深科达:2025年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

深圳市深科达智能装备股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

政旦志远核字第260000170号

政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）

Zandar Certif ied Public Accountants LLP深圳市深科达智能装备股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告

（2025年度）目录页次

一、募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2

二、深圳市深科达智能装备股份有限公司2025年1-8

度募集资金存放与实际使用情况的专项报告地址：深圳市福田区鹏程一路广电金融中心 11F

电话：+86-755-88605026

www.zdcpa.com募集资金存放与使用情况鉴证报告政旦志远核字第260000170号

深圳市深科达智能装备股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的深圳市深科达智能装备股份有限公司（以下简称深科达）《2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任深科达董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》/《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制募

集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对深科达募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第

3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对深科达募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

第1页政旦志远核字第260000170号募集资金存放与使用情况鉴证报告

三、鉴证结论

我们认为，深科达募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了深科达2025年度募集资金存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供深科达年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为深科达年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

政旦志远（深圳）会计师事务所

中国注册会计师：

（特殊普通合伙）王建华

中国·深圳中国注册会计师：

曾庆鋕

二〇二六年四月十五日

第2页深圳市深科达智能装备股份有限公司

2025年度

募集资金存放与使用情况专项报告深圳市深科达智能装备股份有限公司

2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会（证监许可〔2022〕1235号文）同意注册，公司向不特定对象发行3600000张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额人民币360000000.00元。

截止2022年8月12日，公司共募集资金360000000.00元，扣除发行费用9180886.77元，募集资金净额350819113.23元。

截止2022年8月12日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所以“大华验字[2022]000569号”验资报告验证确认。

截止2025年12月31日，公司对募集资金项目累计投入152633087.24元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目51725000.00元，公司于募集资金到位之前利用自有资金预先支付发行费用1432773.57元；2022年度使用募集资金

96016980.11元；2024年度使用募集资金142386.28元；本年度暂时补充流动资金156409071.66元，投入募集资金项目深科达智能制造创新示范基地续建工程106650元，永久补充流动资金261299.95，投入募集资金项目新型显示设备研发项目2947997.33。截止2025年12月31日，募集资金余额为人民币53639357.78元。

单位：人民币万元项目金额

2022年8月募集资金净额35081.91

减：对募集项目的累计投入15263.31

临时补充流动资金15640.91

银行手续费0.17

加：累计利息收入及理财产品收益1186.41

结项余额转出--

截止2025年12月31日募集资金余额5363.94

其中：购买理财产品--

募集资金账户余额5363.94

二、募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》/《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指专项报告第1页深圳市深科达智能装备股份有限公司

2025年度

募集资金存放与使用情况专项报告引第1号——规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《深圳市深科达智能装备股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”）。该《管理制度》经本公司2025年第四届二十次董事会审议通过，并业经本公司2025年第二次临时股东大会表决通过。

根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并与保荐机构国投证券股份有限公司、存放募集资金的中信银行股份有限公司深圳分行、兴

业银行股份有限公司深圳软件园支行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行以及惠州农村商业银行股份有限公司仲恺支行分别签署了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”），并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。《三方监管协议》明确了各方的权利和义务。《三方监管协议》与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

截至2025年12月31日止，公司2022年向不特定对象公开发行可转换公司债券募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式

中信银行股份有限公8110301012400635573149175205.88--活期司深圳分行

兴业银行股份有限公338190100100177358114664252.6611734802.01活期司深圳软件园支行

上海浦东发展银行股7928007880130000242986979654.6941904555.35活期份有限公司深圳分行

惠州农村商业银行股80020000018728475--0.42活期份有限公司仲恺支行

兴业银行股份有限公338190100100282926----活期司深圳软件园支行

兴业银行股份有限公338190100100283963----活期司深圳软件园支行

兴业银行股份有限公338190100100283087----活期司深圳软件园支行

兴业银行股份有限公338190100100283845----活期司深圳软件园支行

合计350819113.2353639357.78

三、2025年度募集资金的使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况截至2025年12月31日，募集资金实际使用情况详见附表《2022年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况根据《上市公司募集资金监管规则》第十五条第二款之规定：“募集资金投资项目实施专项报告第2页深圳市深科达智能装备股份有限公司

