德马科技集团股份有限公司

董事会审计委员会2025年度履职情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规范性文件的规定，以及《德马科技集团股份有限公司章程》、公司《审计委员会实施细则》的有关规定，现将德马科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）2025年度履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司第四届董事会审计委员会由3名成员组成，分别为独立董事张军、赵黎

明、非独立董事于天文，其中主任委员由会计专业人士张军先生担任。

二、审计委员会会议召开情况会议召开日期审议事项决议情况

第四届董事会

2025年3月

审计委员会第《关于启动选聘会计师事务所的议案》一致同意

17日

十二次会议《关于董事会审计委员会2024年度履职情况报告的议案》《关于2024年度会计师事务所的履职情况评估报告及审计委员会履行监督职责情况报

第四届董事会

2025年4月告的议案》

审计委员会第一致同意

28日《关于2024年度财务决算报告的议案》

十三次会议

《关于2025年度财务预算报告的议案》

《关于2024年年度报告及其摘要的议案》

《关于2024年度内部控制评价报告的议案》

《关于续聘会计师事务所的议案》《关于2024年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》《关于公司及全资子公司2025年度向银行申请综合授信额度的议案》《关于公司2024年度内部审计工作报告的议案》

第四届董事会

2025年4月

审计委员会第《关于公司2025年第一季度报告的议案》一致同意

29日

十四次会议《关于公司2025年半年度报告及其摘要的

第四届董事会

2025年8月议案》

审计委员会第一致同意25日《关于公司2025年半年度内部审计工作报十五次会议告的议案》

第四届董事会《关于公司2025年第三季度报告的议案》

2025年10月审计委员会第《关于公司2025年第三季度内部审计工作一致同意

30日十六次会议报告的议案》

三、审计委员会2025年度履职情况

1、监督及评估外部审计机构工作

公司董事会审计委员会对公司聘请的中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中汇”）的工作情况进行了认真的分析和评估，其具有从事证券相关业务的资格，并遵循独立、客观、公正的职业准则，能较好地完成公司委托的审计工作。中汇参与审计的人员均具备实施审计工作所必需的专业知识和相关的职业证书，在审计过程中，认真负责并保持了应有的关注和职业谨慎性，能够胜任公司的审计工作。审计委员会认为，中汇受聘为公司提供审计服务工作中，能够恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则。

2、指导内部审计工作报告期内，审计委员会充分发挥董事会专门委员会的作用，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》等要求，结合公司实际情况，审计委员会认真审阅、检查了公司的内部审计工作，督促公司按照工作计划认真执行，确保公司规范运作。

3、审阅公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，审计委员会审阅了公司各期财务报告，与公司管理层进行了沟通，认为公司财务报告真实、准确、完整，公允反映了公司财务状况及经营成果，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项等。

4、评估公司内部控制的有效性

报告期内，审计委员会指导公司审计部组织开展内控体系建设，对内部审计工作的开展和内控流程的完善给予了指导。经过努力，公司内控制度已基本符合上市公司规范运作及公司治理准则要求，并得到了认真执行，公司在内控框架下进一步细化内部管理制度、完善内控流程，内控体系建设取得良好成效，能够有效控制相关经营风险，保障公司和股东利益。

5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，董事会审计委员会协调公司管理层、审计部、财务部、证券部等相关部门与外部审计机构保持了良好沟通，相关部门就公司财务会计规范、内控体系建设等问题征求外部审计机构的意见，并配合外部审计机构开展年度财务报告审计相关工作，促进公司财务和内控规范。

四、总体评价

2025年度，董事会审计委员会全体成员勤勉尽责，充分发挥职能，认真审

议相关议案，并发挥了指导、协调、监督作用，有效促进了公司内控建设和财务规范，促进了董事会规范决策和公司规范治理。

2026年，董事会审计委员会将继续切实履行职责，强化对董事会相关事项

的事前审核，加强对内部审计工作的指导及与外部审计机构的沟通，促进公司财务相关事项的规范化，促进公司内控体系建设更加完善，促进公司规范运作、稳健发展。

德马科技集团股份有限公司董事会

审计委员会委员：张军、赵黎明、于天文

2026年4月28日