中科蓝讯:募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告

一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告…………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告…第3—17页

三、附件……………………………………………………………第18—21页

（一）本所执业证书复印件……………………………………第18页

（二）本所营业执照复印件……………………………………第19页

（三）本所注册会计师执业证书复印件…………………第20—21页募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕3-97号

深圳市中科蓝讯科技股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的深圳市中科蓝讯科技股份有限公司（以下简称中科蓝讯公司）管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供深中科蓝讯公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为中科蓝讯公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任中科蓝讯公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中科蓝讯公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共21页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，中科蓝讯公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）的规定，如实反映了中科蓝讯公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月七日

第2页共21页深圳市中科蓝讯科技股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）的规定，将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市中科蓝讯科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕848号），本公司由主承销商中国国际金融股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 3000 万股，发行价为每股人民币91.66元，共计募集资金274980.00万元，坐扣不含税承销和保荐费用

12861.55万元（实际不含税承销及保荐费为13061.55万元，前期已预付200万元）后的募集资金为262118.45万元，已由主承销商中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”）于2022年7月12日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计验资费、法定信息披露费等其他与发行权益性证券直接相关的新增外部费用（不含增值税）2995.69

万元以及前期预付的不含税承销及保荐费200万元后，公司本次募集资金净额为258922.76万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕3-63号）。

(二)募集资金基本情况

金额单位：人民币万元发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年7月12日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日

第3页共21页项目金额

一、募集资金总额274980.00

其中：超募资金金额99317.54

减：直接支付发行费用16057.24

二、募集资金净额258922.76

减：

以前年度已使用金额32797.45

本年度使用金额12043.86

暂时补流金额14117.88现金管理金额银行手续费支出及汇兑损益

永久补充流动资金104659.04

加：

募集资金利息收入13035.13

三、报告期期末募集资金余额108339.66

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《深圳市中科蓝讯科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中金公司于2022年7月12日分别与中国银行股份有限公司深圳布吉支行、中国建设银行股份有限公司深圳中心区支行、中国农业银行股份有限公司深圳市分行和兴业银行股份有限公司深圳后海支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

2023年2月6日，公司召开了第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议，

第4页共21页审议通过了《关于公司新增募集资金账户的议案》，同意公司新增开立募集资金专用账户。

2023年2月16日，本公司连同保荐机构中金公司与中国民生银行股份有限公司深圳分行签

署了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利与义务。

2023年4月24日，本公司召开了第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六次会议审议通过了《关于变更部分募集资金专户的议案》。公司将募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）Wi-Fi 蓝牙一体化芯片研发及产业化项目对应的募集资金专用账户、超募资金账户变更为公司在中国工商银行股份有限公司深圳西海岸支行新设立的募集资金专用账户及

超募资金账户，原于中国农业银行股份有限公司设立的募集资金专用账户将注销。2023年5月6日，公司连同保荐机构中金公司与中国工商银行股份有限公司深圳西海岸支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。

2023年7月28日，本公司开立募集资金理财产品专用账户，连同保荐机构中金公司与平安银行股份有限公司深圳分行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签署了《募集资金理财产品专用账户三方监管协议》，明确了各方的权利与义务。同期，公司在国投证券股份有限公司深圳安信金融大厦证券营业部（原“安信证券股份有限公司深圳安信金融大厦证券营业部”）及光大证券股份有限公司深圳深湾一路证券营业部（原“光大证券股份有限公司深圳深南大道证券营业部”）分别开立了募集资金理财专户。

2023年8月9日，本公司开立募集资金理财产品专用账户，连同保荐机构中金公司与

中国银行股份有限公司深圳布吉支行签署了《募集资金理财产品专用账户三方监管协议》，明确了各方的权利与义务。

2023年8月23日，本公司召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第八次会议审

议通过了《关于公司新增募集资金账户的议案》，同意公司分别新增开立物联网芯片产品研发及产业化项目及发展与科技储备基金的募集资金专用账户各一个。2023年10月10日，公司连同保荐机构中金公司与中国工商银行股份有限公司深圳西海岸支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利与义务。

