国泰海通证券股份有限公司

关于普源精电科技股份有限公司部分募集资金投资项目延

期的核查意见

国泰海通证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为普源精电科技股

份有限公司（以下简称“公司”、“普源精电”或“发行人”） 以简易程序向特定

对象发行股票的保荐机构和持续督导机构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关法律法规和规范性文

件的要求，对普源精电部分募集资金投资项目延期等事项进行了认真、审慎的核查，发表如下意见：

一、募集资金基本情况根据中国证券监督管理委员会于2023年9月4日出具的《关于同意普源精电科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2039号），公司以简易程序向特定对象发行人民币普通股（A股）股票5300676股，发行价格为每股人民币54.71元，募集资金总额为人民币289999983.96 元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币3206445.58元（不含税），实际募集资金净额为人民币286793538.38元。上述募集资金已全部到位，并经江苏苏港会计师事务所（特殊普通合伙）审验，于2023年9月19日出具《验资报告》（苏港会验字【2023】

007号）。募集资金到账后，公司已对募集资金进行了专户存储管理，公司及全资子公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金专户存储三/四方监管协议》。

二、募集资金使用情况及存放情况

（一）募集资金使用情况根据公司披露的《普源精电科技股份有限公司以简易程序向特定对象发行股票募集说明书（注册稿）》《普源精电科技股份有限公司关于变更募投项目实施方式、投资金额及项目延期暨新增募集资金投资项目的公告》（公告编号：2024-103），公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用计划如下：

单位：万元

截至 2026 年 9

调整前投 调整前募集资 调整后投 调整后募集资

项目名称 月末募集资金

资总额 金拟投入额 资总额 金拟投入额投入情况马来西亚生

18500.54 18000.00 11436.54 10936.00 10120.29

产基地项目西安研发中

13989.09 11000.00 13989.09 11000.00 3567.55

心建设项目马来西亚研

- - 7064.00 7064.00 61.70发中心项目

合计 32489.63 29000.00 32489.63 29000.00 13749.54

截至 2026年 9月 30日，西安研发中心建设项目已使用募集资金金额 3567.55万元，项目募集资金使用进度为 32.43%。

（二）募集资金存放情况

截至 2026 年 9 月 30 日，公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金未使用募集资金余额及专户存储情况如下：

单位：万元存储余额开户名称 开户银行 银行账号 （含理财 使用状态余额）

普源精电科技股份有限公 招商银行股份有限公

512903052810520 13.36 使用中

司 司苏州木渎支行

上海普源精电企业发展有 江苏银行股份有限公 302501880003357

724.46 使用中

限公司 司苏州新区支行 59

上海普源精电企业发展有 江苏银行股份有限公 302501880003983

6204.19 使用中

限公司 司苏州新区支行 23

西安普源精电科技有限公 江苏银行股份有限公 302501880003356

7534.23 使用中

司 司苏州新区支行 77宁波银行股份有限公

Rigol Technologies NRA75052020021

司苏州高新技术产业 4.32[1] 使用中

(malaysia) SDN.BHD 96开发区支行宁波银行股份有限公

Rigol Technologies NRA86030000126

司苏州高新技术产业 695.91 使用中

(malaysia) SDN.BHD 023

开发区支行 [2]

Rigol Technologies Bank of China

100000404410495 63.47[3] 使用中

(malaysia) SDN.BHD (Malaysia) Berhad

Rigol Technologies Bank of China

100000404410473 98.21[4] 使用中

(malaysia) SDN.BHD (Malaysia) Berhad存储余额开户名称 开户银行 银行账号 （含理财 使用状态余额）

Rigol Technologies Bank of China

100000404410519 3.35 使用中

(malaysia) SDN.BHD (Malaysia) Berhad

[5]

Rigol Technologies Bank of China

100000404410484 53.94[6] 使用中

(malaysia) SDN.BHD (Malaysia) Berhad

合计 15395.43注 1：宁波银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行 NRA7505202002196（美元账户）账户余额 6408.31 美元，按 2026 年 9 月 30 日汇率折算人民币金额 4.32 万元。

注 2：宁波银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行 NRA86030000126023（美元账户）账户余额 33263.24 美元，美金存利盈理财 100 万美元，按 2026 年 9 月 30 日汇率折算人民币金额合计 695.91 万元。

注 3：Bank of China (Malaysia) Berhad 100000404410495（美元账户）账户余额 94238.29美元，按 2026 年 9 月 30 日汇率折算人民币金额 63.47 万元。

注 4：Bank of China (Malaysia) Berhad 100000404410473（马币账户）账户余额 595830.38马币，按 2026 年 9 月 30 日汇率折算人民币金额 98.21 万元。

注 5：Bank of China (Malaysia) Berhad 100000404410519（美元账户）账户余额 4972.00美元，按 2026 年 9 月 30 日汇率折算人民币金额 3.35 万元。

注 6：Bank of China (Malaysia) Berhad 100000404410484（马币账户）账户余额 327224.33马币，按 2026 年 9 月 30 日汇率折算人民币金额 53.94 万元。

三、部分募投项目延期的具体情况及原因

（一）本次募投项目延期概况

根据募投项目当前实际建设情况，在募投项目实施主体、实施方式、募集资金用途不发生变更的前提下，经公司审慎研究拟将“西安研发中心建设项目”达到预定可使用状态的时间进行延期，具体如下：

