2023年年度报告
公司代码:688377公司简称:迪威尔南京迪威尔高端制造股份有限公司
2023年年度报告
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利
□是√否
三、重大风险提示
公司已在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”中详细描述公司面临的行
业、市场、国际贸易及外汇等风险,敬请广大投资者注意投资风险。
四、公司全体董事出席董事会会议。
五、公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
六、公司负责人张利、主管会计工作负责人李跃玲及会计机构负责人(会计主管人员)胡娟声明:
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)审计,截至2023年12月31日,公司合并报表2023年度归属于母公司股东的净利润为142432629.62元,年末累计未分配利润为547149813.41元,母公司期末可供分配利润为571301955.38元。经董事会决议,公司2023年度拟向全体股东每
10股派发现金红利2.30元(含税)。截至公告披露日,公司总股本194667000股,扣除回购专用
证券账户中股份数1228278股,以此计算合计拟派发现金红利44490906.06元(含税)。本年度公司现金分红数额占2023年合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比例为31.24%。
公司第五届董事会第十五次会议通过上述分配预案,本次利润分配方案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。
八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项
□适用√不适用
九、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述因存在不确定性,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者关注投资风险。
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十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否
十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否
十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十三、其他
□适用√不适用
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目录
第一节释义.................................................4
第二节公司简介和主要财务指标........................................7
第三节管理层讨论与分析..........................................11
第四节公司治理..............................................38
第五节环境、社会责任和其他公司治理....................................54
第六节重要事项..............................................60
第七节股份变动及股东情况.........................................86
第八节优先股相关情况...........................................94
第九节债券相关情况............................................94
第十节财务报告..............................................95
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
2023年年度财务报表
备查文件目录报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
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第一节释义
一、释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
公司、本公司或迪威尔指南京迪威尔高端制造股份有限公司报告期指2023年1月1日至2023年12月31日实业公司指南京迪威尔实业有限公司公司控股股东
实际控制人指自然人张利、李跃玲
南京南迪威尔企业管理咨询有限公司,公司股东,公南迪咨询指司管理层及骨干员工持股平台(南京)精工科技指迪威尔(南京)精工科技有限公司,公司全资子公司(建湖)精工科技指迪威尔(建湖)精工科技有限公司,公司全资子公司为油气公司提供油气田综合服务和解决方案的服务
油气技术服务公司、油服公司指商,包括工程技术服务、油气设备制造和非常规油气勘探开发等
TechnipFMC PLC,是全球能源产业技术解决方案供应商,主要为石油和天然气行业提供深海生产和处理系TechnipFMC 指
统、地表井口生产系统和高压流体控制设备等,美国纽约证券交易所上市
Schlumberger Limited,是全球最大的油田技术服务公司,其于 2013 年与 Cameron 合资成立专注于深海SLB、斯伦贝谢 指 油气设备的 OneSubsea,于 2015 年 8 月吸收合并Cameron International Corp.,美国纽约证券交易所上市
原名为 BHGE由 GE 旗下石油天然气板块及贝克休斯
于2017年7月合并组建,成为仅次于斯伦贝谢的全Baker Hughes、贝克休斯 指
球第二大油服公司,2019年10月17日重新更名为
Baker Hughes,美国纽约证券交易所上市卡特彼勒公司(Caterpillar,CAT),成立于 1925年,卡特彼勒公司总部位于美国伊利诺州。是世界上Caterpillar,CAT、卡特彼勒 最大的工程机械和矿山设备生产厂家、燃气发动机和指
