美埃（中国）环境科技股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
2023年12月31日美埃（中国）环境科技股份有限公司
目录页次
一、募集资金存放与实际使用情况鉴证报告1-2
二、募集资金存放与实际使用情况的专项报告3–11募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
安永华明（2024）专字第70038348_B03号美埃（中国）环境科技股份有限公司美埃（中国）环境科技股份有限公司董事会：
我们接受委托，对后附的美埃（中国）环境科技股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告（“募集资金专项报告”）进行了鉴证。按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指南编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是美埃（中国）环境科技股份有限公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告独立发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、抽查、核对以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，美埃（中国）环境科技股份有限公司的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指南编制，如实反映了2023年度美埃（中国）环境科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况。
本报告仅供美埃（中国）环境科技股份有限公司披露2023年度报告使用，不适用于其他用途。
A member firm of Ernst & Young Global Limited募集资金存放与实际使用情况鉴证报告（续）
安永华明（2024）专字第70038348_B03号美埃（中国）环境科技股份有限公司（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：赵国豪
中国注册会计师：赵文娇中国北京2024年4月25日
A member firm of Ernst & Young Global Limited募集资金存放与实际使用情况的专项报告
2023年度
一、资金募集基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经上海证券交易所科创板股票上市委员会2021年9月1日审核同意，并经中国证券监督管理委员会2022年10月18日《关于同意美埃（中国）环境科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]2506号）核准，同意美埃（中国）环境科技股份有限公司（以下简称“本公司”、“美埃科技”或“公司”）公开发行A股普
通股股票33600000股，发行价格为人民币29.19元/股。募集资金总额为人民币
980784000.00元，扣减承销费（不含增值税）人民币66654880.00元，以及其他发
行费用（不含增值税）人民币22318542.40元后，募集资金净额为人民币
891810577.60元。实际到账金额人民币914129120.00元，包括尚未划转的发行费用（不含增值税）人民币22318542.40元。上述募集资金于2022年11月14日到位，并经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了安永华明（2022）验字第
61525037_B03号验资报告。
（二）募集资金使用情况和结余情况
截至2023年12月31日，本公司已置换及使用上述募集资金人民币271563308.39元，已置换及划转发行费用（不含增值税）人民币15944203.02元，因闲置募集资金进行现金管理未到期而未存放于募集资金专户金额人民币50000000.00元，因闲置募集资金进行现金管理已到期但尚未划转入募集资金专户金额人民币137000000.00元，募集资金专户已收到募集资金银行存款利息收入、现金管理投资收益扣减手续费净额为人民币19506300.94元，募集资金专户余额为人民币459127909.53元。
二、募集资金管理情况
为规范募集资金的使用和管理，保护投资者的权益，根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规、规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《美埃（中国）环境科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对募集资金的存放、使用、管理及监督等做出了具体明确的规定。
2022年11月本公司连同保荐机构长江证券承销保荐有限公司（以下简称“保荐机构”）分别与南京银行股份有限公司南京城北支行、招商银行股份有限公司南京江宁
科学园支行、宁波银行南京分行营业部、中国工商银行股份有限公司南京江宁经济开
发区支行、中国银行股份有限公司南京江宁支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
3二、募集资金管理情况（续）截至2023年12月31日，上述监管协议与《上海证券交易所募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。
截至2023年12月31日，本公司及下属子公司募集资金专项账户的存储情况如下：