前次预计达到预定可使用状 延期后预计达到预定可使用状态项目名称

态日期 的日期西安研发中心建设

2026 年 11 月 2027 年 11 月

项目

（二）本次募投项目延期的原因

截至 2026 年 9 月 30 日，“西安研发中心建设项目”募集资金使用进度为

32.43%，项目中建筑工程费（办公场地租赁及装修）已投入建设完成、主要研发

测试设备购置和软件购置已基本投入完成，已投入部分研究试验费，尚未投入的募集资金主要用于研发测试、实验验证、产品开发相关仪器设备的购置支出，以持续完善研发中心软硬件平台建设，满足项目研发及测试需要。

2026 年 3 月，公司对项目内部投资结构进行了优化调整：将原“办公场所购置及装修费”中的房产购置支出调减，相应增加至“试验研究费”科目，用于强化研发设备更新、试验场景搭建及核心技术攻关投入，公司在原超宽带频谱分析仪射频前端、超宽带耦合器和宽带频率合成器技术研究的基础上，将重点规划开展三项研发项目，涵盖频谱分析仪、高端频谱分析仪及微波矢量信号源等项目。由于上述研发项目投入时间较短，截至目前，上述重点研发项目尚在研究开发中，导致募投项目建设进度有所延后。经过综合分析与审慎评估，公司决定将“西安研发中心建设项目”达到预定可使用状态时间调整为 2027 年 11 月。

（三）是否存在影响募集资金使用计划正常推进的情形

公司目前生产经营一切正常，除前述部分募投项目延期外，不存在其他影响募集资金使用计划正常推进的情形，不存在损害公司和股东利益的情形。

（四）预计完成的时间及分期投资计划

为确保募投项目的建设成果能够满足公司战略发展的长远规划，维护全体股东的合法权益，并保障募集资金的安全与高效使用，公司在深入考量募集资金的实际使用状况及募投项目的当前实施进展后，审慎研究并决定延长募投项目达到预定可使用状态的日期至 2027 年 11 月。

公司将根据实际情况适时、有计划地推进上述募投项目的实施。

（五）保障延期后按期完成的措施

公司将根据募投项目延期后的实施计划，优化资源配置并合理统筹募集资金使用，有序推进募投项目的后续建设。同时，公司将密切关注宏观经济及市场环境的变化，积极采取应对措施以保障募投项目按期完成。

四、本次部分募投项目重新论证情况

根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》

的相关规定，公司对“西安研发中心建设项目”进行了重新论证，认为前述募投项目符合公司发展规划，项目继续实施仍具备必要性和可行性，具体情况如下：

（一）项目实施的必要性

1、强化高端产品技术迭代，完善公司产品矩阵建设。微波射频类仪器是电

子测量领域的核心产品线，也是公司业务拓展的重要方向。公司依托本项目推进频谱分析仪、高端频谱分析仪、微波矢量信号源等产品的技术研发，能够进一步攻坚底层核心技术，丰富高端产品供给，提升公司在微波射频测量领域的综合产品实力，夯实自身业务竞争基础。

2、完善全国研发布局，发挥区位人才资源优势。西安高校资源富集，拥有

充足的微波射频领域专业人才储备。实施西安研发中心项目，能够进一步完善公司研发体系，壮大射频方向研发队伍，同时强化面向西部区域客户的技术响应与服务能力。

3、优化募集资金投向，支撑企业长期发展战略。公司对项目内部投资结构

进行优化，调减房产购置相关支出，加大试验研究领域投入，降低重资产沉淀，将募集资金资源向核心研发攻关倾斜，推动公司向高端测试解决方案服务商升级，切实维护全体股东长远利益。

（二）项目实施的可行性

1、募集资金保障到位。截至 2026 年 9 月末，西安研发中心建设项目已投入

募集资金 3567.55 万元，投资进度 32.43%；项目办公场地租赁装修、主要软硬件设备购置工作已基本实施完毕，剩余募集资金能够充分保障后续研发试验等建设投入。

2、具备技术基础，研发方向明确。公司已完成超宽带频谱分析仪射频前端、超宽带耦合器和宽带频率合成器技术前期预研工作，项目研发目标明确，不属于从零起步的全新技术探索，已搭建的软硬件平台可为后续技术试验与验证提供有力支撑。

3、拥有落地条件与内部管理能力。西安地区具备充足的专业技术人才供给基础，公司积累了成熟的电子测量仪器研发及技术成果产业化实施经验。针对项目延期情形，公司已落实资源统筹配置、项目动态跟踪等保障举措，保障项目有序推进。

五、本次募投项目延期的影响

公司本次部分募投项目延期是公司根据募投项目实施情况做出的审慎决定，未改变募投项目实施主体、实施方式、募集资金用途，不会对募投项目的实施造成实质性的影响。本次部分募投项目延期不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情形，不会对公司的正常经营产生重大不利影响，符合公司的整体发展规划及股东的长远利益，符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定的要求。

六、本次募投项目延期的审议程序公司于2026年10月28日召开第三届董事会第十次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司在对募集资金投资项目实施主体、实施方式、募集资金用途不发生改变的前提下，对公司以简易程序向特定对象发行股票的募集资金投资项目“西安研发中心建设项目”延期至2027年11月。

七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为，公司本次部分募投项目延期的事项已经公司董事会审议通过，符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定。

本次部分募投项目延期事项是公司充分考虑了实际情况作出的决定，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情形，不会对公司的正常经营产生重大不利影响。

综上，保荐机构对公司本次部分募投项目延期事项无异议。

（本页无正文，为《国泰海通证券股份有限公司关于普源精电科技股份有限公司部分募集资金投资项目延期的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

王 胜 嵇 坤国泰海通证券股份有限公司

年 月 日