公司工业用燃气轮机生产厂家之一,也是世界上最大的柴油机厂家之一。2021 年收购公司前客户 Weir Group油气业务进而成为公司重要客户之一
Aker Solutions ASA,是全球领先的石油石化服务公Aker Solutions 指 司之一,为油田提供全方位解决方案,挪威奥斯陆证券交易所上市
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司,是国内主要的杰瑞股份指民营油气田设备和技术工程服务提供商,在深圳证券交易所上市,证券代码为 002353.SZ三一石油智能装备有限公司成立于2013年,为三一三一石油指集团核心能源业务板块根据油气技术服务公司要求定制的油气设备专用零专用件指部件
用于陆地、浅海和深海油气资源开采和生产过程中的
油气生产系统专用件指压力控制设备零部件,包括井口设备专用件、采油树专用件、连接器专用件和取送工具专用件等。
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应用于钻井作业的设备零部件,包括防喷器专用件,井控装置专用件指井控管汇专用件等。
用于页岩气压裂,煤层气压裂等非常规油气资源开发非常规油气开采专用件指的设备零部件,包括压裂泵缸体、液力端总成,压裂树专用件、压裂管汇专用件等。
用于试井、修井、完井等作业过程中关闭井口,防止井喷事故发生,将全封和半封两种功能合为一体,是防喷器指
油田常用的防止井喷的安全密封装置,主要有旋转防喷器、环形防喷器和闸板防喷器等类型一种以吸附和游离状态存在于页岩层或泥岩层中的
非常规天然气,成分以甲烷为主,是一种清洁、高效页岩气指
的能源资源,具有自生自储、分布广、埋藏浅、生产周期长等特点
American Petroleum Institution(美国石油学会),API 指 提供质量认证体系及技术标准,包括有关石油及天然气行业设备、产品及服务的 API标识认证及技术标准
Production Specification Level,是 API 6A和 17D标准确定的 5种产品规范级别的要求:PSL 1、2、3、
PSL 指
3G及 4;这 5种 PSL标识主要是根据工作压力、抗腐
蚀性、H2S含量及是否气井等因素进行划分
HSE 指 健康、安全与环境管理
元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元
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第二节公司简介和主要财务指标
一、公司基本情况公司的中文名称南京迪威尔高端制造股份有限公司公司的中文简称迪威尔
公司的外文名称 Nanjing Develop Advanced Manufacturing Co.Ltd.公司的外文名称缩写 DEVELOP公司的法定代表人张利公司注册地址南京市江北新区迪西路8号公司注册地址的历史变更情况210048公司办公地址南京市江北新区迪西路8号公司办公地址的邮政编码210048
公司网址 http:/www.nj-develop.com
电子信箱 zqb@nj-develop.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书(信息披露境内代表)证券事务代表姓名李跃玲魏晓文联系地址南京市江北新区迪西路8号南京市江北新区迪西路8号
电话025-68553220025-68553220
传真025-68553225025-68553225
电子信箱 zqb@nj-develop.com zqb@nj-develop.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报(www.cnstock.com)
公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn公司年度报告备置地点南京市江北新区迪西路8号迪威尔公司证券部
四、公司股票/存托凭证简况
(一)公司股票简况
√适用□不适用公司股票简况股票种类股票上市交易所及板块股票简称股票代码变更前股票简称
A股 上海证券交易所科创板 迪威尔 688377 不适用
(二)公司存托凭证简况
□适用√不适用
五、其他相关资料
名称公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)公司聘请的会计师事务所(境办公地址无锡市太湖新城嘉业财富中心5-1001室
内)
签字会计师姓名朱佑敏、姚琪报告期内履行持续督导职责的名称华泰联合证券有限责任公司保荐机构办公地址深圳市福田区深南大道4011号港中旅大厦
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26层
签字的保荐代表
蒋坤杰、卞建光人姓名持续督导的期间截止2023年12月31日
六、近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位:元币种:人民币本期比上主要会计数据2023年2022年年同2021年期增
减(%)
营业收入1210066911.38982818478.9823.12527937089.91
归属于上市公司股东的净142432629.62121462580.8017.2632189538.33利润
归属于上市公司股东的扣137055635.14107407135.4227.6018786899.08除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量199422928.38-21732744.03不适66874933.43净额用本期末比上年
2023年末2022年末同期2021年末
末增
减(%)
归属于上市公司股东的净1742492999.371622270994.037.411491720747.97资产
总资产2524982807.852301361531.849.721917924222.76
(二)主要财务指标本期比上年同主要财务指标2023年2022年2021年期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.740.6317.460.17
稀释每股收益(元/股)0.730.6315.870.17
扣除非经常性损益后的基本每股0.710.5626.790.10收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)8.487.83增加0.65个百2.13分点
