普源精电:德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）关于普源精电科技股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况审核报告

普源精电科技股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况审核报告截至二零二五年十二月三十一日止

审核报告

德师报(核)字(26)第E00449号

普源精电科技股份有限公司董事会:

我们审核了后附的普源精电科技股份有限公司(以下简称“普源精电”)截至2025年12月31日止募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告(以下简称“募集资金存放、管理与实际使用情况报告”)。

一、董事会对募集资金存放、管理与实际使用情况报告的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号- -规范运作》的规定编制募集资金存放、管理与实际使用情况报告，并保证募集资金存放、管理与实际使用情况报告的内容真实、准确、完整，且不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是普源精电董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对募集资金存放、管理与实际使用情况报告发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号- -历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作。该准则要求我们遵守职业道德守则，计划和实施审核工作以对募集资金存放、管理与实际使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在审核过程中，我们实施了我们认为必要的审核程序，以获取有关募集资金存放、管理与实际使用情况报告金额和披露的证据。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。

三、审核意见

我们认为，普源精电的募集资金存放、管理与实际使用情况报告已经按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号- -规范运作》的规定编制，在所有重大方面真实反映了普源精电截至2025年12月31日止募集资金的存放、管理与实际使用情况。

审核报告-续

德师报(核)字(26)第E00449号

四、本报告的使用范围

本报告仅供普源精电本次向相关监管部门报告募集资金的存放、管理与实际使用情况时使用，不得用作任何其他目的。

德勤华永会计师事筹所(特殊普通合伙)

中国·上海

中国注册会计师

2026年3月25日

关于募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

截至2025年12月31日止

普源精电科技股份有限公司(以下简称“普源精电”或“公司”)董事会根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号-规范运作》的规定，编制了截至2025年12月31日止募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告(以下简称“募集资金存放、管理与实际使用情况报告”)。现将截至2025年12月31日止募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下:

一、募集资金基本情况

1、首次公开发行股票实际募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意普源精电科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2022]399号)核准，普源精电2022年4月8日于上海证券交易所以每股人民币60.88元的发行价格公开发行30,327,389股人民币普通股(A股)，股款计人民币1,846,331,442.32元，扣除保荐及承销费用共计人民币154,370,890.86元后，公司实际收到上述A股的募股资金人民币169,196.06万元，扣除由公司支付的其他发行费用后，实际募集资金净额为人民币166,612.72万元(不包括发行费用相关增值税进项税额)。上述募集资金于2022年4月1日全部到账，并经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具德师报(验)字(22)第00172号验资报告。

截至 2025年12月31日止，公司除对闲置募集资金进行现金管理外累计使用募集资金人民币1,000,351,535.59元，其中以前年度累计使用人民币940,876,449.76元(无募投项目节余募集资金用于永久补充流动资金)，2025 年使用人民币 59,475,085.83元(包含募投项目节余募集资金用于永久补充流动资金人民币31,260,472.22元)。尚未使用的募集资金余额计人民币712,926,404.49元(含对闲置募集资金进行现金管理金额人民币 691,606,944.44 元和累计募集资金理财产品收益、利息收入扣除手续费净额人民币47,150,752.89元)。

2、2023年度向特定对象发行A股股票实际募集资金基本情况

根据中国证券监督管理委员会于2023年9月4日《关于同意普源精电科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可[2023]2039号)，同意公司以简易程序向特定对象发行A 股股票。普源精电实际已向特定对象发行人民币普通股(A 股)股票 5,300,676 股，发行价格为每股人民币54.71元，募集资金总额为人民币 289,999,983.96 元，扣除保荐及承销费用共计人民币1,886,792.45元，公司实际收到前述募集资金人民币288,113,191.51元，扣除由公司支付的其他发行费用(不含增值税)人民币1,319,653.13元，实际募集资金净额为人民币 286,793,538.38元。上述募集资金于2023年9月15日全部到位，并经江苏苏港会计师事务所(特殊普通合伙)审验，于2023年9月19日出具《验资报告》(苏港会验字《2023】007号)。

