关于上海微创电生理医疗科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况

专项报告的鉴证报告目录页次

一、2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告1-2

的鉴证报告

二、2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告1-9关于上海微创电生理医疗科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZA10598号

上海微创电生理医疗科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的上海微创电生理医疗科技股份有限公司（以下简称“微电生理”）2025年度募集资金存放、管理与使用情况专

项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任微电生理董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定

编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交鉴证报告第1页易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如实反映微电生理2025年度募集资金存放、管理与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，微电生理2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了微电生理2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供微电生理为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海二〇二六年三月二十七日鉴证报告第2页上海微创电生理医疗科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况的专项报告上海微创电生理医疗科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管

指南第1号——公告格式》的相关规定，本公司就2025年度募集资

金存放、管理与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]1587号文《关于同意上海微创电生理医疗科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》核准，并经上海证券交易所同意，本公司于2022年8月19日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票7060.00万股，每股面值1元，每股发行价人民币16.51元。截至2022年8月25日止，本公司共募集资金人民币

1165606000.00元，扣除发行费用（不含增值税）人民币95726079.12元，募集资金净额人民币1069879920.88元。上述募集资金到位情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大华验字[2022]000559号验资报告。

截至2025年12月31日止，本公司本年度使用募集资金金额为人民币83989329.47元，累计已使用募集资金金额为人民币508622321.17元，尚未使用的募集资金余额为人民币614075474.16元，其中募集资金专户余额为人民币24075474.16元（含募集资金用于理财的收益和利息收入扣减手续费净额），购买银行理财产品本金余额为人民币

590000000.00元。具体情况如下：

专项报告第1页上海微创电生理医疗科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

单位：人民币元项目金额

年初尚未使用募集资金余额687376885.41

减：本年投入募投项目的资金83989329.47

其中：电生理介入医疗器械研发项目50145719.65

生产基地建设项目5340940.03

营销服务体系建设项目28502669.79

补充流动资金0.00

加：利息收入扣除手续费净额959724.94

加：闲置募集资金用于理财的收益9728193.28年末尚未使用募集资金余额614075474.16

其中：存放于募集资金银行专户（含协定存款）24075474.16

购买银行理财产品本金590000000.00

二、募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《上海微创电生理医疗科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督进行了规定。

根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，2022年公司和华泰联合证券有限责任公司分别与上海浦东发展银行股份有限公司张江科

技支行、上海农村商业银行股份有限公司张江科技支行、中国民生银行股份有限公司上海分行营业部和兴业银行股份有限公司上海分行营

业部签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。2023年，公司和子公司上海鸿电医疗科技有限公司（以下简称“上海鸿电”）、华泰联合证券有限责任公司与招商银行股份有限公司上海分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，并对募集资金的使用实行严格的审批专项报告第2页上海微创电生理医疗科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况的专项报告手续，以保证专款专用；并要求保荐机构至少每半年对募集资金的存放和使用情况进行一次现场调查。监管协议签订以来，得到有效履行。

截至2025年12月31日止，本公司募集资金余额情况如下：

单位：人民币元初时存放金额存储银行名称账号截止日余额

*注1方式上海浦东发展银行股

份有限公司张江科技97160078801800003915368562400.0011309592.05协定存款支行上海农村商业银行股

份有限公司张江科技50131000898482534299494900.004390570.20协定存款支行中国民生银行股份有

限公司上海分行营业635402415143768400.00827464.54协定存款部兴业银行股份有限公

216200100103738680272687880.00948054.54协定存款

司上海分行营业部招商银行股份有限公

司上海分行营业部1219508828105186599792.83活期存款

*注2上海农村商业银行股

份有限公司张江科技 AA0203251212005 250000000.00 结构性存款支行上海农村商业银行股

份有限公司张江科技 AA0204251212003 20000000.00 结构性存款支行上海浦东发展银行股

份有限公司张江科技1201254222100000000.00结构性存款支行上海浦东发展银行股

份有限公司张江科技120125423655000000.00结构性存款支行兴业银行股份有限公

216200100202347063165000000.00结构性存款

司上海分行营业部

合计1084513580.00614075474.16

注1：2022年，主承销商汇入本公司募集资金专户金额为人民币

1084513580.00元，公司置换和支付了发行费用人民币14633659.12元，实际募集资金净额人民币1069879920.88元。

专项报告第3页上海微创电生理医疗科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

注2：2023年，本公司将子公司上海鸿电纳入募集资金投资项目实施主体，上海鸿电在招商银行股份有限公司上海分行营业部开立账号为

121950882810518的专户，并作为新增实施主体的募集资金专用存款账户。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况本公司本年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