扣除非经常性损益后的加权平均8.166.89增加1.27个百1.24
净资产收益率(%)分点研发投入占营业收入的比例(%3.574.06减少0.49个百4.85)分点
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报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用
报告期内,营业收入、净利润、扣非净利润同比增长23.12%、17.26%、27.60%,基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益同比增长17.46%、15.87%、26.79%主
要原因是 70MN深海油气水下生产系统关键部件制造项目的运行,增加了生产产能,提高了营收和盈利能力;同时公司加强高附加值产品开发,不断优化产品结构,持续强化成本管控,尤其加大对深海领域总成件的开发,订单增多,盈利能力增强。
经营活动产生的现金流量净额增加主要原因是加强应收款回款管理及公司盈利能力改善。
七、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(三)境内外会计准则差异的说明:
□适用√不适用
八、2023年分季度主要财务数据
单位:元币种:人民币
第一季度第二季度第三季度第四季度
(1-3月份)(4-6月份)(7-9月份)(10-12月份)营业收入270722117.25329619094.66335700205.42274025494.05归属于上市公司股东
30465615.4050591500.5443126037.6418249476.04
的净利润归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益29434784.7149852841.3042175415.0915592594.04后的净利润经营活动产生的现金
55389650.7951024049.3191567966.341441261.94
流量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
九、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
附注(如适非经常性损益项目2023年金额2022年金额2021年金额
用)
非流动性资产处置损益,包括已
1477.71附注七.72-84530.61-3508516.01
计提资产减值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助,但与
1615319.88附注七.662492151.254111867.47
公司正常经营业务密切相关、符
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合国家政策规定、按照确定的标
准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外,非金融企业附注七.67
持有金融资产和金融负债产生的4366642.9511233963.1016244528.72
与七.69公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收附注七.73
173473.20-330096.20-110000.00
入和支出与七.74其他符合非经常性损益定义的损
2735394.25
益项目
减:所得税影响额779919.261991436.412682743.60
少数股东权益影响额(税后)652497.33
合计5376994.4814055445.3813402639.25
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用√不适用
十、采用公允价值计量的项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币对当期利润的影响项目名称期初余额期末余额当期变动金额
交易性金融资产180180250.00130664138.8949516111.114366642.95
合计180180250.00130664138.8949516111.114366642.95
十一、非企业会计准则业绩指标说明
□适用√不适用
十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明
□适用√不适用
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第三节管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
公司是伴随着世界油气开采设备行业的发展而稳步成长的,已经成为一家集研发、生产、营销为一体的科技型制造企业。报告期内,公司坚持战略引领,保持战略定力,持续夯实高质量发展基础,深度聚焦于深海、压裂等油气设备专用件的制造,增强高附加值产品的研发和生产,提升公司整体市场竞争能力。
目前公司已与 TechnipFMC、SLB、Aker Solutions、Baker Hughes 等大型油气技术服务公司建
立了长期、稳定的战略合作关系,具备为其提供高抗腐蚀性、高承压性、高环境适应性油气设备专用件的资质和能力,特别是在深海设备领域是上述国际公司在亚太区域最重要的专用件供应商。
2023年,受国际局势动荡、地缘冲突、经济放缓、能源转型等多重复杂因素影响,国际油气
市场波动较大,国际油价呈宽幅震荡,油气价格总体回落,但油气产量实现双增,全球油气市场在调整中渐进复苏,油气勘探开发投资稳定增长,海上油田服务市场持续扩大,景气度继续提升。
但各油气公司成本管控力度也在持续增强,油田服务领域竞争者众多,价格仍是影响合同获取的重要因素,整体市场仍面临较大的竞争和经营压力。
2023年,面对复杂的经营形势和激烈的市场竞争,公司不断提升高质量发展行动,全面优化
生产经营组织,落实客户至上的经营理念,取得良好经营业绩,基本完成年初制定的年度经营计划和战略目标,取得营业收入、净利润的稳步增长。
报告期内,公司及时进行了内部组织构架调整:将营销部业务进行了细分,让营销经理更加集中精力研究和开发市场,争取更多订单;技术部按产品类型设立专业技术小组,将工艺设计与生产实际相结合,实行一条龙服务,提升了技术人员的业务水平。架构的调整,推动了公司年度销售目标的实现。
