北京诺禾致源科技股份有限公司

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

信会师报字[2025]第 ZG11284 号北京诺禾致源科技股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

目录页次

一、2024年度募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2

2024年度募集资金年度存放与实际使用情况的专项报

二、1-9告

三、附件：募集资金使用情况对照表

四、附件：变更募集资金投资项目情况表关于北京诺禾致源科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

信会师报字[2025]第ZG11284号

北京诺禾致源科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的北京诺禾致源科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管

指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南

第1号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设

计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如实反映贵公司2024年度募集资金存放与使鉴证报告第1页北京诺禾致源科技股份有限公司

2024年度

关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告北京诺禾致源科技股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、

《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定，贵公司就2024年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及资金到位情况

1、2021年首次公开发行股票募集资金情况经中国证券监督管理委员会《关于同意北京诺禾致源科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2021】737号）同意，贵公司已发行人民币普通股40200000.00股，每股发行价格12.76元，共募集资金人民币512952000.00元，扣除不含税发行费用人民币63182374.86元，实际募集资金净额人民币449769625.14元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2021]第 ZG10614 号《验资报告》。

2、2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金情况2022年11月10日，中国证券监督管理委员会出具了《关于同意北京诺禾致源科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可【2022】2813号），同意贵公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票注册申请。贵公司本次向特定对象发行 16000000 股 A 股股票，发行价格为每股 20.76 元，募集资金总额为人民币332160000.00元，扣除不含增值税的发行费用人民币4551356.60元后，实际募集资金净额为人民币327608643.40元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2023]第 ZG11941号《验资报告》。

（二）2024年度募集资金使用及结余情况

1、2021年首次公开发行股票募集资金情况

贵公司首次公开发行募集资金于2021年4月7日到账，共募集资金人民币

512952000.00元，扣除证券公司承销费用人民币46170038.40元，募集资金实

际到账金额人民币466781961.60元。

专项报告第1页北京诺禾致源科技股份有限公司

2024年度

关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

截至2024年12月31日，贵公司募集资金结余金额为0.00元。

本年内，贵公司募集资金使用及结余情况如下：

单位：人民币万元项目金额

截至2023年12月31日募集资金5130.27

减：本年度对募投项目的累计投入54.49

银行手续费0.01

加：银行存款利息收入及理财产品收益34.96

减：项目变更5110.73

截至2024年12月31日募集资金专户余额0.00

2、2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金情况

贵公司向特定对象发行普通股股票募集资金于2023年10月12日到账，共募集资金人民币332160000.00元，扣除相关含税保荐承销费及持续督导费人民币3321600.00元，募集资金实际到账金额人民币328838400.00元。

本年内，贵公司募集资金使用及结余情况如下：

单位：人民币万元项目金额

截至2023年12月31日募集资金7690.14

加：项目变更5110.73

加：银行存款利息收入及理财产品收益55.38

减：本年度对募投项目的累计投入7364.37

已完成置换金额1772.77

银行手续费0.61

销户转出利息78.46

汇率差额-46.87

截至2024年12月31日募集资金专户余额3686.91其中，用于现金管理余额3607.55注：上述数据如存在尾差差异，系四舍五入所致。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理制度贵公司根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》等有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，本公司制定了《募集资金管理办法》。本公司《募集资金管理办法》对募集资金的存储、使用、投向变更、管理与监督做出了明确规定，在制度上保证了募集资专项报告第2页北京诺禾致源科技股份有限公司

2024年度

关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告金的规范使用。

（二）募集资金三方、四方监管协议情况

1、2021年首次公开发行股票募集资金

为规范公司募集资金管理，贵公司开设了募集资金专项账户，对募集资金实行专户管理。2021年3月16日，贵公司分别与中国工商银行股份有限公司北京和平门内支行、招商银行股份有限公司北京分行和保荐机构中信证券股份有限公

司签署《募集资金三方监管协议》。

2021年3月17日，贵公司分别与全资子公司天津诺禾致源生物信息科技有

限公司、中国民生银行股份有限公司北京分行、北京银行股份有限公司中关村海

淀园支行和保荐机构中信证券股份有限公司签署《募集资金四方监管协议》。

贵公司签署的三方监管协议与证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，其履行不存在问题。

2、2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者的权益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法规及公司募集