单位：人民币元开户公司开户银行银行账户金额南京银行股份有限公
美埃科技0141200000001903156175318.25司南京城北支行招商银行股份有限公
美埃科技司南京江宁科学园支025900068010608298316457.27行宁波银行南京分行营
美埃科技720101220026169042832715.61业部中国工商银行股份有
美埃科技限公司南京江宁经济4301021129100438485850100.59开发区支行中国银行股份有限公
美埃科技司南京江宁经济开发487178478867953317.81区支行
合计459127909.53
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况截至2023年12月31日，募集资金实际使用情况请见“附表1、募集资金使用情况对照表”。
（二）募投项目先期投入及置换情况本公司于2023年1月6日召开第一届董事会第十九次会议及第一届监事会第十六次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金金额为人民币
18897172.93元，使用募集资金置换已支付的发行费用人民币9772797.62元。安永
华明会计师事务所（特殊普通合伙）对该事项进行了专项鉴证，并出具了安永华明
（2023）专字第61525037_B01号鉴证报告，保荐机构长江证券承销保荐有限公司亦
对本次募集资金置换情况发表了专项核查意见。本公司独立董事、监事会分别对此发表了同意意见。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2023年12月31日，本公司未发生使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
4三、本年度募集资金的实际使用情况（续）
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况本公司于2022年11月21日召开的第一届董事会第十八次会议及第一届监事会第十
五次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意本公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币914129120.00元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于结构性存款、大额存单等），使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用，授权公司管理层在上述额度及决议有效期内行使投资决策权、签署相关文件等事宜，具体事项由公司财务部负责组织实施。公司独立董事、监事会、保荐机构已分别对此发表了同意的意见。
本公司于2023年11月21日召开的第二届董事会第六次会议及第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币690000000.00元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于结构性存款、大额存单等）。使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用，授权公司管理层在上述额度及决议有效期内行使投资决策权、签署相关文件等事宜，具体事项由公司财务部负责组织实施。公司独立董事、监事会、保荐机构已分别对此发表了同意的意见。
在前述董事会授权下，本公司于2023年度分别购买了以下各类投资产品：
金额（万是否到银行名称产品类型预期年化收益率起息日到期日
元）期宁波银行南京分行
通知存款3000.001.80%2023/2/172023/3/14是营业部宁波银行南京分行
通知存款5000.001.55%2023/5/222023/6/7是营业部中国工商银行股份
有限公司南京江宁通知存款6000.001.75%2023/1/42023/1/12是经济开发区支行中国工商银行股份
有限公司南京江宁通知存款6200.001.75%2023/1/122023/2/9是经济开发区支行中国工商银行股份
有限公司南京江宁通知存款6400.001.450%2023/5/222023/6/15是经济开发区支行南京银行股份有限保本浮动收益
15050.001.00%-3.00%2023/1/52023/2/6是
公司南京城北支行型结构性存款5金额（万是否到银行名称产品类型预期年化收益率起息日到期日
元）期南京银行股份有限
结构性存款14850.001.00%-3.00%2023/2/102023/3/31是公司南京城北支行南京银行股份有限保本浮动收益
14700.001.00%-3.00%2023/4/102023/6/29是
公司南京城北支行型结构性存款南京银行股份有限
结构性存款15000.001.00%-3.00%2023/7/122023/8/14是公司南京城北支行南京银行股份有限保本浮动收益
15000.001.00%-3.00%2023/8/182023/10/17是
公司南京城北支行型结构性存款南京银行股份有限保本浮动收益
15000.001.55%-2.85%2023/10/262023/12/27是
公司南京城北支行型结构性存款招商银行股份有限
公司南京江宁科学结构性存款30000.001.56%-2.75%2023/1/92023/2/9是园支行招商银行股份有限
公司南京江宁科学结构性存款5000.001.56%-2.75%2023/1/122023/2/13是园支行招商银行股份有限
公司南京江宁科学结构性存款20000.001.56%-2.75%2023/2/202023/3/31是园支行招商银行股份有限