公司新增设备的生产能力快速提升。投资新建的“深海油气开发水下生产系统关键部件制造项目”投产后,积极摸索两台压机的配合作业,优化出炉方式、工装工具、工艺火次等生产工艺,设备生产能力快速释放;精加工和堆焊生产装备的运行已实现常态化生产,并逐步趋于成熟,实现了最大客户 TFMC首件深海零件的成功交付。新投设备的稳定有效运行,确保了产量的增加,交货的准时。
报告期内,公司积极推进募投项目建设,大部分设备已进入安装调试阶段,项目正按计划进度有序推进。该项目建成后将形成规模化的高端阀门及管系零部件产品制造能力,进一步增加公司在油气领域覆盖产品的品类。
报告期内,油气生产系统专用件、井控装置专用件及非常规油气开采专用件占主营业务收入比例分别约为83%、5%和11%。
二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明
(一)主要业务、主要产品或服务情况
公司是一家全球知名的专业研发、生产和销售油气设备专用件的供应商,产品主要包括油气生产系统专用件、井控装置专用件及非常规油气开采专用件,公司产品已广泛应用于全球各大主要油气开采区的陆上井口、深海钻采、页岩气压裂、高压流体输送等油气设备领域。
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公司目前已与 TechnipFMC、SLB、Baker Hughes、Aker Solutions、Caterpillar 等全球大型油
气技术服务公司建立了长期、稳定的战略合作关系,行业地位突出。公司的定位是成为全球领先的高端装备零部件制造企业。公司通过持续不断地与国际油气技术服务公司进行新产品的同步研发和生产,不断加深双方的业务合作,多次获得国际客户最佳质量奖和最佳供应商等荣誉,特别是在深海油气开采水下装备制造领域,公司的深海采油树主阀等产品填补了国内空白。公司也是国内领先压裂设备提供商杰瑞股份和三一石油的重要零部件供应商。
(二)主要经营模式
公司采用的是“以销定产、以产定购”的经营模式具体如下:
1、销售模式:由于油气钻采设备技术工艺复杂,个性化程度较高,公司通过协商谈判或投标
方式获得订单,直接销售给油气技术服务公司等客户。公司主要客户为国内外大型油气技术服务公司,由于客户采购管理体系的不同,公司除了与客户签订常规的销售订单,还会与部分客户签订长期框架供货协议。常规的销售订单为客户提前2-4个月向公司发出订货通知,公司据此安排生产计划。长期框架供货协议主要对供货产品的种类、规格、数量、单价、价格调整方式、产品责任、质量要求、付款方式进行约定;在具体生产前,通过年度、季度或月度订单方式对具体供货内容进行再次确认,公司据此组织生产并完成销售,此类协议有利于公司根据长期订单规划生产,也有利于锁定下游客户的需求,稳固和提升公司市场份额。
2、生产模式:公司产品具有较为明显的小批量、多品种的特征,因此按照客户订单组织生产
是公司的主要生产模式。公司拥有较为完整的生产工序和加工能力,关键生产工序和重要产品制造全部由公司自主加工完成;加工过程简单、附加值相对较低的环节通过外协,充分利用社会配套资源,减少投资和提高产能,符合行业的通行特点。
3、采购模式:公司的主要原材料为特钢,主要采取“以产定购”的采购模式,辅以储备少量通用性原材料。在年初与合格供应商签订采购框架协议,确定当年的年度预估采购数量。在发生实际需求时,根据当前在手生产订单情况,结合对未来几个月新增市场订单情况的预测,在保证满足正常生产的基础上,制定原材料采购计划,向合格供应商发出订单以补充原材料库存。公司还根据日常业务量,确保有一部分安全库存,以满足突发性、临时性的订单需求。
(三)所处行业情况
1.行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛
(1)行业的发展阶段:油气行业经过上百年的发展,专业化分工结构已基本完成,形成油气
开采、油气技术服务、油气设备制造的三层级分工体系。在分工体系中,油气开采行业专注于油气的开采、运输和精炼;油气技术服务行业专注于油气设备的设计、整体装配和向油气开采行业
提供专业化的设备安装、维护服务;油气设备制造行业主要是根据油气技术服务公司提出的设备
制造需求,由专业的产品制造公司进行研发生产,提供符合其技术标准的产品。公司属于油气设备制造行业,主要通过协商谈判或投标方式获得油气技术服务客户订单,然后按照订单要求实施定制化生产,最后产品直销给油服公司。
(2)行业的基本特点:由于油气开发的特殊性,行业核心技术的形成需要通过不断研发、试
验、总结提升和再研发的漫长过程,产品质量、交货期等要素是客户主要关注点。油气田开采设
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备需要承受高压力、强腐蚀、高低温差等多种工况环境,装备专用件产品性能要同时满足高强度、低温韧性及性能均匀性,制造难度极大。特别是深海油气设备要求高安全性,使用寿命长,耐高压,耐低温,且核心部件厚度大、形状复杂,对生产工艺要求极高。近几年,全球大型石油公司都聚焦油气勘探开发生产全产业的油气数字化转型,用先进的管理方法,提升油气田开采的效率。
(3)行业的主要技术门槛
A、油气田开采工况环境复杂,制造难度大。每一个油气田开采的工况都不一样,随着油气开采技术的不断提升,开采的工况环境越来越复杂,特别是深海油气的开采,装备专用件会受到高压力、强腐蚀、低温度等因素影响,针对不同的工况环境影响因素,对装备专用件的技术性能要求差距较大,都需要设计专门的专用件的技术参数,满足不同工况的技术性能要求。随着油气开采向深海的投入,深海油气设备高安全性,使用寿命长,耐高压,耐低温,且核心部件厚度大、形状复杂等复杂情况,对生产工艺提出更高要求,为符合客户对产品性能日益提升的要求,供应商需要持续加大研发投入,不断开发高性能产品,研究生产工艺技术水平,满足高强度、低温韧性及性能均匀性的要求,所以制造难度加大,对供应商的资质提出更高要求。
B、对产品质量稳定性要求越来越高。为保障产品质量的稳定性,供应商需要不断改进产品的生产流程,优化各项资源,引进智能化生产线,必须进行大量的研发投入,例如,在产品设计领域,引入计算机数值模拟技术,对产品的成形过程进行有限元数值计算,提高对产品精确成形和组织性能的控制能力;在产品生产领域,引入精密锻造技术,尽可能做到无切削或少切削加工,提高产品的加工精度;在产品检测领域,全面实行无损检测和自动化检测相结合的方式,保证产品质量。
C、技术的积累和人才的培养需要长期投入。随着产品制造高端化趋势逐步展现,拥有大量优秀的技术人才成为评判企业竞争能力的一个重要要素。目前国内相关行业的专业人才较为稀缺,高技术人才的短缺将成为阻碍新企业进入本行业的技术壁垒。
