建龙微纳:广发证券股份有限公司关于洛阳建龙微纳新材料股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

广发证券股份有限公司

关于洛阳建龙微纳新材料股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”、“保荐机构”）作为洛阳建龙

微纳新材料股份有限公司（以下简称“公司”、“建龙微纳”）以简易程序向特定对

象发行股票、向不特定对象发行可转换公司债券并在科创板上市持续督导期间的

保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等有关法律法规和规

范性文件的要求，对建龙微纳2024年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查情况与意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位情况

1、向特定对象发行股票募集资金金额、资金到位情况

经中国证监会《证监许可[2022]347号》文核准，同意公司以简易程序向6名特定对象发行1235039股股票。本次发行完成后，发行对象所认购的股份自发行结束之日起六个月内不得转让。本次发行结束后，由于公司送红股、资本公积金转增股本等原因增加的公司股份，亦应遵守上述限售期安排。截止2022年3月4日，公司已向特定对象发行股票1235039股，共募集资金人民币193999926.12元，扣除承销及保荐费用3660375.97元（不含税）后，原保荐机构中天国富证券有限公司于2022年3月4日将款项人民币190339550.15元划入公司募集资金专用账户。具体情况如下：

1开户银行账号入账日期金额（元）

中国工商银行股份有限

17050270292002142922022-3-4100000000.00

公司偃师支行招商银行股份有限公司

3799000523109032022-3-490339550.15

洛阳分行营业部

合计190339550.15

上述资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具信会师报字[2022]第ZB10048号验资报告。扣除已支付的承销保荐费用人民币3660375.97元后，剩余募集资金190339550.15元。扣除其他发行、登记费用（不含增值税）378523.62元后，募集资金净额为人民币189961026.53元，其中人民币

1235039.00元计入注册资本（股本），资本溢价人民币188725987.53元计入资本公积。公司对募集资金已采用专户存储制度管理。

根据中国证券登记结算有限责任公司于2022年3月17日发布的《关于减免降低部分登记结算业务收费的通知》，公司可享受减免登记费用1165.13元，减免该项费用后，本次发行募集资金净额为人民币189962191.66元。

2、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金金额、资金到位情况

经中国证监会《证监许可[2023]267号》文核准，同意公司向不特定对象发行了7000000张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额700000000.00元，扣除承销及保荐费人民币8330000.00元（不含增值税）后，主承销商广发证券股份有限公司于2023年3月14日将款项人民币691670000.00元划入公司

募集资金专用账户。具体情况如下：

开户银行账号入账日期金额（元）中国工商银行股份有限

17050270292002574472023-3-14175897200.00

公司偃师支行中国工商银行股份有限

17050270292002573232023-3-1465772800.00

公司偃师支行招商银行股份有限公司

3799000523105052023-3-14450000000.00

洛阳分行

合计691670000.00

上述资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具信会师报字[2023]第 ZB10118 号验资报告。扣除已支付的承销保荐费人民币

8330000.00元（不含增值税）后，剩余募集资金人民币691670000.00元。扣除

其他发行费用（不含增值税）1616981.13元后，募集资金净额为人民币

2690053018.87元。公司对募集资金已采用专户存储制度管理。

（二）募集资金使用及结余情况

1、向特定对象发行股票募集资金的使用及结余情况

实际向特定对象发行股票募集资金到位金额190339550.15元，其中：以前年度已累计投入募投项目金额为138973777.96元，本期投入募投项目金额为

30785113.35元。

截至2024年12月31日，公司募集资金专用账户余额为人民币1028785.87元。

使用募集资金收支具体情况如下：

收支原因金额（元）

实际募集资金到位金额190339550.15

加：利息收入扣减手续费净额735239.61

加：暂时闲置资金投资实现的收益5090245.91

减：置换预先投入到募集资金投资项目的自筹资

32482968.95

金

减：置换以自筹资金预先支付的发行费用

减：使用募集资金支付发行费用377358.49

减：累计投入募投项目137275922.36

减：永久补充流动资金

减：使用募集资金进行现金管理25000000.00

截至2024年12月31日募集资金余额1028785.87

2、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金的使用及结余情况

实际向不特定对象发行可转换公司债券募集资金到位金额691670000.00元，其中：以前年度已累计投入募投项目金额为94728426.23元，本期投入募投项目金额为106035577.07元。