公司南京江宁科学结构性存款15000.001.56%-2.75%2023/2/222023/3/31是园支行招商银行股份有限
公司南京江宁科学结构性存款3000.001.56%-2.75%2023/2/282023/3/31是园支行招商银行股份有限
公司南京江宁科学结构性存款35000.001.56%-2.60%2023/4/142023/4/28是园支行招商银行股份有限
公司南京江宁科学结构性存款5000.001.56%-3.05%2023/6/52023/6/30是园支行招商银行股份有限
公司南京江宁科学结构性存款15000.001.56%-3.05%2023/6/52023/6/30是园支行招商银行股份有限
公司南京江宁科学结构性存款20000.001.56%-2.55%2023/7/72023/7/31是园支行招商银行股份有限
公司南京江宁科学结构性存款18000.001.56%-2.90%2023/8/112023/8/31是园支行6金额（万是否到银行名称产品类型预期年化收益率起息日到期日
元）期招商银行股份有限
公司南京江宁科学结构性存款10000.001.56%-2.30%2023/9/132023/9/27是园支行招商银行股份有限
公司南京江宁科学结构性存款20000.001.56%-2.35%2023/10/102023/10/31是园支行招商银行股份有限
公司南京江宁科学结构性存款17000.001.56%-2.85%2023/11/82023/11/29是园支行招商银行股份有限
公司南京江宁科学结构性存款23000.001.56%-2.80%2023/12/52023/12/27是园支行宁波银行南京分行保本浮动型结
11800.001.00%-3.15%2023/1/62023/2/6是
营业部构性存款宁波银行南京分行保本浮动型结
6800.001.00%-3.20%2023/2/102023/3/20是
营业部构性存款宁波银行南京分行保本浮动型结
5000.001.50%-3.20%2023/3/282023/5/5是
营业部构性存款宁波银行南京分行保本浮动型结
5000.001.00%-3.05%2023/6/92023/7/10是
营业部构性存款宁波银行南京分行保本浮动型结
4000.001.50%-3.00%2023/7/182023/8/18是
营业部构性存款中国工商银行股份保本浮动收益
有限公司南京江宁6200.000.95%-2.94%2023/2/132023/2/28是型结构性存款经济开发区支行中国工商银行股份保本浮动收益
有限公司南京江宁6200.000.95%-2.94%2023/3/22023/3/31是型结构性存款经济开发区支行中国工商银行股份保本浮动收益
有限公司南京江宁6200.000.95%-2.94%2023/4/172023/5/19是型结构性存款经济开发区支行中国银行股份有限保本保最低收
公司南京江宁经济12000.001.00%-3.24%2023/1/52023/2/6是益型开发区支行中国银行股份有限保本保最低收
公司南京江宁经济12000.001.00%-3.32%2023/2/82023/3/30是益型开发区支行中国银行股份有限保本保最低收
公司南京江宁经济12100.001.00%-3.24%2023/4/32023/4/28是益型开发区支行7金额（万是否到银行名称产品类型预期年化收益率起息日到期日
元）期中国银行股份有限保本保最低收
公司南京江宁经济12100.001.00%-3.11%2023/5/42023/5/31是益型开发区支行中国银行股份有限保本保最低收
公司南京江宁经济6000.001.00%-2.86%2023/6/72023/6/29是益型开发区支行中国银行股份有限保本保最低收
公司南京江宁经济6000.001.00%-2.90%2023/7/32023/7/28是益型开发区支行中信证券股份有限本金保障型浮
5000.000.10%-3.80%2023/6/22023/7/19是
公司中信证券动收益中信证券股份有限本金保障型浮
6000.000.10%-3.80%2023/6/22023/8/1是
公司中信证券动收益中信证券股份有限本金保障型浮
5000.000.10%-3.80%2023/6/82023/7/26是
公司中信证券动收益中信证券股份有限本金保障型浮
5000.000.10%-3.80%2023/6/82023/8/23是
公司中信证券动收益中信证券股份有限本金保障型浮
5000.000.10%-3.80%2023/7/252023/11/9是
公司中信证券动收益中信证券股份有限本金保障型浮
6500.000.10%-3.80%2023/8/12023/11/15是
公司中信证券动收益中信证券股份有限本金保障型浮
6200.000.10%-3.80%2023/8/22023/11/15是
公司中信证券动收益中信证券股份有限本金保障型浮
6000.000.10%-3.80%2023/8/72023/11/20是
公司中信证券动收益中信证券股份有限本金保障型浮
5000.000.10%-3.80%2023/8/292024/8/28否
公司中信证券动收益中信证券股份有限本金保障型固
7700.002.35%2023/11/222023/12/6是
公司中信证券定收益中信证券股份有限本金保障型固
6000.002.35%2023/11/232023/12/13是
公司中信证券定收益中信证券股份有限本金保障型固
7995.002.15%2023/12/82023/12/25是
公司中信证券定收益8金额（万是否到银行名称产品类型预期年化收益率起息日到期日
元）期中信证券股份有限本金保障型固
6000.002.20%2023/12/132023/12/27是
公司中信证券定收益国泰君安证券股份本金保障型浮
有限公司5000.002.80%-3.50%2023/11/272023/12/27是动收益