截至 2025年12月31日止，公司除对闲置募集资金进行现金管理外累计使用募集资金人民币114,432,007.68元，其中以前年度累计使用人民币62,029,641.32元，2025年使用人民币52,402.366.36元。尚未使用的募集资金余额计人民币175,868,806.65元(含对闲置募集资金进行现金管理金额人民币159,727,846.66元，累计募集资金理财产品收益、利息收入扣除手续费净额人民币4,865,263.37元以及汇兑损失净额人民币1,357,987.42元)。

关于募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

一、募集资金基本情况-续

3、发行股份购买资产并募集配套资金基本情况

根据中国证券监督管理委员会于2024年7月15日《关于同意普源精电科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可[2024]1049号)，同意公司向特定对象发行A股股票。本次发行的股份价格为23.08元/股，发行数量为2,16,377股。本次向特定对象发行A股股票募集资金总额为人民币49,99,98.16元，扣除各项发行费用人民币6,603773.59元，实际收到募集资金金额为人民币43,396,207.57元。于2024年9月27日，前述募集资金已全部到位，经众华会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具《验资报告》(众会字【2024】第08865号)。

截至2025年12月31日止，公司除对闲置募集资金进行现金管理外累计使用募集资金人民币13,707,973.62元，其中以前年度累计使用人民币9,355,702.65元(包含募投项目节余募集资金用于永久补充流动资金人民币1,542,603.80元)，2025年使用人民币4,352,270.97元(无募投项日节余募集资金用于永久补充流动资金)。尚未使用的募集资金余额计人民币37,144060.34元(含对闲置募集资金进行现金管理金额人民币 20,00000.00元以及累计募集资金理财产品收益、利息收入扣除手续费净额人民币852,052.80元)。

二、募集资金存放和管理情况

公司根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号- -规范运作》等相关规定及《普源精电科技股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金采取了专户存储管理，开立了募集资金专户。

1、首次公开发行股票实际募集资金存放和管理情况

2022年4月2日，公司与保荐机构国泰君安证券股份有限公司及存放募集资金的招商银行股份有限公司苏州本读支行、苏州银行股份有限公司科技城支行、宁波银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行、中国工商银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行、中国民生银行股份有限公司苏州姑苏支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。2022年4月2日，公司及全资子公司北京普源精电科技有限公司与保荐机构国泰君安证券股份有限公司及存放募集资金的江苏银行股份有限公司苏州新区支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。2022年4月2日公司及全资子公司上海普源精电企业发展有限公司与保荐机构国泰君安证券股份有限公司及存放募集资金的招商银行股份有限公司深圳车公庙支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。对募集资金实行专户存储明确了各方的权利和义务，前述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异。公司在使用募集资金时已经严格遵照执行。

关于募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告截至2025年12月31日止

二、募集资金存放和管理情况-续

1、首次公开发行股票实际募集资金存放和管理情况-续

公司将前述募集资金存放在以下专用账户中:

单位：人民币元

募集资金专户开户行银行账号存款方式初始存放金额 2025年12月31日余额

招商银行股份有限公司深圳车公庙支行 755959156310650 活期 98,887,000.00 2,738,622.95

江苏银行股份有限公司苏州新区支行(注) 30250188000295649 活期 289,928,600.00 -

招商银行股份有限公司苏州本渎支行(注) 512903052810366 活期 150,000,000.00 -

苏州银行股份有限公司科技城支行(注) 51111800001124 活期 161,184,400.00 -

宁波银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行(注) 75050122000561716 活期 50,000,000.00 -

中国工商银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行 1102021119001006462 活期 850,000,000.00 3,399,095.21