2023年8月31日，本公司开立募集资金理财产品专用账户，连同保荐机构中金公司与

中信银行股份有限公司深圳分行签署了《募集资金理财产品专用账户三方监管协议》，明确了各方的权利与义务。

2024年3月7日，本公司开立募集资金理财产品专用账户，连同保荐机构中金公司与

中国工商银行股份有限公司深圳西海岸支行、中国农业银行股份有限公司深圳市分行签署了

《募集资金理财产品专用账户三方监管协议》，明确了各方的权利与义务。

第5页共21页2024年4月29日，本公司开立募集资金理财产品专用账户，连同保荐机构中金公司与

宁波银行股份有限公司深圳龙华支行签署了《募集资金理财产品专用账户三方监管协议》，明确了各方的权利与义务。

2024年4月30日，本公司开立募集资金理财产品专用账户，连同保荐机构中金公司与

中国民生银行股份有限公司深圳分行签署了《募集资金理财产品专用账户三方监管协议》，明确了各方的权利与义务。

2024年5月10日，本公司开立募集资金理财产品专用账户，连同保荐机构中金公司与

兴业银行股份有限公司深圳科技支行签署了《募集资金理财产品专用账户三方监管协议》，明确了各方的权利与义务。

2025年11月11日，公司已完成国投证券股份有限公司深圳安信金融大厦证券营业部（原“安信证券股份有限公司深圳安信金融大厦证券营业部”）、光大证券股份有限公司深

圳深湾一路证券营业部（原“光大证券股份有限公司深圳深南大道证券营业部”）募集资金

理财专户的销户手续。公司对上述账户无后续使用计划，且上述账户内的理财产品均已到期赎回。

上述专用账户仅用于本公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。上述三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金存储情况

截至2025年12月31日，本公司有12个募集资金专户和9个理财产品专用结算账户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币万元发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年7月12日

账户名称开户银行银行账号/资金账号期末余额账户状态

4425010000930918888812.02

深圳市中科蓝讯科技股

中国建设银行442501000093091111112.13使用中份有限公司

442501000093099998880.04

7783499999552094.33

使用中深圳市中科蓝讯科技股中国银行778349999966份有限公司

7458774674476000.01使用中

第6页共21页发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年7月12日

账户名称开户银行银行账号/资金账号期末余额账户状态

4000023919200465881630.20

4000023919200465757

深圳市中科蓝讯科技股使用中

中国工商银行4000023919200378457282.93份有限公司

40000239192004602010.03

4000023914200008052

3381301001686668880.51

深圳市中科蓝讯科技股使用中

兴业银行33813010018788899916.06份有限公司

33813010010033557914300.37

深圳市中科蓝讯科技股中国农业银行41025900040085278使用中份有限公司深圳市中科蓝讯科技股上海浦东发展

7955007880110000010912000.01使用中

份有限公司银行

6820096684000.00使用中

深圳市中科蓝讯科技股中国民生银行份有限公司

6640866634000.31使用中

深圳市中科蓝讯科技股中信银行8110301012800694776使用中份有限公司深圳市中科蓝讯科技股

平安银行1557287958006031000.00使用中份有限公司深圳市中科蓝讯科技股

宁波银行8601111000037438234000.73使用中份有限公司

合计108339.66

三、本年度募集资金投资项目资金使用情况

(一)募集资金使用情况

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

2.募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

3.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

公司研发中心建设项目和发展与科技储备基金不单独产生经济效益，对公司间接产生经济效益。研发中心建设项目将以公司现有主营业务为基础，围绕未来战略规划，科学布局研发方向，进一步提升产品实力，增强公司技术研发实力。发展与科技储备基金有助于公司抓住下游 AIoT 行业快速发展的市场机遇，在前沿技术领域广泛布局，促进公司可持续发展。

第7页共21页(二)募投项目先期投入及置换情况

2022年8月26日，公司分别召开第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，置换资金总额为人民币8812.45万元。上述投入及置换情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并由其出具《关于深圳市中科蓝讯科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2022〕3-456号）。

2023年4月24日，公司召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六次会议，审

议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在首次公开发行股票募投项目实施期间，根据实际情况以自有资金先行支付部分款项，之后定期以募集资金等额置换，同时明确了上述等额置换的具体操作流程。

募集资金置换先期投入表

金额单位：人民币万元发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年7月12日募集资金拟用募集资金自筹资金预先置换完成董事会审议通置换金额投资项目投资金额投入金额日期过日期智能蓝牙音频

25033.7114507.5314507.532024-12-112023-4-24

芯片升级项目物联网芯片产

品研发及产业17365.5310981.3710981.372025-9-92023-4-24化项目

Wi-Fi 蓝牙一

体化芯片研发22688.539051.788022.06-2023-4-24及产业化项目中科蓝讯研发

44517.457006.856686.45-2023-4-24

中心建设项目

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2024年8月12日召开第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十五次会议，审议

