关于北京诺禾致源科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情

况专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第 ZG10991 号北京诺禾致源科技股份有限公司

募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告

（2025年1月1日至2025年12月31日止）目录页次

一、募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报1-2告

二、专项报告1-7

附表1：2022年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

附表2：变更募集资金投资项目情况表鉴证报告第1页关于北京诺禾致源科技股份有限公司2025年度募集资

金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZG10991号

北京诺禾致源科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的北京诺禾致源科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编

制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定

鉴证报告第1页编制，如实反映贵公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，贵公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了贵公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供贵公司为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海2026年4月13日鉴证报告第2页北京诺禾致源科技股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告北京诺禾致源科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》

的相关规定，本公司就2025年度募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及资金到位情况

1、2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金情况2022年11月10日，中国证券监督管理委员会出具了《关于同意北京诺禾致源科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可【2022】2813号），同意公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票注册申请。公司本次向特定对象发行 16000000 股 A 股股票，发行价格为每股 20.76 元，募集资金总额为人民币332160000.00元，扣除不含增值税的发行费用人民币4551356.60元后，实际募集资金净额为人民币327608643.40元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2023]第 ZG11941 号《验资报告》。

（二）2025年度募集资金使用及结余情况

1、2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金情况

公司向特定对象发行普通股股票募集资金于2023年10月12日到账，共募集资金人民币332160000.00元，扣除相关含税保荐承销费及持续督导费人民币

3321600.00元，募集资金实际到账金额人民币328838400.00元。

本年内，公司募集资金使用及结余情况如下：

单位：人民币万元发行名称2022年向特定对象发行股票募集资金到账时间2023年10月12日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额33216.00专项报告第1页北京诺禾致源科技股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告发行名称2022年向特定对象发行股票募集资金到账时间2023年10月12日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

其中：超募资金金额

减：直接支付发行费用455.14

二、募集资金净额32760.86

减：

以前年度已使用金额34231.50

本年度使用金额3291.78暂时补流金额

现金管理金额419.42

银行手续费支出及汇兑损益8.57

其他-销户转出利息78.46

加：

募集资金利息收入158.16

其他-项目变更5110.73

其他-以协定存款存在现金管理金额419.42

三、报告期期末募集资金余额419.44

注：上述数据如存在尾差差异，系四舍五入所致。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理制度公司根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》等有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，本公司制定了《募集资金管理办法》。本公司《募集资金管理办法》对募集资金的存储、使用、投向变更、管理与监督做出了明确规定，在制度上保证了募集资金的规范使用。

（二）募集资金三方、四方监管协议情况

1、2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者的权益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易专项报告第2页北京诺禾致源科技股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法规及公司募集

资金管理制度规定，公司与保荐机构中信证券股份有限公司以及相关募集资金存储银行签署了募集资金专户存储三方监管协议。

公司及全资子公司天津诺禾致源科技有限公司、全资子公司上海诺禾致源医

学检验实验室有限公司、全资子公司 Novogene International Pte.Ltd、全资子公

司 Novogene (NL) International Holding B.V.、全资子公司 Novogene Corporation

INC、全资子公司 Novogene (UK) Company Limited 与保荐机构中信证券股份有限公司和募集资金存储银行签署了募集资金专户存储四方监管协议。

2、2024年募集资金投资项目变更

公司于2024年4月12日、2024年5月6日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十四次会议和2023年年度股东大会，审议通过了《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金用于新投资项目的议案》，同意将“基因检测试剂研发项目”终止，将原计划投入上述项目的募集资金投入新项目“实验室新建及扩建项目——基因测序服务中心建设项目（天津武清）”。公司及全资子公司天津诺禾致源科技有限公司与保荐机构中信证券及中信银行北京中关村支行协商一致，重新签订了《募集资金四方监管协议》。

3、2024年增加募投项目实施主体

公司于2024年8月21日召开了第三届董事会第十八次会议和第三届监

事会第十六次会议，审议通过了《关于增加募投项目实施主体的议案》，同意增加公司作为向特定对象发行股票募投项目“实验室新建及扩建项目——基因测序服务中心建设项目（天津武清）”的实施主体。公司与保荐机构中信证券及中信银行北京中关村支行协商一致，签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。

前述协议与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。

（二）募集资金专户储存情况

1、截至2025年12月31日止，募集资金存储情况如下：

单位：人民币万元发行名称2022年向特定对象发行股票募集资金到账时间2023年10月12日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态北京诺禾致源科技股招商银行北京清华园科技金融

1109123103106180.00已注销

份有限公司支行专项报告第3页北京诺禾致源科技股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告发行名称2022年向特定对象发行股票募集资金到账时间2023年10月12日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态上海诺禾致源医学检中国工商银行股份有限公司北020020161920004418

0.00已注销

验实验室有限公司京和平门内支行0天津诺禾致源科技有811070101240263269

中信银行北京中关村支行419.42使用中限公司8天津诺禾致源科技有811070101240278131

中信银行北京中关村支行0.00使用中限公司6北京诺禾致源科技股811070101190284551

中信银行北京中关村支行0.01使用中份有限公司9

Novogene Corporation OSA75596842153280

招商银行深圳盐田支行0.00待注销

Inc. 1

Novogene (UK) OSA75596833003260

招商银行深圳盐田支行0.00待注销

Company Limited 1

NOVOGENE

OSA75596829693270

INTERNATIONAL 招商银行深圳盐田支行 0.00 待注销

PTE.LTD.NOVOGENE (NL)