2.公司所处的行业地位分析及其变化情况
公司一直专注于油气设备制造行业,在材料技术、材料与制造工艺一体化技术及产品检测技术方面体现了较高的先进性,产品各项性能指标均能满足客户在全球各类型油气开发项目中的使用要求,尤其是产品的低温冲击韧性、大壁厚产品的均匀性等综合性方面在全球范围内均处于行业领先水平。产品以 API 产品规范级别划分较高等级 PSL3-4 级为主,目前公司已与 TechnipFMC、SLB、Aker Solutions、Baker Hughes 等大型油气技术服务公司建立了长期、稳定的战略合作关系,并通过了最终用户 BP、雪佛龙、道达尔、埃克森美孚、沙特阿美、墨西哥国家石油公司、巴西石
油公司、挪威国家能源公司、阿布扎比国家石油公司、科威特国家石油公司等石油公司的审核,具备为其提供高抗腐蚀性、高承压性、高环境适应性油气设备专用件的资质和能力,是国内少数能同时进入多家全球大型油气技术服务公司采购体系的供应商之一,特别是在深海设备领域是上述国际公司在亚太区域最重要的专用件供应商,行业地位显著。
公司自设立以来就专注于油气设备专用零部件的研发、制造,产品大量应用于巴西东部沿海、墨西哥湾、北海、澳大利亚周边海域、中国南海等地区数百个深海油气开采项目。公司产品的高质量标准、长寿命期限和使用的可靠性,获得了国际客户的高度认可;在参与国际高端市场的竞
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争的同时,公司也为国内深海油气开采水下装备的制造填补国内空白。
报告期内,公司不断加大产品的研发投入和向深海、压裂等高端产品市场转型升级,深海领域订单占比呈逐年上升的态势。随着深海等难开发油气以及非常规油气的开发规模不断扩大,油气领域对高端闸阀需求也不断提升。为适应行业的未来发展,公司募投项目 350MN 多向模锻液压机可用于特殊工况如深海、压裂等装备关键零部件的成形制造,在批量化制造上将具有更大技术以及成本优势,同时也将有效增强公司产品质量,进一步提升公司的市场地位。
3.报告期内新技术、新产业、新业态、新模式的发展情况和未来发展趋势
2023年,世界经济缓慢复苏,不同经济体发展速度分化;中国经济持续回升向好,全年国内
生产总值(GDP)同比增长 5.2%。国际原油市场供需总体宽松,全年平均油价较上年同期大幅下降,全年布伦特原油现货平均价格为82.64美元/桶,同比下降18.4%;据国家统计局资料显示,
2023年国内原油产量20902.6万吨,同比增长2.1%;天然气市场消费量较快增长,2023年国内
天然气产量2324.3亿立方米,同比增长5.6%;天然气进口量11997万吨,同比增长9.9%;天然气表观消费量3945.3亿立方米,同比增长7.6%。据《中国海洋能源发展报告2023》分析,2023年,全球海洋油气勘探开发投资超过2019年以前水平,全球海洋油气勘探开发投资约为1869亿美元,同比增长14%。
展望2024年,全球石油需求持续增加,预计国际油价均价为83美元/桶。据标普全球研究报告预测,油公司将持续加大油气开发力度,尤其是超深水油田开发和非常规油气开发,预计全球上游勘探开发资本支出约6079亿美元,同比增加5.7%,全球油田服务市场规模持续增长,据Spears & Associates 咨询公司预计:2024年全球油田服务市场规模同比增加 7.1%。
国内仍将强化化石能源安全兜底保障作用,根据国家能源局印发《2024年能源工作指导意见》,油气产业将深入研究实施油气中长期增储上产发展战略,加大油气勘探开发力度,推进老油田稳产,加快新区建产,强化重点领域油气产能建设,预测国内油田服务市场仍将维持持续向好的态势。
未来油气的开采结构将沿着从常规油气到非常规油气、从陆地油气到海洋油气、从浅海到深海的趋势发展。在此趋势下,国际石油大公司纷纷看好深水领域,不断加大勘探开发投资力度。
国际海洋油气行业有望迎来逐步复苏,但复苏的速度和力度存在不确定性。地缘政治冲突仍面临不确定性,能源紧张不会戛然而止,但随着更多解决方案的提出和实施,能源行业向着良性轨道发展并进一步推动清洁低碳转型的趋势将愈加明显。中国能源经济走势向好,这一切将为公司提供更为良好的发展环境:
1.从行业发展形势看,全球油气市场逐步复苏,石油和天然气主导地位短期不会改变,海上
油气勘探开发有望再创新高,全球服务市场容量较大。
2.我国油气增储上产持续推进,海洋油气作为国内增储上产主力军的态势没有改变3.未来国内海上油气开发项目工作量饱满。中海油计划“2030年国内石油上产6000万吨,
2035年国内天然气上产400亿方”的新目标,为公司可持续发展提供了有力保障。
但也面临挑战:
1.国际环境日益复杂,不稳定、不确定性增加。全球经济下行、国际政治秩序重构、中美战
略竞争加剧,加大了外部政治、经济、法律等宏观环境的不稳定和不确定性。
14/2382023年年度报告
2.能源消费强度继续下降。全球人口和经济增长驱动一次能源消费量持续增长,但增速逐步放缓。
3.双碳目标加速能源低碳转型,清洁能源和新能源市场竞争更加激烈,对公司未来的发展提
出更高的要求;
4.数字经济将影响行业加速发展,加剧了市场竞争,信息化、数字化、智能化技术的发展可
能带来行业的根本变革。
公司面对挑战与机遇,保持战略定力,不断加大产品的研发投入和向深海、压裂等高端产品市场转型升级,持续降本提质增效,快速实现“深海油气开发水下生产系统关键部件制造项目”及“镍基合金堆焊项目“的设计产能,提升公司制造深海大件的生产能力,参与国际高端市场的竞争,提高公司的市场竞争力和市场占有率,为公司获取更多深海订单提供高端装备支撑,保持公司稳步健康的发展态势。
(四)核心技术与研发进展
1.核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况
公司专注于油气设备专用件的研发、生产和销售,经多年的技术研发和制造经验积累,在产品的材料技术、材料与制造工艺一体化技术、产品检测技术等方面形成了一系列专利技术和专有技术,在国内同行业处于领先地位,并达到了国际先进水平。公司的核心技术包括微合金化技术、深海油气设备零部件制造技术、热反挤压成型技术、精密成形技术、热处理工艺技术、超声波探