2025年度

募集资金存放与使用情况专项报告过程中，原则上应当以募集资金直接支付，在支付人员薪酬、购买境外产品设备等事项中以募集资金直接支付确有困难的，可以在以自筹资金支付后六个月内实施置换。”公司于2025年10月23日召开第四届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司（含实施募投项目的子公司）在募投项目实施期间，根据实际情况使用自有资金支付募投项目所需资金，并以募集资金等额置换，从募集资金专户划转等额资金至公司基本存款账户或一般存款账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。

报告期内，公司以自有资金支付的募投项目人员工资等294.80万元，公司已按规定使用募集资金等额置换。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司于2024年8月8日召开第四届董事会第十次会议和第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意在不影响本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目进展及募集资金使用计划的情况下，使用最高不超过人民币1.50亿元的暂时闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起12个月内有效(即2024年8月8日至2025年8月7日)，公司在此期间内共使用1.40亿元闲置募集资金临时补充流动资金。2025年8月5日，公司已将上述临时补充流动资金的1.40亿元归还至募集资金账户，该笔资金使用期限未超过12个月。

公司于2025年8月5日召开第四届董事会第二十二次会议和第四届董事会审计委员会

2025年第三次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，

同意在不影响本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目进展及募集资金使

用计划的情况下，使用最高不超过人民币1.80亿元的暂时闲置募集资金临时补充流动资金。

本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金仅用于公司业务的拓展、日常经营等与主营业

务相关的生产经营使用，不得通过直接或间接的安排用于新股配售、申购，或者用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等交易，不会变相改变募集资金用途，不会影响募集资金投资计划的正常进行。使用期限自本次董事会审议通过之日起12个月内有效(即2025年8月5日至

2026年8月4日)，并且公司将随时根据募投项目的进展及需求情况及时归还至募集资金专用账户。截止2025年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金额为15640.91万元。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2024年8月8日召开第四届董事会第十次会议和第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金和部分自有资金进行现金管理的议案》，同意在不影响本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目进展及募集资金使用计划的情况下，使用最高不超过人民币2.10亿元的暂时闲置募集资金和不超过人民币1.90亿元的自有资金进专项报告第3页深圳市深科达智能装备股份有限公司

2025年度

募集资金存放与使用情况专项报告

行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品，包括但不限于购买保本型理财产品、结构性存款、大额存单、定期存款、通知存款、收益凭证等，且购买的现金管理产品不得用于质押，不用于以证券投资为目的的投资行为。使用期限自上一次现金管理授权到期之日起12个月内有效(即2024年8月23日至2025年8月22日)。在上述额度内的资金可在投资期限内循环滚动使用。

公司于2025年8月5日召开第四届董事会第二十二次会议和第四届董事会审计委员会2025年第三次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金和部分自有资金进行现金管理的议案》，同意在不影响本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目进展及募集资金使用计划的情况下，使用最高不超过人民币2.00亿元的暂时闲置募集资金和不超过人民币1.90亿元的自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品，

包括但不限于购买保本型理财产品、结构性存款、大额存单、定期存款、通知存款、收益凭证等。使用期限自上一次现金管理授权到期之日起12个月内有效(即2025年8月5日至2026年8月4日)。在上述额度内的资金可在投资期限内循环滚动使用。

截止2025年12月31日，公司对暂时闲置募集资金进行现金管理情况详见下表：

产品名投资金额（万预期收是否已受托方产品类型认购日期到期日

称元）益率归还

兴业银行股份有限公司深圳大额存保本固定2000.002022/9/212025/9/213.35%是软件园支行单收益型

上海浦东发展银行股份有限结构性保本浮动4000.002025/3/312025/4/302.20%是公司深圳市福永支行存款收益型

上海浦东发展银行股份有限结构性保本浮动2000.002025/4/142025/5/142.00%是公司深圳市福永支行存款收益型

兴业银行股份有限公司深圳结构性保本浮动2800.002025/5/142025/7/141.99%是软件园支行存款收益型

上海浦东发展银行股份有限结构性保本浮动5000.002025/5/192025/6/191.94%是公司深圳市福永支行存款收益型

兴业银行股份有限公司深圳结构性保本浮动1000.002025/6/52025/6/301.87是软件园支行存款收益型

兴业银行股份有限公司深圳结构性保本浮动1000.002025/6/52025/6/301.78%是软件园支行存款收益型

上海浦东发展银行股份有限结构性保本浮动5000.002025/6/232025/7/231.85%是公司深圳市福永支行存款收益型