资金管理制度规定，公司与保荐机构中信证券股份有限公司以及相关募集资金存储银行签署了募集资金专户存储三方监管协议。

贵公司及全资子公司天津诺禾致源科技有限公司、全资子公司上海诺禾致源

医学检验实验室有限公司、全资子公司 Novogene International Pte.Ltd、全资子公

司 Novogene (NL) International Holding B.V.、全资子公司 Novogene Corporation

INC、全资子公司 Novogene (UK) Company Limited 与保荐机构中信证券股份有限公司和募集资金存储银行签署了募集资金专户存储四方监管协议。

3、2024年募集资金投资项目变更

贵公司于2024年4月12日、2024年5月6日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十四次会议和2023年年度股东大会，审议通过了《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金用于新投资项目的议案》，同意将“基因检测试剂研发项目”终止，将原计划投入上述项目的募集资金投入新项目“实验室新建及扩建项目——基因测序服务中心建设项目（天津武清）”。贵公司及全资子专项报告第3页北京诺禾致源科技股份有限公司

2024年度

关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告公司天津诺禾致源科技有限公司与保荐机构中信证券及中信银行北京中关村支

行协商一致，重新签订了《募集资金四方监管协议》。

4、2024年增加募投项目实施主体

贵公司于2024年8月21日召开了第三届董事会第十八次会议和第三届

监事会第十六次会议，审议通过了《关于增加募投项目实施主体的议案》，同意增加贵公司作为向特定对象发行股票募投项目“实验室新建及扩建项目——基因测序服务中心建设项目（天津武清）”的实施主体。贵公司与保荐机构中信证券及中信银行北京中关村支行协商一致，签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。

前述协议与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。

（二）募集资金专户储存情况

1、2021年首次公开发行股票募集资金

截至2024年12月31日止，募集资金存储情况如下：

单位：人民币万元开户银行用于项目名称银行账号账户余额中国工商银行股份有限

补充流动资金0200201619200018221已销户，零余额公司北京和平门内支行招商银行股份有限公司信息化和数据中心建

110912310310803已销户，零余额

北京分行设项目中国民生银行股份有限基因测序服务平台扩

615255878已销户，零余额

公司北京分行产升级项目北京银行股份有限公司基因检测试剂研发项

20000044593200040408342零余额

中关村海淀园支行目

合计//0.00

2、2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金

截至2024年12月31日止，募集资金存储情况如下：

单位：人民币万元开户银行用于项目名称银行账号账户余额

招商银行北京清华园科技金募集资金总账户110912310310618已销户，零余额融支行

中国工商银行股份有限公司上海诺禾实验室新建项0200201619200044180已销户，零余额北京和平门内支行目专项报告第4页北京诺禾致源科技股份有限公司

2024年度

关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告开户银行用于项目名称银行账号账户余额

中信银行北京中关村支行基因测序服务中心建设81107010124026326981335.15项目（天津武清）

中信银行北京中关村支行基因测序服务中心建设81107010124027813162272.40项目（天津武清）

中信银行北京中关村支行基因测序服务中心建设81107010119028455190.02项目（天津武清）

招商银行深圳盐田支行 美国实验室新建项目 OSA755968421532801 79.33

招商银行深圳盐田支行 英国实验室新建项目 OSA755968330032601 0.00

招商银行深圳盐田支行 募集资金过渡账户 OSA755968296932701 0.00

招商银行深圳盐田支行 募集资金过渡账户 OSA755968401032802 0.01

合计//3686.91

注：上述数据如存在尾差差异，系四舍五入所致。

三、2024年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况截至2024年12月31日，贵公司募集资金实际使用情况详见“附表1：2021年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表”、“附表2：2022年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表”。

(二)募投项目先期投入及置换情况

1、2021年首次公开发行股票

2024年度，贵公司不存在募投项目先期投入及置换的情况。

2、2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金

贵公司于2023年12月21日召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意贵公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金共计人民币11886.80万元。贵公司独立董事发表了明确的独立意见。上述议案在董事会审批权限范围内，无需提交贵公司股东大会审批。贵公司本次募集资金置换的时间距募集资金到账时间未超过6个月，符合《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定。