伤技术和计算机辅助工艺开发技术、强力水流搅拌和导流的快速冷却热处理技术、晶粒细化控制技术、大锻件均匀化控制技术等。截至2023年12月末,公司已取得了115项专利(其中国际发明4项、国内发明专利45项)和10项软件著作权,并主持或参与了5项国家标准、5项行业标准和 4 项团体标准的制定,其中主导制定实施的团体标准 T/CSTM 00214《超声检测 凸曲面斜入射试块的制作与检验方法》荣获2021年国家级团体标准贡献奖。公司的“水下油气钻采装备核心零部件深海连接器”项目成功入选第二十六批省重点推广应用的新技术新产品目录。
报告期内,公司产品“深海油气钻采耐高压耐蚀核心阀体”成功入选江苏省重点推广应用的新技术新产品目录(第31批)。新增《无损检测灰度阴影对比度卡》《水下井口装置和采油树设备涂层盐雾腐蚀试验方法》《无损检测灰度背景灵敏度卡》《无损检测视力检查卡》等8项团体标准的立项。
公司依靠自身的核心技术生产制造高品质的油气设备专用件,已成为国际大型油气技术服务公司在亚太区域重要的专用件供应商。同时,公司也参与到我国水下油气生产系统及非常规页岩气压裂设备的国产化研究。报告期内,公司持续研发投入,提升公司在全球深海、压裂等油气设备专用件领域的竞争优势及油气装备关键零部件精密制造项目的多向复合挤压技术的研发。
国家科学技术奖项获奖情况
□适用√不适用
国家级专精特新“小巨人”企业、制造业“单项冠军”认定情况
√适用□不适用认定称号认定年度产品名称
国家级专精特新“小巨人”企业2021石油或天然气钻探机用零部件
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2.报告期内获得的研发成果
报告期内,公司取得7项发明专利,其中包括1项美国专利和6项国内发明的授权;申请受理9项发明专利和2项实用新型专利。
新增《无损检测灰度阴影对比度卡》《水下井口装置和采油树设备涂层盐雾腐蚀试验方法》《无损检测灰度背景灵敏度卡》《无损检测视力检查卡》等8项团体标准的立项。公司产品“深海油气钻采耐高压耐蚀核心阀体”成功入选江苏省重点推广应用的新技术新产品目录(第31批)。
报告期内获得的知识产权列表本年新增累计数量
申请数(个)获得数(个)申请数(个)获得数(个)发明专利9711349实用新型专利218363外观设计专利33软件著作权1010其他合计118209125
3.研发投入情况表
单位:元
本年度上年度变化幅度(%)
费用化研发投入43162276.9239885916.218.21资本化研发投入
研发投入合计43162276.9239885916.218.21
研发投入总额占营业收入比3.574.06减少0.49个百分例(%)点
研发投入资本化的比重(%)研发投入总额较上年发生重大变化的原因
□适用√不适用研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明
□适用√不适用
4.在研项目情况
√适用□不适用
单位:元进展或技序项目名预计总投资规阶拟达到目术具体应本期投入金额累计投入金额号称模段标水用前景性平成果
1 深海油 5000000.0 4070710.47 4804078.49 已 针对低碳 国 F60钢
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气开采 取 钢 F60, 内 的高强低碳钢得通过仿真先度及抗
F60锻 阶 模拟研究 进 腐蚀能造及热段分析其锻力使其
处理研性造、热处具有很
究成理工艺,高的抗果优化工艺腐蚀疲参数,研劳强究出具有度。通良好晶粒过优化
组织、低锻造、温韧性及热处理抗疲劳性工艺参能,即要数,进求其材料一步提具有良好高其力的综合机学性能械性能,及工艺可以完全性能,适用于深能够承海的低温压深海
环境、外严苛工
部环境载况,越荷及内部来越多高压的承地被应载工况。用于油气行业当中。
2 F22低 3000000.00 2309090.04 2309090.04 已 根据已有 国 本项目
合金钢 取 的 F22钢 内 通过对
产品成 得 材料化学 先 F22低
分优阶成分,使进合金钢化、热段用仿真软产品成处理工性件绘制出分优
艺及性成相应的温化、热
能极限果度-相平处理工研究衡曲线及艺及性热处理能极限
CCT\TTT 研究,曲线。通为公司过不断统 F22锻计分析件产品
C、Mn和 的性能合金元素提升提
Cr、Ni、 供了试
Mo的成 验基分,确定础,对热处理的超深海
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关键参数采油树点,优化锻件用F22钢锭 钢国产的材料成化提供分数据支撑具有重大价值意义。
3深海输5000000.001295936.891295936.89进针对深海国该项目
油管道行输油管道内通过研连接器中连接器及先究输油
及轮毂轮毂,研进管道堆堆焊技发多种过焊工
术研究度组合过艺,解渡焊缝堆决海底焊工艺,管道的合理控制疲劳损堆焊电伤问
流、电压题,使等工艺参产品具数,提高备良好堆焊质的耐腐量。蚀等性能,在海底恶劣工况下能有效增加产品使用寿命,降低维护成本。
4 175MPa 4000000.00 1913872.40 1913872.40 进 针对严苛 国 该项目
超高压行工况条件内提高国防喷器中以及国内先产防喷的锻造外用户的进器设计工艺研特殊要制造水究求,采用平,缩
25CrNiMo 小与国材质,以外先进提高防喷水平的器整体技差距术性能为满足钻目标,在井工业产品锻造对防喷
工艺、检器的更
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测试验等高要
方面开展求,合了深入攻理设计关。对于保证钻井作业顺利进行和人身安全具有重要作用。
5 350MN 2800000.00 1905152.08 2641143.01 已 采用自 国 该磁粉
多向挤取动探伤内自动检压件磁得(荧光先测系统粉自动阶磁粉+内进的使检测应段窥镜),用,能用及研性实现全够大大究成自动成提高不
果像检验,同尺检测由寸、不同厚度铁磁性的产品材料制的检测造的各效率,种不同同时也形状的能降低空心产企业生品,发现产成产品外本,提表面、内高企业孔表面经济效及法兰益表面因多向模锻引起的裂纹和其它各种细微缺陷,提高企业的生产效率。
合/19800000.0011494761.8812964120.83////计情况说明以上为研发周期1年以上的研发项目
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5.研发人员情况
单位:万元币种:人民币基本情况本期数上期数
公司研发人员的数量(人)130128
研发人员数量占公司总人数的比例(%)15.5116.58
研发人员薪酬合计2078.751894.11