中国民生银行股份有限公司苏州姑苏支行 634711147 活期 91,960,551.46 15,181,741.89

总计 1,691,960,551.46 21,319,460.05

注：截至2025年12月31日止，该专用账户内资金已全部使用完毕，该专用账户已注销。

2、2023年度向特定对象发行A股股票实际募集资金存放和管理情况

2023年9月25日，公司与保荐机构国泰君安证券股份有限公司及存放募集资金的招商银行股份有限公司苏州本渎支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；公司及全资子公司西安普源精电科技有限公司与保荐机构国泰君安证券股份有限公司及存放募集资金的江苏银行股份有限公司苏州分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；公司及全资子公司上海普源精电企业发展有限公司与募集资金专项账户开户银行江苏银行股份有限公司苏州分行及保荐机构国泰君安证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》：2023年10月27日，公司及全资孙公司Rigol Technologies(Malaysia)SDN.BHD,与募集资金专项账户开户银行宁波银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行及保荐机构国泰君安证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》：2024年12月17日，公司及全资子公司上海普源精电企业发展有限公司（以下简称“上海普源”）、孙公司RIGOLTechnologies（Malaysia）SDN.BHD.、保荐机构国泰君安证券股份有限公司与募集资金专项账户开户银行宁波银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行、江苏银行股份有限公司苏州分行分别签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；2025年8月11日，公司及金资孙公司RigolTechnologies(Malaysia)SDN.BHD.(以下简称“马来西亚普源”)与募集资金专项账户开户银行Bankof China(Malaysia)Berhad 及保荐机构国泰海通证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。前述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

关于募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

截至2025年12月31日止

二、募集资金存放和管理情况-续

2、2023年度向特定对象发行A股股票实际募集资金存放和管理情况-续

公司将2023年度向特定对象发行A股股票实际募集资金存放在以下专用账户中:

单位：人民币元

募集资金专户开户行银行账号存款方式初始存放金额 2025年12月31日余额

招商银行股份有限公司苏州本读支行 512903052810520 活期 288,113,191.51 133,554.90

江苏银行股份有限公司苏州新区支行 30250188000335677 活期 - 3,876,034.82

江苏银行股份有限公司苏州新区支行 30250188000335759 活期 - 9,725,543.89

江苏银行股份有限公司苏州新区支行 30250188000398323 活期 - 45,685.99

宁波银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行 NRA75052023002196 活期 - 45,042.70

宁波银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行 NRA86030000126023 活期 - 9,272.32

Bank ofChina(Malaysia)Berhad 100000404410473 活期 - 1,267,419.71

Bank of China (Malaysia)Berhad 100000404410495 活期 - 663,379.70

Bank ofChina (Malaysia)Berhad 100000404410484 活期 - 199,404.49

Bank ofChina(Malaysia)Berhad 100000404410519 活期 - 175,621.47

总计 288,113,191.51 16,140,959.99

3、发行股份购买资产并募集配套资金存放和管理情况

2024年10月21日，公司、全资子公司耐数电子、独立财务顾问国泰君安证券股份有限公司与宁波银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行分别签署了《募集资金专户存储三方监管协议》及《募集资金专户存储四方监管协议》。前述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异。公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

公司将发行股份购买资产并募集配套资金存放在以下专用账户中:

单位：人民币元

募集资金专户开户行银行账号存款方式初始存放金额 2025年12月31日余额

宁波银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行 86021110000534611 活期 42,669,207.57 15,851,163.40

宁波银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行 86011110000869332 活期 727,000.00 1,292.896.94

总计 43,396,207.57 17,144,060.34

关于募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

截至2025年12月31日止

三、本年度募集资金的实际使用情况

1、募集资金投资项目(以下简称“募投项目”)的资金使用情况

截至2025年12月31日止，本公司2022年首次公开发行股票募集资金承诺投资项目投向及具体使用情况详见附表1“2022年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表(2025年)”；2023年度向特定对象发行A股股票募集资金承诺投资项目投向及具体使用情况详见附表2“2023年度向特定对象发行A股股票募集资金使用情况对照表(2025年)”；发行股份购买资产并募集配套资金募集资金承诺投资项目投向及具体使用情况详见附表4“发行股份购买资产并募集配套资金使用情况对照表(2025年)”。