截至2024年12月31日，公司募集资金专用账户余额为人民币114642129.40元。

使用募集资金收支具体情况如下：

收支原因金额（元）

实际募集资金到位金额691670000.00

加：利息收入扣减手续费净额1408448.42

加：暂时闲置资金投资实现的收益24487118.24

3收支原因金额（元）

减：置换预先投入到募集资金投资项目的自筹

62349599.35

资金

减：置换以自筹资金预先支付的发行费用46226.41

减：使用募集资金支付发行费用1113207.55

减：累计投入募投项目138414403.95

减：永久补充流动资金

减：使用募集资金进行现金管理401000000.00

截至2024年12月31日募集资金余额114642129.40

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关法律法

规和中国证券监督管理委员会有关规范性文件，结合公司实际情况，公司制定了《洛阳建龙微纳新材料股份有限公司募集资金管理制度》，公司依照该制度对募集资金实行专户存储，专款专用。

根据该制度及上海证券交易所有关规定，公司与原保荐机构中天国富证券有限公司（以下简称“原保荐机构”）及招商银行股份有限公司洛阳分行、中国工商银

行股份有限公司偃师支行签订了《募集资金三方监管协议》。协议中明确了各方的权利和义务，所有的协议与上海证券交易所三方监管协议范本均不存在重大差异。报告期内协议得到了切实履行。

2022年，公司因向不特定对象发行可转换公司债券变更保荐机构，公司与原保荐机构中天国富证券有限公司以及相关募集资金存储银行签订的《募集资金三方监管协议》相应终止，原保荐机构未完成的持续督导工作由广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”）承接。鉴于公司保荐机构已发生更换，为进一步规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等法律、法规的规定，公司、广发证券分别与招4商银行股份有限公司洛阳分行、中国工商银行股份有限公司偃师支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。

2023年，公司向不特定对象发行可转换公司债券，根据中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等法律、法规的规定，公司、广发证券分别与招商银行股份有限公司洛阳分行、中国工商银行股份有限公司偃师

支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。

上述协议中明确了各方的权利和义务，所有的协议与上海证券交易所三方监管协议范本均不存在重大差异。报告期内协议得到了切实履行。

（二）募集资金专户存储情况

1、截至2024年12月31日，向特定对象发行股票募集资金存放专项账户的存款

情况如下：

募集资金开户银行账户类别账号金额（元）中国工商银行股份有限公司偃师支

活期专户1705027029200214292253090.34行招商银行股份有限公司洛阳分行营

活期专户379900052310903775695.53业部

合计1028785.87

2、截至2024年12月31日，向不特定对象发行可转换公司债券募集资金存放专

项账户的存款情况如下：

募集资金开户银行账户类别账号金额（元）中国工商银行股份有限公司偃师支

活期专户170502702920025744710183871.88行中国工商银行股份有限公司偃师支

活期专户1705027029200257323144628.49行

招商银行股份有限公司洛阳分行活期专户379900052310505104312265.08

合计114640765.45

截至2024年12月31日，建龙（泰国）有限公司资金存放情况如下：

金额（人民币募集资金开户银行账户类别账号

元）

中国工商银行泰国罗勇分行活期账户5100183767104.22

中国工商银行泰国罗勇分行活期账户51001837751244.935金额（人民币募集资金开户银行账户类别账号

元）

开泰银行罗勇分行活期账户151261278012.07

开泰银行罗勇分行活期账户54792090402.73

合计1363.95

三、本报告期募集资金的实际使用情况

本报告期内，公司募集资金实际使用情况如下：

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况本公司2024年度募集资金实际使用情况详见附表1：《向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表》、附表2：《向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

1、对向特定对象发行股票募投项目的闲置募集资金进行现金管理，投资相

关产品情况

2023年4月25日，公司第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十八次

会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高不超过9000.00万元（包含本数）闲置募集资金进行现金管理，为期一年。

2024年4月18日，公司第三届董事会第三十一次会议、第三届监事会第二十五

次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高不超过4000.0万元（包含本数）闲置募集资金进行现金管理，为期一年。

截至2024年12月31日，公司2021年以简易程序向特定对象发行股票的募集资

6金，本年度累计使用20500.00万元暂时闲置募集资金购买理财产品，累计赎回金

额21500.00万元，取得投资收益80.12万元；未赎回理财产品余额为2500.00万元，明细如下：

期限预期收

发行银行产品名称产品类型金额（元）

（天）益率招商银行股份有限

公司洛阳分行营业结构性存款保本浮动收益25000000.00902.00%部

合计25000000.00

2、对向不特定对象发行可转换公司债券募投项目的闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2023年4月13日，公司第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十七次会

议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高不超过60000.00万元（包含本数）闲置募集资金进行现金管理，为期一年。

2024年4月10日，公司第三届董事会第三十次会议、第三届监事会第二十四次

会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高不超过53000.00万元（包含本数）闲置募集资金进行现金管理，为期一年。

