华泰联合证券有限责任公司关于华熙生物科技股份有限公司

募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见

华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合”或“保荐机构”）作为

华熙生物科技股份有限公司（以下简称“华熙生物”或“公司”）首次公开发行

股票并在科创板上市的保荐机构，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《科创板上市公司持续监管办法（试行）》等法律法规的规定，对华熙生物首次公开发行 A 股股票募集资金 2023 年度存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

公司首次公开发行人民币普通股49562556股，发行价格为47.79元/股。截至2019年10月30日，公司募集资金总额为2368594551.24元，扣除承销费、保荐费人民币92660000.00元，公司于2019年10月30日实收募集资金款项为

2275934551.24元，扣除已使用自筹资金支付的保荐费用、审计评估及验资费

用、律师费用及其他与发行有关的费用合计26980126.24元后，募集资金净额为2248954425.00元。

上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2019）

第 110ZC0182号《验资报告》验证。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

1、以前年度已使用金额

截至2022年12月31日，公司募集资金累计投入募投项目2009610643.31元，尚未使用的金额为334525310.58元，其中银行存款74035803.42元，可转让大额存单60000000.00元，结构性存款190000000.00元，国际信用证保证金

10487529.51元，券商收益凭证资金账户流水季度结息余额1977.65元。

2、2023年度使用金额及当前余额

12023年度，华熙生物募集资金使用情况为：

（1）募集资金结余情况

项目金额（人民币元）

2022年12月31日实际募集资金余额334525310.58

减：2023年直接投入募投项目总额328196242.80

减：2023年手续费支出5633.69

加：2023年利息及理财收入4117152.89

2023年12月31日余额10440586.98

（2）募集资金使用情况

*截至2022年12月31日，公司募投项目累计投入2009610643.31元；

2023年1-12月募集资金直接投入募投项目328196242.80元，截至2023年12月31日，公司募投项目累计投入2337806886.11元。

*截至2023年12月31日，募集资金账户余额为10440586.98元，其中银行存款167566.34元，国际信用证保证金7303020.64元，保函保证金

2970000.00元。

*2023年1-6月期间手续费支出为34700.26元；2023年1-12月，手续费支出为5633.69元，系银行退回2023年1-6月部分国际信用证手续费所致，退回手续费金额合计为30889.73元。

二、募集资金存放与管理情况

（一）募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照法律法规规定，结合公司实际情况，制定了《华熙生物科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理办法”），就募集资金专户存储、使用、用途变更、管理与监督等进行了明确规定。

根据管理办法并结合经营需要，公司及其实施募集资金投资项目的子公司已于2019年10月及2021年3月与保荐机构、募集资金专户监管银行签订了募集

资金专户监管协议，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。前述协

2议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2023年12月31日，公司均严格按照监管协议的规定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至2023年12月31日，募集资金专户具体存放情况如下：

存储余额开户银行银行账号账户类别（人民币元）北京农村商业银行股份有限公专用存款

18030001030000092100.00

司建国门支行账户大连银行股份有限公司北京丰专用存款

1151260000000960.00

台支行账户专用存款

北京银行东长安街支行200000417914000307734760.00账户招商银行股份有限公司济南分专用存款

531902278110905167566.34

行账户

合计167566.34

注：1、除了存放于募集资金专户的资金之外，另有7303020.64元资金存放于招商银行股份有限公司济南分行开立的与募集资金账户关联的信用证保证金账户，用于募投项目国际信用证开立；有2970000.00元资金存放于招商银行股份有限公司济南分行开立的与募集

资金账户关联的保函保证金账户，用于募投项目工程款付款的保证。

2、上述存款余额中，已计入募集资金专户2023年1-12月利息及理财收入4117152.89元，已扣除2023年1-12月手续费5633.69元。

三、2023年度募集资金的实际使用情况

（一）募投项目的资金使用情况公司2023年度募集资金实际使用情况详见“附表1：2023年度募集资金使用情况对照表”。

（二）募投项目先期投入与置换情况

2020年4月28日，公司召开第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第

九次会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金9519.63万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年4月28日出具的致同专字（2020）第 110ZA4095 号《关于华熙生物科技股份有限公司以自筹资金预先

3投入募集资金投资项目情况鉴证报告》，截至2020年3月31日，公司以自筹资

金投入本次发行募投项目的实际投资额为人民币9519.63万元。截至本专项核查意见出具日，公司已完成使用募集资金置换已投入募投项目的自筹资金人民币

9519.63万元。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2023年12月31日，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2022年12月7日，公司召开第二届董事会第四次会议及第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于继续使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设及募集资金使用安排，并有效控制风险的前提下，在董事会审议通过之日起12个月内将最高不超过3亿元人民币的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的保本型投资产品，该3亿元人民币额度可循环滚动使用。

自2023年12月6日至今，公司未使用募集资金进行现金管理，相关产品余额已为0。

四、变更募投项目的资金使用情况

2021年8月30日，公司召开第一届董事会第二十四次会议及第一届监事会

第十八次会议，分别审议通过了《关于调整天津募投项目建设规划的议案》，同

意调整“华熙天津透明质酸钠及相关项目”的终端产品生产线的建设规划，暂不建设透明质酸次抛原液、透明质酸洗眼液等终端产品生产线，该议案亦经2021年9月16日召开的2021年第二次临时股东大会审议通过。