2、募投项目先期投入及置换情况

(1）2022年首次公开发行股票募集资金先期投入及置换情况

2022年4月25日，公司召开第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币258,825,845.68元置换截至2022年3月31日预先投入募集资金投资项目的自有资金，使用募集资金人民币10,576,440.79元置换截至2022年3月31日已从自有资金账户支付的发行费用(不含增值税)。其中自筹资金预先投入募投项目情况如下表:

单位：人民币元

序号募集资金运用方向自筹资金预先投入金额本次置换资金

1 以自研芯片组为基础的高端数字示波器产业化项目 18,955,721.27 18,955,721.27

2 高端微波射频仪器的研发制造项目 24,056,238.24 24,056,238.24

3 北京研发中心扩建项目 215,813,886.17 215,813,886.17

合计 258,825,845.68 258,825,845.68

综上，公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金总额为人民币269,402,286.47元。公司独立董事、监事会、保荐机构就该事项发表了同意意见。

2022年7月14日，公司完成上述募集资金置换预先投入的自筹资金。

3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2025年12月31日，2022年首次公开发行股票募集资金、2023年度向特定对象发行A股股票募集资金及发行股份购买资产并募集配套资金均未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

关于募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

截至2025年12月31日止

三、本年度募集资金的实际使用情况-续

4、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

(1）2022年首次公开发行股票募集资金

公司为提高募集资金使用效率和收益，合理利用闲置募集资金，在保证不影响公司募集资金投资项目正常实施、不影响公司正常生产经营以及确保募集资金安全的前提下，公司利用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，增加公司现金资产收益，保障公司股东的利益。2022年4月8日，公司召开第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币160,000万元(含本数)的超募资金及部分闲置募集资金购买安全性高、流动性好的投资产品，包括但不限于结构性存款、协议存款、通知存款、定期存款、大额存单等，且该等现金管理产品不得用于质押，不得用于以证券投资为目的的投资行为。使用期限自第一届董事会第十七次会议审议通过之日起12个月内有效，在前述额度及期限范围内，资金可循环滚动使用，并于到期后归还至募集资金专项账户。公司独立董事、监事会、保荐机构就该事项发表了同意意见。

2023年3月28日，公司召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币92,000万元(含本数)的超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理，期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。公司独立董事、监事会、保荐机构就该事项发表了同意意见。

2024年3月20日，公司召开第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币78,00.00万元(含本数)的超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理，期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。公司董事会、监事会、保荐机构就该事项发表了同意意见。

2025年3月17日，公司召开第二届董事会第二十四次会议、第二届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于使用超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币78,000.00万元(含本数)的超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理，期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。公司董事会、监事会、保荐机构就该事项发表了同意意见。

截至2025年12月31日，公司使用首次公开发行股票暂时闲置募集资金进行现金管理尚未到期的余额为69,160.69万元，均为安全性高、流动性好、有保本约定的银行可转让大额存单。具体请如下:

三、本年度募集资金的实际使用情况-续

4、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况-续

(1）2022年首次公开发行股票募集资金-续

单位：人民币万元

受托方产品名称类型金额起息日到期日预计年化收益率

中国工商银行苏州市新区支行中国工商银行2023年第3期公司客户大额存单(36个月) 对公大额存单 35,000.00 2023/02/28 2026/02/28 3.10%