研发人员平均薪酬15.9914.80研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生1硕士研究生4本科74专科48高中及以下3研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数
30岁以下(不含30岁)39
30-40岁(含30岁,不含40岁)68
40-50岁(含40岁,不含50岁)11
50-60岁(含50岁,不含60岁)5
60岁及以上7
研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用√不适用
6.其他说明
□适用√不适用
三、报告期内核心竞争力分析
(一)核心竞争力分析
√适用□不适用
公司持续的技术研发、丰富的制造经验、优秀的产品质量表现、高效的定制化运营管理体系、
行业领先客户的认同、工匠企业文化建设及不断提升制造能力的项目建设等奠定了公司在行业内
的竞争地位,是公司的核心竞争力。
1.持续的技术研发和丰富的制造经验
长期以来,公司专注于油气设备专用件产品的研发、生产和销售,通过自身长期的技术研发、与科研院校开展产学研合作、与国际领先客户同步研发,已经在细分领域形成了较强的技术研发优势,积累了大量的先进制造技术、工艺和经验,形成了行业内领先的材料与制造工艺一体化技术,涵盖了从材料、工艺设计到无损检测的整个流程。
2.优秀的产品质量表现
公司通过持续加大技术研发投入,建立健全严格的质量管理体系,购置并运用先进的生产设备等一系列手段,确保产品质量的稳定,持续提升产品的性能等级。公司已经通过 TechnipFMC、
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SLB、Baker Hughes、Aker Solutions 等客户大部分深海设备和压裂设备等高等级专用件产品的
审核批准,是国内少数几家能够为上述公司提供高等级专用件产品的供应商之一。公司多次获得客户“最佳质量奖”(Best In Quality)、“年度最佳供应商奖”(Supplier of the Year Award、Global Supplier of the Year)、“模范供应商”(Exemplary Supplier Performance)等荣誉。
3.高效的定制化运营管理体系
公司年产9万多件产品,类型规格近1万种,是典型的小批量、多品种生产模式。不同类型规格的产品对原材料、工艺设计及性能指标要求各不相同,大量的非标产品对生产管理提出高要求,既要保证产品的质量又要满足交货期的需要,这是公司综合制造能力的体现。公司成立以来,专注于细分行业的发展,通过与国际领先客户的合作,坚持按照国际标准建立健全各项管理制度,不断学习国际先进制造的管理经验,持续对生产全流程进行优化,在订单评审、材料采购、生产控制、品质保障等生产流程进行精细化设计,提升科学管理水平。同时,公司始终贯彻精益求精的企业文化,通过持续的培训和实践,造就了一支高素质的专业的管理和技术队伍。另外,为适应发展需要,通过改造准备和先进的自动化装备的投入,提高特殊生产加工能力。通过硬件设备的投入和科学管理的应用,对公司“柔性制造”的运营体系建立和运营提升起到关键作用。
4.行业领先客户的认同
公司作为同时服务于油气设备行业国际领先客户的中国供应商,也得到全球大型石油公司的关注,并获得其好评和现场审核。成为大型油气技术服务和装备公司的重要供应商,进入其全球产业链体系就能获得广阔的市场发展空间,最终用户及领先客户的认同是公司发展壮大的基础。
自成立以来,公司坚持“以客户为中心”,根据客户的需求,加强技术创新、改进生产流程、提高质量控制、延伸业务环节,逐步成为其全球重要的供应商,成为全球油气设备产业链的重要参与者。国际市场的拓展及竞争能力提升有助于更有效地推动国内业务的发展,近年来,公司积极拓展国内市场,先后与国内领先油气设备商进行合作,以成为其重要的高承压性、高抗腐蚀性、高环境适应性的锻压件的供应商。
5.崇尚工匠精神企业文化
公司核心价值观是“诚信、专业、合作、共赢”。公司始终坚持职业素养的培训和工匠精神的宣贯培养了一大批严谨认真的高素质产业工人,打造了以工匠精神为核心的企业文化。公司严谨务实的管理理念、细化有效的管理措施、完善规范的管理制度,精耕细作提升“中国制造”品质,形成了独特的核心竞争力。
6.产业发展集聚优势,具备强大的制造能力
公司深耕细分领域,一方面,不断延伸业务链,从锻造工厂、投资热处理,延伸精加工、堆焊、组装等业务环节,通过承接客户的制造转移,满足客户不断增加的供应需求,充分利用完善的工业配套,不断提升核心制造能力;另一方面,通过募投项目,建设智能化生产线,增强公司批量化生产能力,与目前的小批量定制化生产形成业务互补,充分利用已有的生产管理经验、客户资源、行业知名度及技术储备,形成强大的制造能力,拓展公司的业务,提升行业竞争地位。
(二)报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施
□适用√不适用
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四、风险因素
(一)尚未盈利的风险
□适用√不适用
(二)业绩大幅下滑或亏损的风险
√适用□不适用
公司是国际大型油气技术服务公司的全球供应商,也是国内知名压裂设备公司的重要供应商,与其建立了稳定的业务合作关系。报告期内,公司对前十大客户的销售额占营业收入的比重超过
80%。如果未来公司因自身在技术提高、质量保障及管理提升等方面的原因,以及客户因外部经营
环境变化或者其自身发展调整等方面的原因,导致客户对公司的订单大幅度减少,公司业绩将存在下滑的风险。
(三)核心竞争力风险
√适用□不适用
1.新产品研发制造风险
油气设备制造属于技术密集、资金密集型行业。近年来全球油气行业向深海、非常规油气领域拓展的趋势加快,油气技术服务公司为了提高设备的安全系数,对上游供应商提出了更高的技术指标要求和新产品研发制造要求。公司在获得客户的新产品订单前,一般要经过产品性能分析、原材料定制、工艺设计、试验、工艺调整和再试验的过程,需投入较多的人员、资金和试验材料,研发成本较大。公司受研发能力、研发条件和其他不确定性因素的影响,存在新产品研发制造失败的风险,这种风险可能表现在公司不能按计划完成新产品的开发,或者开发出来的新产品在性能、质量或成本方面不具有竞争优势,进而影响公司的盈利能力以及在行业内的竞争地位。
2.核心技术泄密、技术人员流失的风险
