盐田支行 OSA755968421532801 0.00项目英国实验室新建
招商银行深圳盐田支行 OSA755968330032601 214.98项目募集资金过渡账
招商银行深圳盐田支行 OSA755968296932701 0.00户募集资金过渡账
招商银行深圳盐田支行 OSA755968401032802 2511.74户
合计//7690.14
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
2023年度《募集资金使用情况对照表》详见本报告附件1及附件2。
（二）募投项目先期投入及置换情况
1、2021年首次公开发行股票
本公司于2021年6月15日召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币254918015.38元置换预先投入募投项目的自筹资金。募集资金置换时间距离募集资金到账时间未超过6个月，符合相关法律法规的要求。公司独立董事就该议案发表了同意的独立意见，保荐机构中信证券股份有限公司对本议案发表了专项核查意见，立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对上述事项出具了《募集资金置换专项鉴证报告》（信会师报字[2021]第ZG11652号）。
截至2023年12月31日止，公司完成对预先投入募投项目的自筹资金的置换金额人民币25491.80万元。
2、2022年度向特定对象发行A股股票募集资金
公司于2023年12月21日召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的
5自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用
的自筹资金共计人民币11886.80万元。上述议案在董事会审批权限范围内，无需提交公司股东大会审批。公司本次募集资金置换的时间距募集资金到账时间未超过6个月，符合《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定。
公司独立董事发表了明确的独立意见，保荐机构中信证券股份有限公司对本议案发表了专项核查意见，立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对上述事项出具了《以自筹资金预先投入募集资金投资项目及发行费用情况的鉴证报告》（信会师报字[2023]第ZG12035号）。
截至2023年12月31日止，完成对预先投入募投项目的自筹资金的置换金额人民币
10114.03万元。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2023年12月31日止，公司无用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
1、2021年首次公开发行股票
2023年4月12日，公司召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第七次会议，
审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币5200.00万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，提高募集资金使用效益。使用期限自公司第三届董事会第七次会议决议之日起12个月之内有效。
公司现金管理所得收益归公司所有，优先用于补足募投项目投资金额不足部分，以及公司日常经营所需的流动资金，并严格按照中国证监会及上海证券交易所关于募集资金监管措施的要求管理和使用资金，现金管理到期后将归还至募集资金专户。
独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构中信证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。
截至2023年12月31日止，公司闲置募集资金用于现金管理的情况如下：
发行银行产品名称产品类型金额（元）期限（天）预期收益率
北京银行股份有限公保本固定0.25%-
协定存款51853967.78无期限
司中关村海淀园支行收益1.35%
6合计/51853967.78//
2、2022年向特定对象发行股票
2023年12月21日召开了第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十三次会
议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币12683.86万元（包含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，提高募集资金使用效益。使用期限自公司第三届董事会第十四次次会议决议之日起12个月之内有效。
独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构中信证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。
截至2023年12月31日，公司闲置募集资金用于现金管理的情况如下：
发行银行产品名称产品类型金额（元）期限（天）预期收益率中信银行北京中关村保本固定
协定存款46984594.183650.2%-1.35%支行收益招商银行股份有限公保本固定
司北京清华园科技金协定存款773722.653650.2%-1.3%收益融支行
合计/47758316.83//
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至2023年12月31日止，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况截至2023年12月31日止，公司不存在将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
截至2023年12月31日止，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
7截至2023年12月31日止，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2023年，本公司募投项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
因进出口资质限制以及集中采购可获得较低价格等因素，在募投项目经董事会审议通过后，发行人母公司代募投项目实施主体天津诺禾、上海诺禾采购和集成安装了部分募投项目设备，2023年度募集资金到账后，天津诺禾、上海诺禾使用募集资金偿还了母公司垫付的成本。公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
六、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见经核查，保荐机构认为，公司2023年度募集资金的存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定及公司募集资金管理制度，对募集资金进行了专户存储和使用，截至2023年12月31日，公司不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形，公司募集资金使用不存在违反国家反洗钱相关法律法规的情形。保荐机构对公司2023年度募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）