中国民生银行苏州姑苏支行 2023年对公大额存单专属第43期(3年) 对公大额存单 5,000.00 2023/06/09 2026/06/09 3.20%

中国民生银行苏州姑苏支行 2023年对公大额存单专属第27期(3年) 对公大额存单 3,048.21 2023/10/10 2026/04/12 3.25%

中国民生银行苏州姑苏支行 2023年对公大额存单专属第27期3年) 对公大额存单 4,064.27 2023/10/10 2026/04/12 3.25%

招商银行深圳车公庙支行招商银行单位大额存单2025年第3754期对公大额存单 4,000.00 2025/10/24 2026/10/24 1.40%

合计 69,160.69 - - -

(2）2023年度向特定对象发行A股股票募集资金

2023年10月30日召开了公司第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于普源精电科技股份有限公司及全资子公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理以及以协定存款方式存放募集资金的议案》，同意公司及公司全资子公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用额度最高不超过人民币19,000.00万元(含本数)的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好的保本型投资产品(包括但不限于结构性存款、可转让大额存单等)，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用，到期后将归还至公司募集资金专项账户。此外，同意公司以协定存款存放募集资金，存款期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。公司独立董事、监事会就此事项发表了明确同意的意见，保荐机构对本事项出具了明确无异议的核查意见。

关于募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

截至2025年12月31日止

三、本年度募集资金的实际使用情况-续

4、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况-续

(2）2023年度向特定对象发行A股股票募集资金-续

2024年10月28日，公司召开了第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第二十次会议，审议通过了《关于公司及全资子公司使用以简易程序向特定对象发行股票募集资金的部分暂时闲置募集资金进行现金管理及以协定存款方式存放募集资金的议案》，同意公司及公司全资子公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用额度最高不超过人民币19,000.00万元(含本数)的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好的保本型投资产品(包括但不限于结构性存款、可转让大额存单等)，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用，到期后将归还至公司募集资金专项账户，存款期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。公司董事会、监事会就此事项发表了明确同意的意见，保荐机构对本事项出具了明确无异议的核查意见。

2025年10月27日，公司召开了第二届董事会第三十一次会议、第二届监事会第二十九次会议，审议通过了《关于公司及全资子公司使用以简易程序向特定对象发行股票募集资金的部分暂时闲置募集资金进行现金管理及以协定存款方式存放募集资金的议案》，同意公司及公司全资子公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用额度最高不超过人民币20,000.00万元(含本数)的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好的保本型投资产品(包括但不限于结构性存款、可转让大额存单等)，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用，到期后将归还至公司募集资金专项账户，存款期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。公司董事会、监事会就此事项发表了明确同意的意见，保荐机构对本事项出具了明确无异议的核查意见。

截至2025年12月31日，公司使用向特定对象发行股票暂时闲置募集资金进行现金管理尚未到期的余额为15,972.78万元，均为安全性高、流动性好、有保本约定的银行可转让大额存单。具体情况如下:

关于募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告截至2025年12月31日止

三、本年度募集资金的实际使用情况-续

4、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况-续

(2）2023年度向特定对象发行A股股票募集资金-续

单位：人民币万元

受托方产品名称类型金额起息日到期日预计年化收益率

江苏银行苏州科技城支行 2023年第4期3年B 对公大额存单 1,000.00 2023/10/31 2026/10/31 2.90%

江苏银行苏州科技城支行 2023年第4期3年B 对公大额存单 3,099.81 2024/12/23 2026/10/31 2.90%

江苏银行苏州科技城支行 2023年第4期3年B 对公大额存单 3,000.00 2023/10/31 2026/10/31 2.90%

江苏银行苏州科技城支行 2023年第4期3年B 对公大额存单 2,000.00 2023/10/31 2026/10/31 2.90%

宁波银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行美金存利盈智能外币存款 773.16 2025/06/17 2026/06/04 3.35%

合计 15,972.78 - - -

(3）发行股份购买资产并募集配套资金

2024年10月28日召开了公司第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第二十次会议，审议通过了《关于公司及全资子公司使用发行股份购买资产并募集配套资金的部分暂时闲置募集资金进行现金管理及以协定存款方式存放募集资金的议案》，同意公司及公司全资子公司耐数电子在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用额度最高不超过人民币3,500.00万元(含本数)的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好的保本型投资产品(包括但不限于结构性存款、可转让大额存单等)，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用，到期后将归还至公司募集资金专项账户。此外，同意公司以协定存款方式存放募集资金，存款期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。公司董事会、监事会就此事项发表了明确同意的意见，保荐机构对本事项出具了明确无异议的核查意见。