2022年8月29日，公司召开第二届董事会第二次会议及第二届监事会第二次会议，分别审议通过了《关于调整华熙生物生命健康产业园项目产能规划的议案》，同意公司对“华熙生物生命健康产业园项目”部分产能规划进行调整并增加相应投资总额，该议案亦经2022年9月19日召开的2022年第一次临时股东大会审议通过。

4“华熙天津透明质酸钠及相关项目”和“华熙生物生命健康产业园项目”的

资金使用情况详见“附表1：2023年度募集资金使用情况对照表”。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2023年度，公司已根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定和华熙生物募

集资金管理办法的相关规定，及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。公司募集资金存放、使用及披露不存在违规情形。

六、保荐机构意见经核查，保荐机构认为：

华熙生物首次公开发行 A 股股票募集资金在 2023 年度的存放与使用符合

《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法规和公司相关募集资金管理制度的规定，进行了专户存储和专项使用，并履行了信息披露义务；2023年度，公司不存在违规使用首次公开发行 A股股票募集资金的情形。

（以下无正文）

5附表1：

2023年度募集资金使用情况对照表

单位：人民币元

募集资金总额2248954425.00本年度投入募集资金总额328196242.80

变更用途的募集资金总额-

已累计投入募集资金总额2337806886.11

变更用途的募集资金总额比例-项目是否已截至期末累计截至期达到项目可变更项投入金额与承末投入预定是否达行性是

承诺投资目，含募集资金承诺投截至期末承诺投本年度投入金截至期末累计投本年度实现的调整后投资总额诺投入金额的进度(%)可使到预计否发生

项目部分变资总额入金额(1)额入金额(2)效益

差额(4)＝用状效益重大变

更（如

(3)＝(2)-(1)(2)/(1)态日化

有）期华熙生物不适

102.63

研发中心用不适用否400669000.00400669000.00400669000.00304.69411205671.4910536671.49（注不适用否提升改造（注（注2）

3）项目1）华熙天津

103.562022

透明质酸86684721.24是1106924300.001106924300.001106924300.0010447785.731146361023.7339436723.73（注年4不适用否钠及相关（注6）

4）月

项目

72024

华熙生物年第

105.24

生命健康4季是741361125.00741361125.00741361125.00317748152.38780240190.8938879065.89（注不适用不适用否产业园项度

5）

目（注

7）

合计—2248954425.002248954425.002248954425.00328196242.802337806886.1188852461.11————未达到计划进度原因不适用项目可行性发生重大变化的情况说明无

募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本核查意见“三、2023年度募集资金的实际使用情况”之“（二）募投项目先期投入及置换情况”用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

详见本核查意见“三、2023年度募集资金的实际使用情况”之“（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况关产品情况用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无募集资金结余的金额及形成原因无募集资金其他使用情况无

注1：华熙生物研发中心提升改造项目非新建项目，一直处于使用状态。

注2：华熙生物研发中心提升改造项目，目的为进一步加强基础研究及新产品研究，在产业链上游巩固技术优势，产业链下游扩大行业应用，不断增加公司的技术储备、产品储备，从而保证公司的科技力、产品力、市场力，间接提升公司的长远盈利能力，故存在无法单独核算经济效益的情况。

注3：公司研发中心提升改造项目的募集资金部分按规划用于功能多糖及生物活性物等原料研发方向、功能性护肤品研发方向等，随着公司各项业务的收入持续增长，各研发方向上的研发项目数量及费用投入持续增加，公司将募集资金及产生的利息均用于规划的研发项目方向。截至2023年12月31日，华熙生物研发中心提升改造项目累计投入金额比募集资金承诺投资总额多10536671.49元，系该项目募集资金利息收入继续用于研发项目投入所致；截至2023年12月31日，该项目募集资金账户余额为0元。

注4：截至2023年12月31日，华熙天津透明质酸钠及相关项目（以下简称“天津项目”）累计投入金额比募集资金承诺投资总额多39436723.73元，系该项目募集资金部分利息收入继续投入天津项目所致。天津项目实际投资总额较募集资金承诺投资总额增多，主要系：（1）由于项目地块靠近海边，土层承载力无法满足建设需求，需要对地基额外进行打桩处理，与地基等相关的建筑工程费大幅增加；（2）由于疫情及物价上涨原因，工程建设实际支出较当初预算有所增加。详情请见公司于2021年8月31日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《华熙生物科技股份有限公司关于调整部分募集资金投资项目建设规划及实施进度的公告》（公告编号：2021-042）。截至 2023 年 12 月 31 日，该项目募集资金账户余额为0元。

注5：截至2023年12月31日，华熙生物生命健康产业园项目（以下简称“健康产业园项目”）累计投入金额比募集资金承诺投资总额多38879065.89元，系该项目募集资金利息收入继续用于项目投入所致。

8注6：天津项目本年度实现的效益（即该项目实现收入）包含公司使用天津项目产线共线生产的其他生物活性物。

注7：鉴于医疗终端产品及护肤品产线的产能规划调整，预计健康产业园项目全部产线将于2024年第4季度竣工。该事项已获公司第二届董事会第十二次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。

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