8附表1：
2021年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
编制单位：北京诺禾致源科技股份有限公司2023年度
单位：万元
募集资金总额44976.96本年度投入募集资金总额143.18
变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募集资金总额
变更用途的募集资金总额比例0.0040083.53已变更项截至期末累计投入截至期末投入项目达到预定是否达项目可行性目，含部分募集资金承调整后投资截至期末承诺本年度投截至期末累计金额与承诺投入金本年度实承诺投资项目进度（%）(4)可使用状态日到预计是否发生重
变更（如诺投资总额总额投入金额(1)入金额投入金额(2)额的差额(3)＝(2)-现的效益
＝(2)/(1)期效益大变化
有）(1)基因测序服务平
无14521.3512959.2112959.2112959.210.00100.002021.1.31不适用是否台扩产升级项目基因检测试剂研
无9900.008835.008835.00143.183941.57-4893.4344.61不适用2758.34不适用发项目信息化和数据中
无9977.288903.978903.978903.970.00100.002021.1.31不适用是否心建设项目
补充流动资金无16000.0014278.7814278.7814278.780.00100.00不适用不适用是否
合计—50398.6344976.9644976.96143.1840083.53——
未达到计划进度原因（分具体募投项目）无项目可行性发生重大变化的情况说明无
募集资金投资项目先期投入及置换情况2023年度，公司不存在募集资金投资项目预先投入及置换的情况。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无2023年4月12日，公司召开第三届董事会七次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币5200.00万元的暂时闲置募集对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况资金进行现金管理，提高募集资金使用效益。使用期限自公司第三届董事会第七次会议决议之日起12个月之内有效。截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为5130.27万元，详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无募集资金结余的金额及形成原因无
9募集资金其他使用情况无
注1：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注2：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
10附表2：
2022年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
编制单位：北京诺禾致源科技股份有限公司2023年度
单位：万元
募集资金总额32760.88本年度投入募集资金总额25094.52
变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募集资金总额
变更用途的募集资金总额比例0.0025094.52已变更项截至期末累计投入截至期末投入项目达到预定是否达项目可行性目，含部分募集资金承调整后投资截至期末承诺本年度投截至期末累计金额与承诺投入金本年度实承诺投资项目进度（%）(4)可使用状态日到预计是否发生重
变更（如诺投资总额总额投入金额(1)入金额投入金额(2)额的差额(3)＝(2)-现的效益
＝(2)/(1)期效益大变化
有）(1)基因测序服务
中心建设项目无61752.1313336.2513336.258637.798637.79-4698.4664.77不适用不适用不适用否（天津武清）上海诺禾实验不适用不适用不适用否
无20667.025999.265999.265811.675811.67-187.5996.87室新建项目英国实验室新不适用不适用不适用否
无33064.912686.672686.672454.842454.84-231.8391.37建项目美国实验室新不适用不适用不适用否
10654.962548.482548.48-2548.48
建项目再融资补充流不适用不适用不适用否
55279.408190.228190.228190.228190.22100.00
动资金广州诺禾实验不适用不适用不适用否
29889.030.000.00
室新建项目新加坡实验室不适用不适用不适用否
10570.070.000.00
扩建项目诺禾科技检测不适用不适用不适用否
服务实验室项无7280.170.000.00
目（北京天竺
11保税区）
合计—229157.6932760.8832760.8825094.5225094.52-7666.36——不适用--
未达到计划进度原因（分具体募投项目）无项目可行性发生重大变化的情况说明无2023年12月21日公司召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金共计人民币11886.80万元。上述议案在董事会审批权限范围内，无需提交公司股东大会审批。公司本次募集资金置换的时间距募集资金到账时间未超过6个月，符合《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规募集资金投资项目先期投入及置换情况定。公司独立董事发表了明确的独立意见，保荐机构中信证券股份有限公司对本议案发表了专项核查意见，立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对上述事项出具了《以自筹资金预先投入募集资金投资项目及发行费用情况的鉴证报告》（信会师报字[2023]第ZG12035号）。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无2023年4月12日，公司召开第三届董事会十四次会议、第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币12683.86万元的暂时闲对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况置募集资金进行现金管理，提高募集资金使用效益。使用期限自公司第三届董事会第七次会议决议之日起12个月之内有效。截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为4775.83万元，详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无募集资金结余的金额及形成原因无募集资金其他使用情况无
注1：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注2：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
12（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关千北京诺禾致源科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用悄况的专项核查意见》）
保荐代表人：
J---tU-1?ν赵陆胤飞三彭博