关于募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

截至2025年12月31日止

三、本年度募集资金的实际使用情况-续

4、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况-续

(3）发行股份购买资产并募集配套资金-续

2025年10月27日召开了公司第二届董事会第三十一次会议、第二届监事会第二十九次会议，审议通过了《关于公司及全资子公司使用发行股份购买资产并募集配套资金的部分暂时闲置募集资金进行现金管理及以协定存款方式存放募集资金的议案》，同意公司及公司全资子公司耐数电子在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用额度最高不超过人民币4,000.00万元(含本数)的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好的保本型投资产品(包括但不限于结构性存款、可转让大额存单等)，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用，到期后将归还至公司募集资金专项账户。此外，同意公司以协定存款方式存放募集资金，存款期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。公司董事会、监事会就此事项发表了明确同意的意见，保荐机构对本事项出具了明确无异议的核查意见。

截至2025年12月31日，公司使用发行股份购买资产并募集配套资金暂时闲置募集资金进行现金管理尚未到期的余额为2,000.00万元，均为安全性高、流动性好、有保本约定的银行可转让大额存单。具体情况如下:

单位：人民币万元

受托方产品名称类型金额起息日到期日预计年化收益率

宁波银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行对公大额存单对公大额存单 2,000.00 2025/10/31 2026/10/31 1.40%

合计 2,000.00 - - -

关于募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

截至2025年12月31日止

三、本年度募集资金的实际使用情况-续

5、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

（1）2022年首次公开发行股票募集资金

结合公司资金安排以及业务发展规划，为满足公司流动资金需求，提高募集资金的使用效率,2022年4月25日，公司召开第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币27,400.00万元的超募资金永久补充流动资金。使用超募资金永久补充流动资金不会影响公司募集资金投资计划正常进行；在补充流动资金后的12个月内不进行高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助。公司独立董事、监事会、保荐机构就该事项发表了同意意见。

2025年6月4日，公司召开第二届董事会第二十七次会议、第二届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币27,400.00万元的超募资金永久补充流动资金。使用超募资金永久补充流动资金不会影响公司募集资金投资计划正常进行；在补充流动资金后的12个月内不进行高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助。公司董事会、监事会、保荐机构就该事项发表了同意意见。

截至2025年12月31日，公司已使用上述超募资金人民币27,400万元永久补充流动资金，均系以前年度使用。

截至2025年12月31日，公司不存在使用超募资金归还银行贷款的情况。

6、超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况

截至2025年12月31日，公司不存在以超募资金用于在建项目及新项目的情况。

7、节余募集资金使用情况

（1）2022年首次公开发行股票募集资金

“以自研芯片组为基础的高端数字示波器产业化项目”、“高端微波射频仪器的研发制造项目”以及“北京研发中心扩建项目”均已建设完毕并达到可使用状态。

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三、本年度募集资金的实际使用情况-续

7、节余募集资金使用情况-续

（1）2022年首次公开发行股票募集资金-续

对于“北京研发中心扩建项目”，公司于2024年12月30日召开第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于关于部分募投项目结项并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司拟定将其结项。为了更合理地使用募集资金，提高募集资金管理、使用效率，公司拟将该募集资金专户剩余募集资金约2,671.59万元(最终转出金额以转出当日银行账户余额为准)永久性补充流动资金，用于公司日常经营活动。节余募集资金转出后，公司将办理销户手续，注销相关募集资金账户，公司与保荐机构、开户银行签署的募集资金专户监管协议随之终止。截至2025年12月31日，上述募集资金已全部转出用于补充流动资金并完成销户。

对于“以自研芯片组为基础的高端数字示波器产业化项目”及“高端微波射频仪器的研发制造项目”，公司拟定将前述项目进行结项，并将节余募集资金合计人民币450.28万元永久补充流动资金(实际金额以资金转出当日专户余额为准)，用于公司日常经营活动。节余募集资金转出后，公司将办理销户手续，注销相关募集资金账户。根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号- -一规范运作》等有关规定，节余募集资金(包括利息收入)低于人民币1,000.00万元的,可以免于履行董事会审议程序，且无需监事会、保荐机构或者独立财务顾问发表明确同意意见。截至2025年12月31日，上述募集资金已全部转出用于补充流动资金并完成销户。