通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币20000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在有效期内上述额度可以滚动循环使用。

公司分别于2025年2月6日、2025年2月13日、2025年5月27日将上述暂时补充流

动资金的8679.05万元、8208.38万元、2891.60万元募集资金提前归还至募集资金专户。

第8页共21页截至2025年5月27日，公司用于暂时补充流动资金的19779.03万元已全部归还。

2025年8月27日召开第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第二十次会议，审议

通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币60000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在有效期内上述额度可以滚动循环使用。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金临时补充流动资金14117.88万元。

闲置募集资金临时补充流动资金明细表

金额单位：人民币万元发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年7月12日临时补充流动临时补充流动计划补充流动董事会审议通归还募集资金归还募集资金资金金额资金起始日期资金时长过日期日期金额

2025年8月292025年8月27

14117.8812个月-

日日

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2024年4月8日，公司召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十二次会议，

审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募投项目实施及确保募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币19亿元（含）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于协定存款、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单、收益凭证、国债逆回购等），使用期限自公司董事会审议通过之日起至2024年年度董事会决议公告披露之日止。

2025年4月7日，公司召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十七次会议，

审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募投项目实施及确保募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币15亿元（含）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于协定存款、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单、收益凭证、国债逆回购等），使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。

截至2025年12月31日，公司合计使用107300.00万元进行现金管理，其中购买大额存单84300.00万元，结构性存款23000.00万元。公司使用部分闲置募集资金已购买未到期的结构性存款及大额存单情况如下：

募集资金现金管理审核情况表

第9页共21页金额单位：人民币万元发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年7月12日计划进行现金管理的董事会审议通过计划进行现金管理的方式计划起始日期计划截止日期金额日期

购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于协定存款、结构性存

190000.002024年4月8日2025年4月7日2024年4月8日

款、定期存款、通知存款、大

额存单、收益凭证、国债逆回

购等）

购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于协定存款、结构性存

150000.002025年4月7日2026年4月6日2025年4月7日

款、定期存款、通知存款、大

额存单、收益凭证、国债逆回

购等）募集资金现金管理明细表

金额单位：人民币万元发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年7月12日预计受托产品产品购买起始截止归还尚未归还年化利息委托方银行名称类型金额日期日期日期金额收益金额率中科蓝兴业大额定存

1000.002024/5/102025/11/112025/11/113.20%96.09

讯公司银行存单收益中科蓝兴业大额定存

1700.002022/8/222025/8/222025/8/223.45%175.95

讯公司银行存单收益中科蓝兴业大额定存

11400.002024/4/122025/8/222025/8/223.45%1180.98

讯公司银行存单收益中科蓝兴业大额定存

7000.002024/5/102025/8/222025/8/223.45%617.41

讯公司银行存单收益中科蓝兴业大额定存

15300.002024/11/282025/8/222025/8/223.45%1585.00

讯公司银行存单收益中科蓝兴业大额定存

3000.002024/12/32025/8/222025/8/223.45%310.78

讯公司银行存单收益中科蓝兴业大额定存

4300.002025/1/92025/8/222025/8/223.45%445.46

讯公司银行存单收益中科蓝兴业大额定存

1000.002024/5/102025/9/162025/9/163.30%100.59

讯公司银行存单收益中国中科蓝大额定存

民生4000.002023/2/82026/2/82026/2/84000.003.30%[注]讯公司存单收益银行中国中科蓝大额定存

民生2000.002024/5/112026/2/102026/2/102000.003.30%[注]讯公司存单收益银行中国中科蓝大额定存

民生2000.002024/5/112026/2/212026/2/212000.003.30%[注]讯公司存单收益银行

第10页共21页发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年7月12日预计受托产品产品购买起始截止归还尚未归还年化利息委托方银行名称类型金额日期日期日期金额收益金额率中科蓝宁波大额定存

3000.002024/4/302026/4/102026/4/103000.003.40%[注]

讯公司银行存单收益中科蓝宁波大额定存

3000.002024/4/302026/4/192026/4/193000.003.40%[注]

讯公司银行存单收益中科蓝宁波大额定存

4000.002024/4/302026/5/82026/5/84000.003.40%[注]

讯公司银行存单收益中科蓝宁波大额定存

3000.002024/6/42027/5/232027/5/233000.002.70%[注]

讯公司银行存单收益中科蓝宁波大额定存

2000.002024/5/242027/5/242027/5/242000.002.70%[注]

