昱能科技:东方证券股份有限公司关于昱能科技股份有限公司2025年度持续督导工作现场检查报告

东方证券股份有限公司

关于昱能科技股份有限公司

2025年度持续督导工作现场检查报告

根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等有关法律法规的规定，东方证券股份有限公司（以下简称“东方证券”或“保荐机构”）作为正在履行昱能科技股份有限公司（以下简称“昱能科技”或“公司”）持续督导工作的保荐机构，对公司2025年度（以下简称“本持续督导期间”）规范运作情况进行了现场检查，现就现场检查的有关情况报告如下：

一、本次现场检查的基本情况

（一）保荐机构东方证券股份有限公司

（二）保荐代表人

潘金亮、王震

（三）现场检查时间

2026年4月13日-2026年4月17日

（四）现场检查人员

潘金亮、王震、符帅

（五）现场检查内容

公司治理和内部控制情况、信息披露情况、独立性情况、与控股股东、实际控

制人及其他关联方资金往来情况、募集资金使用情况、关联交易、对外担保、重大

对外投资、公司经营情况等。

（六）现场检查手段

1、查看公司主要生产经营场所和募投项目现场；

2、访谈公司高级管理人员等相关人员；

13、查阅公司财务报表、大额银行转账凭证等财务资料；

4、查阅本持续督导期间公司召开的历次三会文件；

5、查阅本持续督导期间公司定期报告、临时报告等信息披露文件；

6、查阅公司章程、三会议事规则及内部控制相关制度文件；

7、核查本持续督导期间公司关联交易、对外担保与对外投资情况；

8、查阅公司募集资金台账、募集资金专户银行对账单、募集资金使用凭证等资料。

二、本次现场检查的主要事项及意见

（一）公司治理和内部控制情况

现场检查人员查阅了公司最新的公司章程，查阅了股东大会、董事会、监事会会议资料及独立董事意见等资料，核对了公司相关公告文件，查阅了公司三会议事规则、内部控制相关制度文件。

经核查，保荐机构认为：本持续督导期内，公司章程和治理制度完备、合规，相关制度得到有效执行，公司董事、监事和高级管理人员能够按照有关规定的要求履行责任；公司各项内部控制制度得到有效执行。

（二）信息披露情况

现场检查人员对公司三会文件进行了查阅，并与公司在指定网站公告的相关信息进行了对比和分析。

经核查，保荐机构认为：本持续督导期内，公司真实、准确、完整地履行了信息披露义务，信息披露不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。

（三）公司的独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况

现场检查人员核查了公司与控股股东、实际控制人及其他关联方的交易及资金

往来情况，并对公司控股股东、实际控制人及高级管理人员进行了访谈。

经核查，保荐机构认为：本持续督导期内，公司在资产、人员、机构、业务、财务等方面均保持独立，不存在关联方违规占用上市公司资金的情形。

（四）募集资金使用情况

2公司首次公开发行募集资金已全部存放至募集资金专户，并分别与专户开立银

行及保荐机构签署了募集资金监管协议。现场检查人员查阅了公司关于募集资金的相关内部控制制度，核对了募集资金专户对账单及使用明细台账，抽取了大额资金使用凭证。

经核查，保荐机构认为：本持续督导期内，公司按照募集资金管理制度对募集资金使用进行管理，公司募集资金均存放于募集资金专户，且已分别与保荐机构及专户银行签署了募集资金监管协议。公司募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用或违规委托理财等情形，不存在未经履行审议程序擅自变更募集资金用途的情形，公司不存在其他违反《上市公司募集资金监管规则》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律规定的情形。

（五）关联交易、对外担保、重大对外投资情况

现场检查人员查阅了公司本持续督导期内关于关联交易、对外担保、重大对外

投资的审议及决策文件、相关事项的合同及财务资料，核查了公司关联交易、对外担保、重大对外投资等情况。

经核查，保荐机构认为：本持续督导期内，公司不存在违规关联交易、对外担保及重大对外投资情况。

（六）经营状况

现场检查人员查阅了公司财务报表等财务资料，对公司高级管理人员等相关人员进行了访谈，从公开信息渠道查阅了行业市场信息及同行业上市公司的相关经营情况。

经核查，保荐机构认为：公司2025年营业总收入11.88亿元，较上年减少

32.94%；归属于母公司所有者的净利润-1.34亿元，较上年减少195.94%，归属于母

公司所有者的扣除非经常性损益的净利润-1.57亿元，较上年减少229.53%，主要原因系欧洲光伏市场受能源价格波动、户用光伏支持政策退坡等因素影响，导致户用光伏装机同比下降较多。在此背景下，公司微型逆变器的销售额及毛利额均出现下滑。公司2025年度进一步加强研发人才储备，增加研发投入，导致研发费用增长较快。同时，公司加大了在亚非拉等新兴市场的开拓力度，使得销售费用、管理费用均有所增加。此外，信用减值损失及资产减值损失的计提，也对经营业绩造成影响。

3公司主营业务、核心竞争力不存在重大不利变化。

（七）保荐人认为应予以现场检查的其他事项

现场检查人员查阅并核对了公司、主要股东及董监高所做承诺及履行情况。

经核查，保荐机构认为：本持续督导期内，公司、主要股东及董监高严格履行了承诺，并未发生违反承诺的情形。

三、提请上市公司注意的事项及建议

建议公司继续严格按照《公司法》《证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善上市公司治理结构，及时履行信息披露义务。

严格按照相关法律法规，持续、合理安排募集资金使用，有序推进募投项目的建设及实施。

四、是否存在应向中国证监会和上海证券交易所报告的事项保荐机构经核查后认为，2025年度，公司不存在《证券发行上市保荐业务管理办法》及上海证券交易所相关规定应当向中国证监会和上海证券交易所报告的事项。

五、上市公司及其他中介机构的配合情况

本次现场检查过程中，公司给予了积极的配合，为本次现场检查提供了必要的支持。

六、本次现场检查的结论

通过本次现场检查，保荐机构认为：昱能科技在公司治理、内部控制、信息披露等方面制度健全并得到有效执行；公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面