(2）发行股份购买资产并募集配套资金

2024年12月26日，公司发行股份购买资产并募集配套资金“支付中介机构费用及相关发行费用”已全部结算完毕，公司决定将其结项，并将节余募集资金人民币154.26万元永久补充流动资金。根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，单个或者全部募投项目完成后，节余募集资金(包括利息收入)低于人民币1,000.00 万元的，可以免于履行董事会审议程序，且无需监事会、保荐机构或者独立财务顾问发表明确同意意见。截至2025年12月31日，上述募集资金已全部转出用于补充流动资金。

除上述事项外，本年度其余募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况。

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截至2025年12月31日止

三、本年度募集资金的实际使用情况-续

8、募集资金使用的其他情况

2025年6月4日，公司召开第二届董事会第二十七次会议和第二届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于使用自有资金、信用证等方式支付募投项目部分款项后续以募集资金等额置换的议案》，同意公司基于募投项目实施情况使用公司自有资金、信用证等方式支付募投项目部分款项后续以募集资金等额置换，并从募集资金专户划转至募投项目实施主体的自有资金账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。保荐机构对本事项出具了明确的核查意见。

截至2025年12月31日，公司累计使用2022年首次公开发行股票募集资金置换使用自有资金支付募投项目部分款项人民币640.53万元；累计使用2023年度向特定对象发行A股股票募集资金置换使用自有资金支付募投项目部分款项人民币1,224.12万元；累计使用发行股份购买资产并募集配套资金置换使用自有资金支付募投项目部分款项人民币323.67万元。

截至2025年12月31日，公司不存在已使用自有资金、信用证等方式支付募投项目款项，但尚未使用募集资金等额置换的情况。

(1）2022年首次公开发行股票募集资金使用的其他情况

2022年4月25日，公司召开第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司增资及提供借款以实施募投项目的议案》，同意公司拟使用人民币5,700.00万元的募集资金向上海普源精电企业发展有限公司(以下简称“上海普源”)增资以及拟使用人民币3,888.70万元的募集资金向上海普源提供无息借款，以实施公司募集资金投资项目“上海研发中心建设项目”：同意拟使用人民币28,992.86万元的募集资金向北京普源精电科技有限公司(以下简称“北京普源”)提供无息借款，以实施公司募集资金投资项目“北京研发中心扩建项目”。借款期限自借款实际发放之日起不超过三年，上海普源、北京普源可根据实际经营情况提前偿还或到期续借。公司独立董事、监事会、保荐机构就该事项发表了同意意见。截至2025年12月31日，上述募集资金均已拨付至相关子公司。

(2）2023年度向特定对象发行A 股股票募集资金使用的其他情况

2023年10月30日，发行人召开第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》。同意公司拟使用不超过人民币17,679.35万元的募集资金向上海普源增资，并由上海普源进一步向马来西亚普源增资不超过人民币17,679.35万元，以实施公司募集资金投资项目“马来西亚生产基地项目”：同意公司拟使用不超过人民币11,000.00万元的募集资金向西安普源增资，以实施公司募集资金投资项目“西安研发中心建设项目”。独立董事发表了同意的独立意见。截至2025年12月31日，上述募集资金均已拨付至相关子公司。