(二)募投项目先期投入及置换情况本公司本年度不存在募投项目先期投入及置换的情况。

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本公司本年度不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

本公司于2024年8月20日召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司拟使用不超过75000万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的产品（包括但不限于结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单、收益凭证等），使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度、期限范围内，公司董事会授权公司管理层及相关部门根据实际情况办理相关事宜并签署相关文件。

本公司于2025年8月26日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司拟使用不超过65000万元（含本数）的暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的产品（包括但不限于结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单、收益凭证等），使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度、期限范围专项报告第4页上海微创电生理医疗科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况的专项报告内，公司董事会授权公司管理层及相关部门根据实际情况办理相关事宜并签署相关文件。

截至2025年12月31日止，本公司闲置募集资金用于现金管理投资相关产品的余额为人民币607475681.33元，其中：购买银行结构性存款的余额为人民币590000000.00元，购买银行协定存款的余额为人民币17475681.33元。明细情况如下：

单位：人民币元预期年化收银行名称产品名称截止日余额购买日到期日益率

上海农村商业银结构性存款20000000.001.20%-1.60%2025/12/122026/1/16行股份有限公司

张江科技支行结构性存款250000000.001.20%-1.65%2025/12/122026/3/13

上海浦东发展银结构性存款100000000.000.70%-1.90%2025/12/222026/3/23行股份有限公司

张江科技支行结构性存款55000000.000.70%-1.90%2025/12/292026/3/30兴业银行股份有

限公司上海分行结构性存款165000000.001.00%-1.70%2025/10/102026/1/9营业部上海浦东发展银按协议约定

行股份有限公司协定存款11309592.052025/9/52026/9/4执行张江科技支行上海农村商业银按协议约定

行股份有限公司协定存款4390570.202025/9/32026/8/26执行张江科技支行中国民生银行股按协议约定

份有限公司上海协定存款827464.542025/9/52026/9/5执行分行营业部兴业银行股份有按协议约定

限公司上海分行协定存款948054.542025/9/82026/9/7执行营业部

合计607475681.33

(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

公司于2023年8月30日召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金共计人民币1700万元用于永久补充流动资金，占超募资金总额的29.28%。公司于2023年9月15日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》。截至2025年12专项报告第5页上海微创电生理医疗科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

月31日止，公司尚未将上述1700万元从募集资金专户中转出。

(六)超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况本公司本年度不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况。

(七)节余募集资金使用情况截至2025年12月31日，公司募投项目“营销服务体系建设项目”已达到预定可使用状态，募投项目结项，结余募集资金

827464.54元（含利息收入），计划用于永久补充流动资金。根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》相关规定，本事项无需董事会审议，无需保荐机构发表意见。

(八)募集资金使用的其他情况

公司于2023年10月25日召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分募集资金向全资子公司借款用于实施募投项目的议案》。为满足“电生理介入医疗器械研发项目”之“肾动脉消融系统”项目资金需求，公司拟使用不超过5000万元的募集资金向全资子公司上海鸿电提供无息借款。公司拟根据项目建设实际需要分期汇入，借款期限自实际借款发生之日至募投项目实施完毕之日止，到期后可续借或提前偿还。根据项目进展情况，公司及上海鸿电可对上述借款金额进行适当调整。截至2025年12月31日止，公司向上海鸿电提供的借款余额为人民币2400.00万元。

本公司于2024年8月20召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用自有资金、外汇支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用计划以及

公司正常运营的前提下，在募投项目实施期间，使用自有资金、外汇支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换。截至2025年12月31日，公司及子公司使用自有资金、外汇等方式支付募投项目的人员薪酬、物料采购、自制设备生产成本等，公司使用等专项报告第6页