OSA75596840103280

INTERNATIONAL 招商银行深圳盐田支行 0.00 待注销

HOLDING B.V.注：本表报告期末余额相加与“募集资金基本情况表”中的报告期期末募集资金余额

419.44万元的差异系本表四舍五入所致。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

公司严格按照《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规和规范性文件的规定使用募集资金。截至2025年12月31日，公司募集资金实际使用情况详见“附表1：2022年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表”。

(二)募投项目先期投入及置换情况

本报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换的情况。

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2025年12月31日止，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况专项报告第4页北京诺禾致源科技股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

2024年4月12日，公司召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第

十四次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币

9910.00万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，提高募集资金使用效益。使用期限自公司第三届董事会第十六次会议决议之日起12个月之内有效。

保荐机构中信证券对本事项出具了明确的核查意见。

2025年4月11日，公司召开第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会

第十九次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币3610.00万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，提高募集资金使用效益。使用期限自公司第三届董事会第二十一次会议决议之日起12个月之内有效。保荐机构中信证券对本事项出具了明确的核查意见。

募集资金现金管理审核情况表

单位：人民币万元发行名称2022年向特定对象发行股票募集资金到账时间2023年10月12日计划进行现金管理的金计划进行现金管理董事会审议通过日计划起始日期计划截止日期额的方式期

9910.00协定存款2024.04.122025.04.112024.04.12

3610.00协定存款2025.04.112026.04.102025.04.11

募集资金现金管理明细表

单位：万元币种：人民币发行名称2022年向特定对象发行股票募集资金到账时间2023年10月12日尚未预计年产品名购买起始截止归还日利息委托方受托银行产品类型归还化收益称金额日期日期期金额金额率天津诺

中信银行协定存保本固定0.1%-1.禾致源2023.12026.9不适

北京中关款收益419.42不适用11.84

科技有0.12.08用05%村支行限公司

注1：上表购买金额系报告期截止日余额；

注2：上表截止日期系与银行签署的协定存款产品购买协议的到期日；

注3：上表利息金额系该募集资金账户执行协定存款利率的全年利息金额。

专项报告第5页北京诺禾致源科技股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

公司购买的上述协定存款，资金系活期性质，随取随用，不存在资金划付或赎回情况。上表截止日期是与银行签署的协定存款产品购买协议的到期日。

(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

截至2025年12月31日止，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

(六)超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况

截至2025年12月31日止，公司不存在将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

(七)节余募集资金使用情况

截至2025年12月31日止，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。

(八)募集资金使用的其他情况

1、募投项目延期情况

公司于2025年3月21日召开了第三届董事会第二十次会议和第三届监事

会第十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司将

2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金投资项目“实验室新建及扩建项目——基因测序服务中心建设项目（天津武清）”、“实验室新建及扩建项目——美国实验室新建项目”达到预定可使用状态的日期进行延期。公司监事会对该事项发表了同意的意见。公司保荐机构中信证券对该事项出具了明确的核查意见。

具体情况详见公司于2025年3月22日在上海证券交易所网站披露的《北京诺禾致源科技股份有限公司关于部分募投项目延期的公告》（公告编号：2025-007）。

四、变更募投项目的资金使用情况

公司于2024年4月12日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十四次会议，于2024年5月6日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金用于新投资项目的议案》，同意将首次公开专项报告第6页美国实验室生产建

无9738.772548.472548.4785.992548.470.00100.002027.03.23不适用不适用否新建项目设补充流动资

补流无55279.408190.228190.22/8190.220.00100.00不适用不适用不适用否金广州诺禾实生产建

验室新建项无28240.080.000.00/0.000.00/不适用不适用不适用否目设新加坡实验生产建

无9564.300.000.00/0.000.00/不适用不适用不适用否室扩建项目设诺禾科技检测服务实验生产建室项目（北无7280.170.000.00/0.000.00/不适用不适用不适用否京天竺保税设

区）

合计218261.3637871.6037871.603292.4437524.56-347.0499.08—-——未达到计划进度原因无

（分具体募投项目）项目可行性发生重大变无化的情况说明募集资金投资项目先期投入及置换情无况用闲置募集资金暂时补充流动资金情无况2024年4月12日，公司召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币9910.00万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，提高募集资金使用效益。使用期限自公司第三届董事会第十六次会议决议之日起12个月之内有效。

对闲置募集资金进行现金管理，投资2025年4月11日，公司召开第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理相关产品情况的议案》，同意公司使用不超过人民币3610.00万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，提高募集资金使用效益。使用期限自公司第三届董事会第二十一次会议决议之日起12个月之内有效。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为419.42万元，详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”。

用超募资金永久补充流动资金或归还不适用银行贷款情况募集资金结余的金额及形成原因无

2025年3月21日，公司召开第三届董事会第二十次会议和第三届监事会第十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司

将 2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金投资项目“实验室新建及扩建项目——基因测序服务中心建设项目（天津武清）”、“实验室新建及扩募集资金其他使用情况建项目——美国实验室新建项目”达到预定可使用状态的日期进行延期。具体情况详见公司于2025年3月22日在上海证券交易所网站披露的《北京诺禾致源科技股份有限公司关于部分募投项目延期的公告》（公告编号：2025-007）。

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

注4：募投项目性质包括：“生产建设”，“研发项目”，“运营管理”，“投资并购”，“补流”，“还贷”，“回购公司股份”，“其他”；“其他”类型，应当注释说明。

注5：本表本年度投入金额人民币3292.44万元，与“一、募集资金基本情况表中的本年度投入金额人民币3291.78万元”的差是付款手续费。