关于募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

截至2025年12月31日止

三、本年度募集资金的实际使用情况-续

8、募集资金使用的其他情况-续

(3）发行股份购买资产并募集配套资金使用的其他情况

公司于2024年10月28日召开第二届董事会第二十二次会议和第二届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司增资及提供借款以实施募投项目的议案》，同意公司拟使用人民币4,000.00万元的募集资金向耐数电子增资以及拟使用人民币72.70万元的募集资金向耐数电子提供有息借款(利息自资金到账之日起，按照同期银行贷款利率开始计算)，以实施公司募集资金投资项目“北京实验中心建设项目”，借款期限自借款实际发放之日起，至相应募投项目实施完毕之日止，耐数电子可根据其实际经营情况提前偿还或到期续借。本次增资及借款不构成关联交易或重大资产重组，无需提交股东大会审议。公司分别于2024年度及2025年度拨付有息借款人民币72.70万元及增资款人民币500.00万元至相关子公司。

四、变更募投项目的资金使用情况

(一)2022年首次公开发行股票募集资金

2023年12月2日，公司召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于变更募投项目实施方式、实施地点及调整内部投资结构的议案》，同意公司将募投项目“上海研发中心建设项目”的实施方式由租赁变更为通过公司自有房产实施，同意将该募投项目的实施地点变更为中国(上海)自由贸易试验区临港综合区04PD-0107单元，并同意将募投项目的内部投资结构进行调整，即总投入金额维持不变，对项目中的“建筑工程费”进行调整，调减127.75万元租赁费用，调增127.75万元的“铺底流动资金”。公司独立董事已发表了同意的独立意见，保荐机构对本事项出具了明确的核查意见。该事项已经公司2024年4月23日召开的2023年年度股东大会审议通过。

2025年3月17日，公司召开第二届董事会第二十四次会议和第二届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司将募投项目“上海研发中心建设项目”达到预定可使用状态的时间从2025年4月调整至2026年4月。保荐机构对本事项发表了明确无异议的核查意见。

关于募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

截至2025年12月31日止

四、变更募投项目的资金使用情况-续

(二)2023年度向特定对象发行A股股票募集资金

2024年10月28日，公司召开第二届董事会第二十二次会议和第二届监事会第二十次会议审议,审议通过了《关于变更募投项目实施方式、投资金额及项目延期暨新增募集资金投资项目的议案》，同意公司将募投项目“马来西亚生产基地项目”的实施方式由购买厂房变更为通过租赁厂房实施，拟投入募集资金金额由18,000.00万元调整为10,936.00万元，同意该项目达到预定可使用状态的时间从2024年11月调整至2025年11月；同意公司将募集资金用于新增的“马来西亚研发中心项目”，该项目的投资金额为7,064.00万元。具体变更情况见附表3“2023年度向特定对象发行A股股票变更募集资金投资项目情况对照表”。

保荐机构对本事项出具了明确的核查意见。该事项已经公司2024年12月召开的2024年第三次临时股东大会审议通过。

2025年10月27日，公司召开第二届董事会第三十一次会议和第二届监事会第二十九次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司将募投项目“马来西亚生产基地项目”达到预定可使用状态的时间从2025年11月调整至2026年11月。保荐机构对本事项发表了明确无异议的核查意见。

2025年12月1日，公司召开第二届董事会第三十二次会议和第二届监事会第三十次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目调整内部投资结构的议案》，同意公司对“马来西亚生产基地项目”的内部投资结构进行调整。即总投入金额维持不变，对项目中的“建设投资”项进行调整,调减1,400.00万元软件购置费，调增800.00万元的生产设备购置费以及600.00万元工程费及其他费用。保荐机构对本事项出具了明确的核查意见。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的相关信息做到了及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。

关于募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告截至2025年12月31日止

六、保荐人对公司年度募集资金存放、管理与实际使用情况所出具专项核查报告的结论性意见

经核查，保荐机构认为：公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号- 规范运作》及公司《募集资金管理办法》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

附表1：2022年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表(2025年度)

附表2：2023年度向特定对象发行A股股票募集资金使用情况对照表(2025年度)

附表3：2023年度向特定对象发行A股股票变更募集资金投资项目情况对照表(2025年度)

附表4：发行股份购买资产并募集配套资金使用情况对照表(2025年度)

普源精电科技股份有限公司董事会

2026年3月25日

122

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