截至2024年12月31日，公司向不特定对象发行可转换公司的募集资金，本年度累计使用196400.00万元暂时闲置募集资金购买理财产品，累计赎回金额

169800.00万元，取得投资收益1287.63万元；未赎回理财产品余额为40100.00万元，明细如下：

期限预期收

发行银行产品名称产品类型金额（元）

（天）益率中国工商银行股份

结构性存款保本浮动收益16000000.00952.09%有限公司偃师支行中国工商银行股份

结构性存款保本浮动收益35000000.00952.09%有限公司偃师支行招商银行股份有限

结构性存款保本浮动收益350000000.00912.00%公司洛阳分行

合计401000000.00

7（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

报告期内，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

报告期内，公司不存在将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。

（八）募集资金使用的其他情况

报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况

报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目情况。

（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况

1、吸附材料产业园改扩建项目（一期）

公司“吸附材料产业园改扩建项目（一期）”项目，原计划于2023年6月达到预定可使用状态。公司对部分产线设计工艺和设备进行升级优化，使其实现生产柔性化，经公司第三届董事会第三十一次会议、第三届监事会第二十五次会议审议通过，将本项目建设期延长至2024年12月，并于2024年12月项目结项。

2、泰国子公司建设项目（二期）

公司“泰国子公司建设项目（二期）”为“泰国子公司建设项目”的二期建设项目，原计划2024年6月达到预定可使用状态，公司对项目设计方案进行了匹配优化，并采用新生产工艺和新设备等方式对生产成本、运营效率进行了提升，提高生产效益。经公司第三届董事会第三十一次会议、第三届监事会第二十五次会议审议通过，将本项目建设期延长至2024年12月，并于2024年12月项目结项。

8（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及情况。

（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况公司不存在变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题2024年公司已按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定管理募集资金专项账户，募集资金投资项目按计划实施。公司募集资金使用与管理合法、有效，且严格履行了信息披露义务，不存在未及时、不真实、不正确、不完整披露情况，不存在募集资金管理违规情况。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司董事会编制的《2024年度募集资金存放与使用情况专项报告》进行了审核，并出具了《关于洛阳建龙微纳新材料股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告》（信会师报字[2025]第 ZB10866 号）。报告认为：建龙微纳 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管

指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了建龙微纳2024年度募集资金存放与使用情况。

七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：公司2024年度募集资金存放与使用情况符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引

第1号——规范运作》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项

9使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股

东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

10附表1：

向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

编制单位：洛阳建龙微纳新材料股份有限公司2024年度

单位：万元

募集资金总额18996.22本年投入募集资金总额3078.51变更用途的募集资金总额

已累计投入募集资金总额16975.89变更用途的募集资金总额比例承诺投资项目已变更项截至期末累计投入截至期末承截至期末投入项目达到预是否达项目可行性目，含部分募集资金承调整后投本年度投入截至期末累计金额与承诺投入金本年度实承诺投资项目诺投入金额进度（%）(4)定可使用状到预计是否发生重

变更（如诺投资总额资总额金额投入金额(2)额的差额(3)＝(2)-现的效益

(1)＝(2)/(1)态日期效益大变化

有）(1)吸附材料产业园改2024年12不适用18996.2218996.2218996.223078.5116975.89-2020.3389.36不适用不适用否

扩建项目（一期）月

合计18996.2218996.2218996.223078.5116975.89-2020.33

公司“吸附材料产业园改扩建项目（一期）”项目，原计划于2023年6月达到预定可使用状态。公司对部未达到计划进度原因（分具体募投项目）分产线设计工艺和设备进行升级优化，使其实现生产柔性化，经公司第三届董事会第三十一次会议、第三届监事会第二十五次会议审议通过，将本项目建设期延长至2024年12月，并于2024年12月项目结项。

项目可行性发生重大变化的情况说明无募集资金投资项目先期投入及置换情况无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见本报告三、（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无募集资金结余的金额及形成原因无募集资金其他使用情况无

注1：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注2：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。附表2：

向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

编制单位：洛阳建龙微纳新材料股份有限公司2024年度

单位：万元

募集资金总额69005.30本年投入募集资金总额10603.56变更用途的募集资金总额

已累计投入募集资金总额20076.40变更用途的募集资金总额比例承诺投资项目已变更项截至期末累计投入截至期末投入项目达到预是否达项目可行性目，含部分募集资金承调整后投截至期末承诺本年度投入截至期末累计投本年度实承诺投资项目金额与承诺投入金进度（%）(4)定可使用状到预计是否发生重

变更（如诺投资总额资总额投入金额(1)金额入金额(2)现的效益额的差额(3)＝(2)-(1)＝(2)/(1)态日期效益大变化

有）吸附材料产业园改

不适用51415.5851415.5851415.58518.416595.02-44820.5612.832025年6月不适用不适用否