讯公司银行存单收益中科蓝宁波大额定存

4000.002024/8/62027/5/232027/5/234000.002.70%[注]

讯公司银行存单收益中科蓝平安大额定存

15000.002024/2/42026/7/282026/7/2815000.003.08%[注]

讯公司银行存单收益中科蓝平安大额定存

14000.002023/7/282026/7/282026/7/2814000.003.08%[注]

讯公司银行存单收益中科蓝平安大额定存

2000.002024/4/262027/4/262027/4/262000.002.60%[注]

讯公司银行存单收益上海中科蓝浦东大额定存

5000.002023/8/32026/8/32026/8/35000.003.10%[注]

讯公司发展存单收益银行上海中科蓝浦东大额定存

5000.002023/8/102026/8/102026/8/105000.003.10%[注]

讯公司发展存单收益银行上海中科蓝浦东大额定存

2000.002024/4/182027/4/182027/4/182000.002.60%[注]

讯公司发展存单收益银行中科蓝兴业大额定存

1300.002024/4/122026/1/182026/1/181300.003.15%[注]

讯公司银行存单收益中科蓝兴业大额定存

2000.002024/4/122026/5/312026/5/312000.003.10%[注]

讯公司银行存单收益中科蓝兴业大额定存

3000.002024/4/122026/6/22026/6/23000.003.10%[注]

讯公司银行存单收益中科蓝兴业大额定存

1000.002024/5/102026/1/192026/1/191000.003.15%[注]

讯公司银行存单收益中科蓝兴业大额定存

1000.002024/5/102026/2/82026/2/81000.003.15%[注]

讯公司银行存单收益中科蓝兴业大额定存

1000.002024/5/102026/2/92026/2/91000.003.15%[注]

讯公司银行存单收益中科蓝兴业大额定存

1000.002024/5/102026/2/142026/2/141000.003.10%[注]

讯公司银行存单收益中科蓝兴业大额定存

4000.002024/5/102026/3/222026/3/224000.003.10%[注]

讯公司银行存单收益保本结构中科蓝中国浮动

性存2000.002025/11/242026/5/242026/5/242000.000.80%[注]讯公司银行收益款型

第11页共21页发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年7月12日预计受托产品产品购买起始截止归还尚未归还年化利息委托方银行名称类型金额日期日期日期金额收益金额率保本结构中科蓝中国浮动

性存5000.002025/12/42026/6/82026/6/85000.000.80%[注]讯公司银行收益款型保本结构中科蓝中国浮动

性存1000.002025/12/82026/6/92026/6/91000.000.80%[注]讯公司银行收益款型保本结构中科蓝宁波浮动

性存5000.002025/12/42026/6/32026/6/35000.001.20%[注]讯公司银行收益款型保本结构中科蓝宁波浮动

性存10000.002025/8/262026/8/262026/8/2610000.001.30%[注]讯公司银行收益款型

[注]截至报告期末，存在部分大额存单、结构性存款尚未到期

(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况2024年8月29日，公司召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币29000.00万元的超募资金永久补充流动资金。

截至2025年12月31日，公司已累计实际使用87000.00万元超募资金永久补充流动资金，剩余尚未使用的超额募集资金仍存放于公司募集资金专用账户。

金额单位：人民币万元发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年7月12日使用方式使用金额董事会审议通过日期股东会审议通过日期

超募资金永久补充流动资金87000.002024年8月12日2024年8月29日

(六)超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况

报告期内，公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况。

(七)节余募集资金使用情况

第 12 页共 21 页Wi-Fi 蓝牙一体化研发项

芯片研发是24430.2022688.5322688.535159.439164.54-13523.9940.392026年8月不适用不适用否目及产业化项目研发中心研发项

是24835.0844517.4544517.451547.937194.70-37322.7516.162026年8月不适用不适用否建设项目目发展与科研发项

技储备基否50000.0050000.0050000.00-50000.00不适用不适用否目金

合计－159605.22159605.22159605.2212043.8644841.31-114763.91－－－－公司于2025年8月27日召开第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第二十次会议，审议通过《关于公司部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及部分募投项目延期的议案》，同意公司部分募投项目预定可使用状态的日期由2025年8月延期至2026年8月，具体原因情况如下：

