上海微创电生理医疗科技股份有限公司

2025年董事会审计委员会履职报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规范性文件的规定，以及《公司章程》、公司《审计委员会工作细则》的有关规定，现将上海微创电生理医疗科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）2025年度履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况公司第三届董事会审计委员会由3名成员组成，分别为独立董事栾依峥（主任委员）、宋成利、非独立董事刘荻，其中主任委员（召集人）由会计专业人士栾依峥先生担任。因第三届董事会任期已于报告期内届满，公司于2025年12月22日召开的2025年第二次临时股东会、第四届董事会第一次会议，选举产生了公司第四届董事会及专门委员会成员，第四届董事会审计委员会由3名成员组成，分别为独立董事张东、独立董事丁建东、非独立董事张怡婷，其中主任委员（召集人）由会计专业人士张东先生担任。

二、审计委员会会议召开情况

2025年，公司董事会审计委员会积极履行职责，共召开6次会议，会议的

组织、召开及表决均符合相关法律、法规及规范性文件和《公司章程》等相关规定。公司全体审计委员会委员参加了各次会议，会议议案全部审议通过。具体情况如下：

会议届次召开日期审议事项决议情况

1、关于《2024年董事会审计委员会履职报告》的

议案

第三届董事会审计委2、关于2024年度会计师事务所的履职情况评估报

2025.3.26一致同意

员会第十二次会议告及审计委员会履行监督职责情况报告的议案

3、关于2024年年度报告及其摘要的议案

4、关于《2024年度内部控制评价报告》的议案

15、关于《2024年度财务决算报告》的议案6、关于《2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》的议案

7、关于2025年度日常关联交易预计的议案

8、关于《2024年度内部审计工作报告》的议案

第三届董事会审计委

2025.4.281、关于《2025年第一季度报告》的议案一致同意

员会第十三次会议

1、关于2025年半年度报告及其摘要的议案2、关于《2025年半年度募集资金存放与实际使用

第三届董事会审计委情况的专项报告》的议案

2025.8.26一致同意

员会第十四次会议3、关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案

4、关于续聘2025年度会计师事务所的议案

第三届董事会审计委1、关于《2025年第三季度报告》的议案

2025.10.27一致同意

员会第十五次会议2、关于修订《会计师事务所选聘制度》的议案

1、关于豁免第四届董事会审计委员会第一次会议

第四届董事会审计委通知的议案

2025.12.22一致同意

员会第一次会议2、关于聘任公司财务副总经理及董事会秘书的议案

第四届董事会审计委

2025.12.311、关于转让参股公司股权暨关联交易的议案一致同意

员会第二次会议

三、董事会审计委员会2025年度履职情况

1、监督及评估外部审计机构工作

公司董事会审计委员会对公司聘请的立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）执业情况进行了认真监督与综合评估。立信具备从事证券相关业务资质，执业过程中始终恪守独立、客观、公正的执业准则，较好完成公司委托的各项审计工作。参与本次审计的从业人员均具备相应专业胜任能力及执业资格，审计工作勤勉尽责、严谨审慎，能够有效满足公司审计工作要求。审计委员会认为，立信在为公司提供审计服务期间，恪尽职守、规范执业，较好履行了审计机构的各项责任与义务。

2、审阅公司财务报告并发表意见

报告期内，董事会审计委员会对公司各期财务报告进行了全面审阅，并与公司管理层充分沟通。经审议认为，公司财务报告真实、准确、完整、公允地反映了公司财务状况、经营成果及现金流量情况，不存在财务欺诈、舞弊及重大错报

2情形，亦不存在重大会计差错更正、重大会计政策与会计估计变更、重大专业判

断事项及可能导致非标准无保留意见审计报告的相关情形。

3、评估内部控制的有效性

审计委员会严格按照《公司法》等法律法规及规范性文件要求，认真审阅公司内部审计工作报告，督促内部审计机构依照审计计划有序开展工作，并针对审计过程中发现的问题提出指导性意见。同时，审计委员会对公司内部控制体系的建立、完善及执行情况进行持续检查与监督，有效防范经营管理风险，保障公司规范运作与健康发展。经核查，审计委员会认为：2025年度，公司内部审计工作运行有效，未发现内部审计工作存在重大问题。

4、协调多方与外部审计机构沟通

报告期内，董事会审计委员会积极协调公司管理层、内部审计部门、财务部门、董事会及证券事务部门等，与外部审计机构保持高效、顺畅的沟通机制。各相关部门就财务会计规范、内部控制体系建设等事项与外部审计机构充分交流，并积极配合开展年度财务报告审计等相关工作，持续提升公司财务与内部控制规范化水平。

5、审核公司关联交易事项

报告期内，董事会审计委员会对公司与关联方发生的日常经营关联交易、出售资产等关联交易事项进行了严格审查。经审核认为，公司关联交易均基于正常生产经营需要，遵循公开、公平、公正原则，交易定价以市场公允价格为依据，不存在损害公司及全体中小股东合法利益的情形，亦未对公司独立性构成不利影响。

四、总体评价

2025年，公司董事会审计委员会严格依照相关法律法规、《公司章程》及议

事规则等规定，忠实、勤勉、审慎履行各项职责，认真审议各项议案，充分发挥专业指导、沟通协调及监督把关作用，有效提升了公司内部控制与财务信息披露规范化水平，推动董事会科学规范决策，促进公司治理体系持续完善。

32026年，公司董事会审计委员会将继续严格履行法定及公司章程规定的职责，进一步强化相关事项事前审核，加大对内部审计工作的指导力度，深化与外部审计机构的沟通协调，持续推进公司财务事项规范化运作与内部控制体系提质增效，加强对公司董事、高级管理人员的监督，助力公司合规经营、稳健高质量发展。

特此报告。

上海微创电生理医疗科技股份有限公司董事会审计委员会

2026年3月27日

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