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况（续）
于2023年度，本公司及下属子公司使用闲置募集资金进行现金管理取得的投资收益总额为人民币15279116.04元。截至2023年12月31日，使用闲置募集资金进行现金管理未到期而未存放于募集资金专户金额为人民币50000000.00元；使用闲置募集
资金进行现金管理已到期但尚未划转入募集资金专户金额人民币137000000.00元及其已实现的投资收益但尚未划转入募集资金专户金额人民币1924394.08元（上述金额已于2024年1月8日因使用闲置募集资金进行现金管理而继续用于购买理财产品）。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司于2023年4月28日召开第一届董事会第二十一次会议及第一届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意将部分超募资金53462956.35元人民币用于永久补充流动资金，公司独立董事、监事会、保荐机构长江证券承销保荐有限公司发表了明确同意的意见。截至2023年12月31日，已使用金额为人民币49041844.47元。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
公司2023年度未发生将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况公司2023年度不存在节余募集资金。
（八）募集资金使用的其他情况公司于2023年度未发生使用募集资金的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况本公司2023年度无募投项目变更情况。
9附表1：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额89181.06本年度投入募集资金总额25266.61
变更用途的募集资金总额（注6）5346.30
已累计投入募集资金总额27156.33
变更用途的募集资金总额比例5.99%截至期末截至期末累计投项目达到
已变更项目，截至期末截至期末累投入进度本年度是否达项目可行性承诺投资募集资金承诺本年度投入入金额与承诺投预定可使
含部分变更调整后投资总额承诺投入计投入金额（%）实现的到预计是否发生重项目投资总额金额入金额的差额用状态日（如有）金额(1)(2)(4)＝效益效益大变化
(3)＝(2)-(1)期
(2)/(1)
生产扩能项目否42298.6942298.6942298.696579.398469.11-33829.5820.02不适用不适用不适用否
研发平台项目否15255.4415255.4415255.4487.6187.61-15167.830.57不适用不适用不适用否
补充流动资金 I 否 13800.00 13800.00 13800.00 13695.43 13695.43 -104.57 99.24 不适用 不适用 不适用 否
补充流动资金 II 是 - 5346.30 5346.30 4904.18 4904.18 -442.12 91.73 不适用 不适用 不适用 否
未定项目否-12480.63---不适用不适用不适用不适用不适用否
合计—71354.1389181.0676700.4325266.6127156.33——————
未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况参见前述专项报告“三、（二）募投项目先期投入及置换情况”相关内容用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况参见前述专项报告“三、（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”相关内容
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况参见前述专项报告“三、（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况”相关内容募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况不适用
注1：“募集资金总额”已扣除相关的发行费用。
注2：“调整后投资总额”系本公司首次公开发行股票实际募集资金净额为人民币89181.06万元。
注3：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定，尚有12480.63万元超募资金未确定投资计划。
注4：本公司募投项目处于持续投入建设中，并未达到稳定运营期，无法以公司招股说明书披露的项目建设完成后预计的年销售收入、利润总额、净利润或内部收益率等指标评价其已实现效益与承诺效益情况。
注 5：“补充流动资金 II”指根据 2023年 4月 29 日发布的“关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告”，自 2022 年年度股东大会审议通过起，公司使用部分超额募集资金永久补充流动资金的金额为53462956.35元，占超募资金净额的29.99%，未超过超募资金净额的30%。
注6：上述变更系指经2022年年度股东大会审议通过，使用53462956.35元超募资金永久补充流动资金，参见前述专项报告“三、（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况”相关内容。
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