（1）Wi-Fi 蓝牙一体化芯片研发及产业化项目：基于 2024 年 7 月前的工程实验片 Wi-Fi 射频 RF 研发成果，公

司 22nmWi-Fi 蓝牙一体化芯片项目于 2025 年 1 月投片，在 2025 年 3 月中旬回片测试。芯片经过测试和调优，各性能指标达到行业水平，可以批量生产。目前已开发出基于 Wi-Fi 芯片 AB6003G 的 AI 玩具方案（支持人机对话）和单连接数传方案，已进入客户送样阶段。并于 2025 火山引擎 FORCE 原动力大会以及由百度智能云、汕头市澄海未达到计划进度原因（分具体项目）区人民政府主办的 2025AI 玩具产业创新和发展会议进行了展出。同时，公司已研发出第二代的 Wi-FiRF 射频技术，并于 2025 年 6 月投实验片。在 Wi-Fi-蓝牙通信技术方面，芯片已升级到蓝牙 BT6.0 协议新标准，为公司产品提供更稳定、更先进的蓝牙性能，并实现了 Wi-Fi4b/g/n 射频、基带和协议栈的研究成果，性能指标达到行业水平，同时实现了 Wi-Fi 蓝牙共存协议技术，为下一代集成音视频能力的 Wi-Fi 蓝牙一体化芯片打下坚实的基础。因此，本项目基本已达到了募投项目可行性分析报告中的项目建设标准，后续将继续向 Wi-Fi6 升级。

（2）中科蓝讯研发中心建设项目：本项目主要为建设新的研发中心，近年来，全国房地产市场景气度下行，房地

产市场销售速度放缓，公司基于审慎原则尚未新增购置场地用于实施该项目，而是在现有经营场所中开展项目研发，因此整体投入进度较慢。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用第15页共21页2022年8月26日，公司分别召开第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，置换资金总额为人民币8812.45万元。上述投入及置换情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并由其出具《关于深圳市中科蓝讯科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目先期投入及置换情况募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2022〕3-456号）。

2023年4月24日，公司召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在首次公开发行股票募投项目实施期间，根据实际情况以自有资金先行支付部分款项，之后定期以募集资金等额置换，同时明确了上述等额置换的具体操作流程。

2024年8月12日召开第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币20000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在有效期内上述额度可以滚动循环使用。

公司分别于2025年2月6日、2025年2月13日、2025年5月27日将上述暂时补充流动资金的8679.05万元、

8208.38万元、2891.60万元募集资金提前归还至募集资金专户。截至2025年5月27日，公司用于暂时补充流

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

动资金的19779.03万元已全部归还。

2025年8月27日召开第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币60000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在有效期内上述额度可以滚动循环使用。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金临时补充流动资金14117.88万元。

2024年4月8日，公司召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募投项目实施及确保募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币19亿元（含）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于协定存款、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单、收益凭证、国债逆回购等），使用期限自公司董事会审议通过之日起至2024年年度董事会决议公告披露之日止。

2025年4月7日，公司召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用暂对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募投项目实施及确保募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币15亿元（含）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于协定存款、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单、收益凭证、国债逆回购等），使用期限自本次董事会审议通过之日起12个月内有效。

截至2025年12月31日，公司合计使用107300.00万元进行现金管理，其中购买大额存单84300.00万元，结构性存款23000.00万元。

截至2025年12月31日，公司已实际使用87000.00万元超募资金永久补充流动资金，剩余尚未使用的超额用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况募集资金仍存放于公司募集资金专用账户。

第16页共21页2024年6月，公司智能蓝牙音频芯片升级项目已达到预定可使用状态，满足结项条件，公司将上述募投项目进

行结项并将节余募集资金合计人民币11233.87万元（包含利息收入及理财收益）永久补充流动资金。

募集资金结余的金额及形成原因

2025年7月，公司物联网芯片产品研发及产业化项目已达到预定可使用状态，满足结项条件，公司将上述募投项

目进行结项并将节余募集资金合计人民币6425.17万元（包含利息收入及理财收益）永久补充流动资金。

募集资金其他使用情况不适用

[注1]募集资金总额为人民币274980.00万元，扣除承销保荐费、律师费、审计验资费及其他发行费用16057.24万元后，募集资金净额为258922.76万元。

[注2]“物联网芯片产品研发及产业化项目”于2025年7月达到预定可使用状态，满足结项条件。由于产品持续开发和市场开拓原因，2025年度项目收入尚不足以覆盖全年的成本费用支出。

第17页共21页本复印件仅供深圳市中科蓝讯科技股份有限公司天健审〔2026〕3-97号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第18页共21页本复印件仅供深圳市中科蓝讯科技股份有限公司天健审〔2026〕3-97号报告后附之用，证