普源精电:国泰海通证券股份有限公司关于普源精电科技股份有限公司变更部分募集资金投资项目实施方式及调整内部投资结构的核查意见

国泰海通证券股份有限公司

关于普源精电科技股份有限公司变更部分募集资金投资项

目实施方式及调整内部投资结构的核查意见

国泰海通证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为普源精电科技股

份有限公司（以下简称“公司”、“普源精电”或“发行人”）以简易程序向特定

对象发行股票的持续督导机构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关法律法规和规范性文件的要求，对普源精电部分募集资金投资项目实施方式变更及调整内部投资结构等事项进行了认真、审慎的核查，发表如下意见：

一、募集资金基本情况根据中国证券监督管理委员会于2023年9月4日出具的《关于同意普源精电科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2039号），公司以简易程序向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 5300676 股，发行价格为每股人民币54.71元，募集资金总额为人民币289999983.96元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币3206445.58元（不含税），实际募集资金净额为人民币286793538.38元。上述募集资金已全部到位，并经江苏苏港会计师事务所（特殊普通合伙）审验，于2023年9月19日出具《验资报告》（苏港会验字【2023】007号）。募集资金到账后，公司已对募集资金进行了专户存储管理，公司及全资子公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金专户存储三/四方监管协议》。

二、募集资金使用情况及存放情况

（一）募集资金使用情况根据公司披露的《普源精电科技股份有限公司以简易程序向特定对象发行股票募集说明书（注册稿）》《普源精电科技股份有限公司关于变更募投项目实施方式、投资金额及项目延期暨新增募集资金投资项目的公告》，本次以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用计划如下：

1单位：万元

截至2025年12调整前投调整前募集资调整后投调整后募集资项目名称月末募集资金投资总额金拟投入额资总额金拟投入额入情况马来西亚生

18500.5418000.0011436.5410936.008783.23

产基地项目西安研发中

13989.0911000.0013989.0911000.002644.21

心建设项目马来西亚研

--7064.007064.0015.76发中心项目

合计32489.6329000.0032489.6329000.0011443.20

（二）募集资金存放情况

截至2025年12月31日，公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金未使用募集资金余额及专户存储情况如下：

单位：万元存储余额开户名称开户银行银行账号（含理财使用状态余额）普源精电科技股份有限公招商银行股份有限公使用中

51290305281052013.36

司司苏州木渎支行（注）上海普源精电企业发展有江苏银行股份有限公302501880003357

1972.55使用中

限公司司苏州新区支行59上海普源精电企业发展有江苏银行股份有限公302501880003983

6204.19使用中

限公司司苏州新区支行23西安普源精电科技有限公江苏银行股份有限公302501880003356

8387.60使用中

司司苏州新区支行77宁波银行股份有限公

Rigol Technologies NRA75052020021

司苏州高新技术产业4.50使用中

(malaysia) SDN.BHD 96开发区支行宁波银行股份有限公

Rigol Technologies NRA86030000126

司苏州高新技术产业774.10使用中

(malaysia) SDN.BHD 023开发区支行

Rigol Technologies Bank of China

10000040441049566.34使用中

(malaysia) SDN.BHD (Malaysia) Berhad

Rigol Technologies Bank of China

100000404410473126.74使用中

(malaysia) SDN.BHD (Malaysia) Berhad

Rigol Technologies Bank of China

10000040441051917.56使用中

(malaysia) SDN.BHD (Malaysia) Berhad

Rigol Technologies Bank of China

10000040441048419.94使用中

(malaysia) SDN.BHD (Malaysia) Berhad

2存储余额开户名称开户银行银行账号（含理财使用状态余额）

合计17586.88

注：截至2025年12月31日，该账户因长期未使用，处于久悬状态；截至本核查意见出具日，公司已重新激活该账户使用。

三、本次变更部分募投项目实施方式及调整内部投资结构的具体情况

（一）本次调整募投项目的具体内容

根据公司的重要战略规划公司拟将募投项目“西安研发中心建设项目”的实施方式由购置办公场所调整为租赁办公场所调整前后投资总额及募集资金拟投

资总金额不变由此导致的投资结构具体变更情况如下：

单位：万元变更变更变更前募集变更后募集序前投变更前总后投变更后总资金拟投资资金拟投资调整金额号资项投资额资项投资额金额金额目目办公场所租赁

1购置7194.027194.02及装794.02794.02-6400.00

及装修费修费设备设备

2购置1920.821920.82购置1920.821920.82-

费费试验试验

3研究3514.201055.06研究9914.207455.066400.00

费费无形无形资产资产

4830.10830.10830.10830.10-

购置购置费费其他其他

5122.50122.50

费用费用预备月备

6407.45407.45

费份

合计13989.0911000.00--13989.0911000.00-

（二）本次调整募投项目实施方式及调整内部投资结构的原因

3为优化募投项目资金使用效率、降低固定资产投入风险、更好匹配公司研发

业务快速迭代需求，公司募投项目“西安研发中心建设项目”的实施方式由购置办公场所调整为租赁办公场所。

结合该变更，公司同步对项目内部投资结构进行优化调整：将原“办公场所购置及装修费”中的房产购置支出调减，相应增加至“试验研究费”科目，用于强化研发设备更新、试验场景搭建及核心技术攻关投入，公司在原超宽带频谱分析仪射频前端、超宽带耦合器和宽带频率合成器技术研究的基础上，将重点规划开展三项重点研发项目，涵盖频谱分析仪、高端频谱分析仪及微波矢量信号源等项目，其余科目投资规模保持不变。本次变更后，项目的投资总额及募集资金拟投资总金额不变，未改变募投项目整体实施方向与目标，能够更高效地保障研发中心建设进度与技术创新能力提升，符合公司及全体股东的长远利益。

四、变更部分募投项目实施方式及调整内部投资结构对公司的影响公司本次变更部分募投项目实施方式及调整内部投资结构是基于公司的战

略发展和项目实际开展需要，本次调整有利于提升募集资金的使用效率及实现项目应有的经济效益。公司根据目前的经济社会环境，结合公司自身经营情况、战略规划和布局，以及未来经营资金使用需求和资金使用效率进行评估，以股东利益最大化为目标，谨慎决策，合理使用募集资金。本次变更未实质改变募投项目建设方向和内容，变更前后募投项目的投资总额及募集资金拟投资总金额均未发生改变，不会对募投项目产生不利影响，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，符合公司募集资金使用计划，有利于公司长远发展，符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律、法规、规范性文件的要求，不会对公司生产经营造成重大不利影响。

五、本次募投项目实施方式变更及内部投资结构调整的审议程序及专项意见

（一）董事会意见公司于2026年3月25日召开第三届董事会第三次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施方式及调整内部投资结构的议案》，同意变更募投项目“西

4安研发中心建设项目”的实施方式并调整内部投资结构。该事项尚需提交股东会审议。

（二）保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为，公司本次部分募投项目变更实施方式及内部投资结构调整的事项已经公司董事会审议通过，符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等

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