贵公司独立董事发表了明确的独立意见，保荐机构中信证券对本议案发表了专项核查意见，立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对上述事项出具了《以自专项报告第5页北京诺禾致源科技股份有限公司

2024年度

关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告筹资金预先投入募集资金投资项目及发行费用情况的鉴证报告》（信会师报字[2023]第 ZG12035 号）。

截至2024年12月31日止，完成对预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的置换金额人民币11886.80万元。

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2024年12月31日止，贵公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2024年4月12日，贵公司召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会

第十四次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币

9910.00万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，提高募集资金使用效益。使用

期限自公司第三届董事会第十六次会议决议之日起12个月之内有效。保荐机构中信证券对本事项出具了明确的核查意见。

1、2021年首次公开发行股票

截至2024年12月31日止，贵公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为0。

2、2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金

截至2024年12月31日，贵公司闲置募集资金用于现金管理的情况如下：

单位：人民币元

发行银行产品名称产品类型余额期限（天）预期收益率

中信银行北京中协定存款保本固定收益13351473.903650.1%-1.05%关村支行

中信银行北京中协定存款保本固定收益22723994.023650.2%-1.15%关村支行

(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

截至2024年12月31日止，贵公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

专项报告第6页北京诺禾致源科技股份有限公司

2024年度

关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

(六)超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

截至2024年12月31日止，贵公司不存在将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

(七)节余募集资金使用情况

截至2024年12月31日止，贵公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。

(八)募集资金使用的其他情况

截至2024年12月31日止，贵公司不存在募集资金使用的其他情况。

贵公司于2024年8月21日召开了第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第

十六次会议，审议通过了《关于增加募投项目实施主体的议案》，同意增加贵公司作为向特定对象发行股票募投项目“实验室新建及扩建项目——基因测序服务中心建设项目（天津武清）”的实施主体。贵公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见。贵公司保荐机构对该事项出具了明确的核查意见。具体情况详见公司于2024年8月22日在上海证券交易所网站披露的《北京诺禾致源科技股份有限公司关于增加募投项目实施主体的公告》（公告编号：2024-042）。具体情况如下：

项目名称变更前后实施主体

实验室新建及扩建项目——基因测变更前天津诺禾致源科技有限公司

序服务中心建设项目（天津武清）变更后天津诺禾致源科技有限公司、贵公司

2、募投项目延期情况

贵公司于2025年3月21日召开了第三届董事会第二十次会议和第三届监事会第

十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意贵公司将2022年度向特定对象发行 A股股票募集资金投资项目“实验室新建及扩建项目——基因测序服务中心建设项目（天津武清）”、“实验室新建及扩建项目——美国实验室新建项目”达到预定可使用状态的日期进行延期。贵公司监事会对该事项发表了同意的意见。贵公司保荐机构中信证券对该事项出具了明确的核查意见。具体情况详见公司于2025年3月22日在上海证券交易所网站披露的《北京诺禾致源科技股份有限公司关于部分募投项目延期的公告》（公告编号：2025-007）。

募投项目延期具体情况如下：

专项报告第7页北京诺禾致源科技股份有限公司

2024年度

关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告项目名称原计划达到预定可使用状态日期延期后达到预定可使用状态日期基因测序服务中心建设项目

2025年3月2027年3月（天津武清）美国实验室新建项目2025年3月2027年3月四、变更募投项目的资金使用情况

贵公司于2024年4月12日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事

会第十四次会议，于2024年5月6日召开2023年年度股东大会，审议通

过了《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金用于新投资项目的议案》，同意将首次公开发行股票募集资金投资项目“基因检测试剂研发项目”终止，将原计划投入上述项目的募集资金投入2022年向特定对象发行股票募集资金投资项目“实验室新建及扩建项目——基因测序服务中心建设项目（天津武清）”。保荐机构中信证券对本事项出具了明确的核查意见。

具体内容详见公司于2024年4月13日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《北京诺禾致源科技股份有限公司关于终止部分募投项目并将剩余募集资金用于新投资项目的公告》（公告编号：2024-020）。

