公司代码：688345公司简称：博力威

广东博力威科技股份有限公司

2025年度内部控制评价报告

广东博力威科技股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一.重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二.内部控制评价结论

1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

2.财务报告内部控制评价结论

√有效□无效

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素□适用√不适用自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

√是□否

6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

√是□否

三.内部控制评价工作情况

(一).内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1.纳入评价范围的主要单位包括：（1）广东博力威科技股份有限公司（2）东莞博力威新能源有限

公司（3）东莞凯德新能源有限公司（4）香港博力威有限公司（5）博力威电池欧洲有限公司（6）深圳博天新能源产业发展有限公司（7）博行国际有限公司（8）PT GREENWAY INDONESIA PERSADA（9）

PT GREENWAY ENERGY INDONESIA （10）东莞凯德新能源有限公司望牛墩分公司 （11）广东博力威科技

股份有限公司深圳分公司 （12）Tiger Lithium Power LLC

2.纳入评价范围的单位占比：

指标占比（%）纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比100纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比100

3.纳入评价范围的主要业务和事项包括:

销售及收款、采购和费用及付款、固定资产管理、存货管理、预算管理、资金管理、重大投资管理、

财务报告、成本和费用控制、信息披露、人力资源管理和系统信息管理等。

4.重点关注的高风险领域主要包括：

募集资金管理、关联交易、对外担保、重大投资、对控股子公司的管理。

5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存

在重大遗漏

□是√否

6.是否存在法定豁免

□是√否7.其他说明事项无

(二).内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及其他内部控制监管要求，组织开展内部控制评价工作。

1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

□是√否

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准

净利润潜在错报错报≥净利润的5%净利润的1%≤错报<净利错报<净利润的1%

润的5%

资产总额潜在错错报≥资产总额的1%资产总额的0.5%≤错报<资错报<资产总额的0.5%

报产总额的1%

营业收入潜在错错报≥营业收入的1%营业收入的0.5%≤错报<营错报<营业收入的0.5%

报业收入的1%

说明:无

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质定性标准

重大缺陷*控制环境无效；*当期财务报告存在重大错报，而公司内部控制在运行过程中未能发现；*董事、监事和高级管理人员存在舞弊行为；*审计委员会和内部审

计机构对财务报告内部控制监督无效；*重大缺陷没有在合理期间得到整改。

重要缺陷*未根据一般公认的会计准则对会计政策进行选择和应用的控制；*未设立反舞

弊程序和控制；*未对期末财务报告的过程进行控制；*未对财务报告流程中涉及的信息系统进行有效控制。

一般缺陷除重大缺陷和重要缺陷以外的缺陷，认定为一般缺陷。

说明：

无

3.非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准

损失金额损失≥1000万500万≤损失＜1000万损失<500万说明：

无

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质定性标准

重大缺陷*企业缺乏经营决策程序，如缺乏“董事会”决策程序；*企业决策程序不科学，如决策失误，导致重大交易失败；*违反国家法律、法规，如环境污染等；*管理人员或技术人员大量流失；*媒体负面新闻频现；*重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。

重要缺陷*不存在对非常规（非重复）或复杂交易的控制；*未建立并有效执行职业道德规范；*未建立举报及报告机制；*未建立有效的信息与沟通机制。

一般缺陷除重大缺陷和重要缺陷以外的缺陷，认定为一般缺陷。

说明：

无

(三).内部控制缺陷认定及整改情况

1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1.重大缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

1.2.重要缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷

□是√否

1.3.一般缺陷

公司检查发现的一般缺陷，均已要求相关部门及责任人制定整改计划，并已经按计划时间跟踪整改。

1.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大

缺陷

□是√否

1.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要

缺陷

□是√否

2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1.重大缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

2.2.重要缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷□是√否

2.3.一般缺陷

公司检查发现的一般缺陷，均已要求相关部门及责任人制定整改计划，并已经按计划时间跟踪整改。

2.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重

大缺陷

□是√否

2.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重

要缺陷

□是√否

四.其他内部控制相关重大事项说明

1.上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用√不适用

2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

√适用□不适用

本年度公司内部控制制度执行有效，未发现财务报告及非财务报告存在重大、重要缺陷。2026年，公司将严格按照《内部控制管理制度》及配套指引文件，结合实际生产经营需要，继续完善内部控制制度，优化内部控制环境，规范公司内控制度执行，强化内部控制监督检查，保障公司长久健康发展。

3.其他重大事项说明

□适用√不适用

董事长（已经董事会授权）：张志平广东博力威科技股份有限公司

2026年3月9日