截至2024年12月31日止，贵公司将“基因检测试剂研发项目”募集资金专用账户中人民币5110.73万元汇款至“实验室新建及扩建项目——基因测序服务中心建设项目（天津武清）”。贵公司变更募投项目的资金使用情况详见“附表3变更募集资金投资项目情况表”。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

贵公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》等有关法律法规及公司《募集资金管理办法》的规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。

专项报告第8页集资金用于新投资项目的公告》（公告编号：2024-020）。

截至2024年12月31日止，贵公司将“基因检测试剂研发项目”募集资金专用账户中人民币5110.73万元转入“实验室新建及扩建项目——基因测序服务中心建设项目（天津武清）”。

募集资金投资项目先期投入及置换情况本报告期，贵公司不存在募集资金投资项目预先投入及置换的情况。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况截至2024年12月31日，贵公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为0.00万元。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无募集资金结余的金额及形成原因无募集资金其他使用情况无

注1：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注2：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

注3：“变更用途的募集资金总额”以“基因检测试剂研发项目”汇款至新项目实施主体设立账户时的剩余募集资金金额填写，包含该募集资金账户利息收入额。“基因检测试剂研发项目”终止，该项目调整后投资总额，以项目累计投入金额填写。新加坡实验室扩建不适用不适用不适用否无9564.300.000.00项目诺禾科技检测服务不适用不适用不适用否实验室项目（北京无7280.170.000.00天竺保税区）

合计—218261.3637871.6037871.609137.6034232.1290.39-3639.48—---

未达到计划进度原因（分具体募投项目）无项目可行性发生重大变化的情况说明无2023年12月21日贵公司召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意贵公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金共计人民币11886.80万元。上述议案在董事会审批权限范围内，无需提交公司股东大会审批。贵公司本次募集资金置换的时间距募集资金到账时间未超过6个月，符合《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规募集资金投资项目先期投入及置换情况范运作》的规定。贵公司独立董事发表了明确的独立意见，保荐机构中信证券对本议案发表了专项核查意见，立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对上述事项出具了《以自筹资金预先投入募集资金投资项目及发行费用情况的鉴证报告》（信会师报字[2023]第 ZG12035 号）。截至 2024 年 12 月 31 日止，完成对预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的置换金额人民币11886.80万元。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无2024年4月12日，贵公司召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意贵公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币9910.00万元对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，提高募集资金使用效益。使用期限自贵公司第三届董事会第十六次会议决议之日起12个月之内有效。截至2024年12月31日，贵公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为3607.55万元，详见本报告“三、2024年半年度募集资金的实际使用情况”之“（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”。用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因无2024年8月21日，贵公司召开第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于增加募投项目实施主体的议案》，同意增加贵公司作为向特定对象发行股票募投项目“实验室新建及扩建项目——基因测序服务中心建设项目（天津武清）”的实施主体。具体见三、2024年募集资金的实际使用情况（八）募集资金其他使用情况。

2025年3月21日，贵公司召开第三届董事会第二十次会议和第三届监事会第十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目延募集资金其他使用情况期的议案》，同意贵公司将 2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金投资项目“实验室新建及扩建项目——基因测序服务中心建设项目（天津武清）”、“实验室新建及扩建项目——美国实验室新建项目”达到预定可使用状态的日期进行延期。具体情况详见贵公司于2025年3月22日在上海证券交易所网站披露的《北京诺禾致源科技股份有限公司关于部分募投项目延期的公告》（公告编号：2025-007）。

注1：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注2：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。基因测序服务中心建设项目（天津武清）”。保荐机构中信证券对本事项出具了明确的核查意见。具体内容详见公司于2024年4月13日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《北京诺禾致源科技股份有限公司关于终止部分募投项目并将剩余募集资金用于新投资项目的公告》（公告编号：2024-020）。

截至2024年12月31日止，贵公司将“基因检测试剂研发项目”募集资金专用账户中人民币5110.73万元汇款至“实验室新建及扩建项目——基因测序服务中心建设项目（天津武清）”。

未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）无变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明无