目前公司的核心技术中部分为专有技术,以技术秘密的形式予以保护,但不能排除技术人员违反有关规定向外泄露或技术被他人盗用的可能。同时,在市场竞争日益激烈的情况下,公司面对的人才竞争也将日趋激烈,公司存在核心技术人员流失的风险。若核心技术泄密、技术人员流失,公司在产品和服务方面的技术优势将被削弱,难以在市场竞争中持续保持优势地位。
(四)经营风险
√适用□不适用
1.市场竞争加剧的风险
全球深海成套设备和陆上井口成套设备的前五大供应商占据了行业70%以上的市场份额。在公司的主营产品领域,目前能同时进入全球油气技术服务公司供应体系的中国企业较少,但是国内通过 API 认证的企业数量已有一定规模,其中部分企业快速成长,逐步进入公司主要客户的供应商体系,公司在国内面临市场竞争加剧的风险。
同时,近年来油气设备及技术服务行业竞争格局发生了较大变化,国际油气成套设备和技术服务公司“强强联合”,更加聚焦于油气设备的研发设计、集成和服务,设备制造的供应链体系也将发生行业变革。随着公司不断的研发投入以及产业链的延伸,与国际同行业竞争对手的竞争会进一步加剧,公司在国外面临市场竞争加剧的风险。
2.主要原材料价格波动的风险
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公司生产使用的主要原材料为特钢。报告期内,直接材料占主营业务成本的比重约为60%。
公司根据原材料价格的变化情况,定期调整销售指导价格,以保证公司的盈利空间,并保持公司产品的竞争优势。若公司在承接销售订单后原材料价格下降,则所承接订单的毛利率水平上升;
反之则毛利率水平下降。报告期内原材料价格大幅上升,公司已经开始调整报价。若未来短期内原材料持续大幅上涨,将对公司的生产经营产生不利影响。
3.产品重大质量风险
公司产品是油气装备的核心零部件,其制造水平与油气装备的性能、质量和可靠性密切相关。
鉴于公司产品在深海、压裂等特殊用途以及客户对产品质量的严苛要求,未来一旦出现重大质量问题,客户轻则要求公司在指定时间内免费进行替换并要求完成整改,重则取消后续订单乃至终止未来的持续合作,最终对公司经营业绩和声誉产生不利影响。
4.不能持续取得经营资质和认证的风险
公司业务经营需要取得国际通行的认证机构颁发的经营资质或认证,包括 API Q1质量管理体系认证、ISO9001:2015质量管理体系认证、ISO 14001:2015 环境管理体系认证、OHSAS 18001:2007
职业健康安全管理体系认证、欧盟 CE(PED)认证等。
若公司未能持续遵守相关规定及标准,则公司的经营资质或认证存在不能续期的风险,将直接影响公司的生产经营活动。
5.汇率变动的风险
报告期内,公司外销收入占比达到65%。公司产品出口主要以美元进行贸易结算,外销产品的外币价格自接受订单时即已确定,因结算周期的客观存在,公司无法避免在结算周期内产生汇兑损益。报告期内,由于人民币的升值,公司外销产生一定的汇兑损失。未来如果人民币继续出现单边大幅升值,公司仍将会承担汇兑损失风险。
(五)财务风险
√适用□不适用
1.应收账款余额较大的风险
公司应收账款余额因销售规模的扩大而随之增加,随着公司销售规模进一步扩大,应收账款将有进一步增加的趋势。未来若全球宏观经济形势、行业发展前景发生不利变化,个别客户经营状况恶化,公司存在应收账款难以收回而发生坏账的风险。
2.存货跌价风险
公司主要经营模式为“以销定产、以产定购”,期末存货主要是各种原材料、在产品及库存商品。随着公司产销规模快速增长,存货规模也随之逐年上升。本公司的特殊原材料、在产品和库存商品均有对应的销售合同,通用性原材料根据生产周期保持一定的储备量,故出现存货跌价的风险较小,但如果因产品质量、交货周期等因素不能满足客户订单需求,导致公司产品无法正常销售,进而造成存货的可变现净值低于成本,将对公司的经营产生不利影响。
3.所得税优惠政策变化的风险
公司连续多年被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局
认定为高新技术企业,适用15%企业所得税优惠税率。若公司未来不能继续被认定为高新技术企业或者国家取消或降低上述税收优惠政策,将对公司未来的经营业绩产生一定不利影响。
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4.出口退税政策变化的风险
公司产品出口享受增值税“免、抵、退”政策。如果未来国家调低出口退税率或者取消出口退税政策,则将对公司经营业绩产生影响。
(六)行业风险
√适用□不适用
公司的产品主要应用于石油及天然气的勘探开发及钻采,属于石油天然气设备制造行业范畴。
石油作为基础能源及化工原料,随着经济及社会的发展,未来其需求仍将处于持续增长过程中,但石油的价格受国际政治地缘、经济环境等多种因素的影响,在一些时间段内,可能存在较大幅度的波动。从长期来看,全球经济增长情况、全球油气勘探开发支出及油气开采规模、油气消费需求是影响公司所处行业景气度的决定性因素,对油气行业而言,油气公司的投资意愿和投资规模是油气行业景气度最直接的表现。如果石油价格持续处于低位,油气公司大规模减少油气勘探开发资本性支出,进而影响油气设备的市场需求,行业景气度下降,将影响公司在内的行业企业的订单需求。
(七)宏观环境风险
√适用□不适用
1.地缘政治发生重大变动的风险
世界的主要产油地区集中在中东、西欧、美洲、非洲等地区。石油是一种重要的战略资源,在一定程度上受国家政治因素的影响,如果中国与产油国的国际关系发生波动或全球政治格局发生不利变化,将可能跨越政治界限、影响国家间的经济交流,公司面临因地缘政治因素发生重大变动而带来生产订单减少甚至取消的可能,从而给公司未来业绩带来负面影响。
2.国际贸易摩擦加剧的风险
公司产品销往全球范围内各大油气田,自2017年开始,全球贸易局势发生重大转折,发达国家贸易保护主义及本国优先主义盛行。2019年5月9日美国政府宣布,自5月10日起对从中国进口的2000亿美元清单商品加征的关税税率由10%提高到25%,加征关税清单中涉及到公司的产品,上述关税政策直接影响到公司在美国客户的采购成本。若国际贸易摩擦继续扩大,或未来出现其他阻碍国际双边或多边贸易的事件,将会导致进一步挤压行业利润空间,对公司的生产经营带来一定不利影响。
(八)存托凭证相关风险
□适用√不适用
(九)其他重大风险
□适用√不适用
五、报告期内主要经营情况
报告期内,营业收入、净利润、扣非净利润同比增长23.12%、17.26%、27.60%,主要原因是去年下半年投产的 70MN深海油气水下生产系统关键部件制造项目,经过一年有效运行,产能快速释放,增加了产量,提高了营收和盈利能力;同时公司加强高附加值产品开发,不断优化产品结
24/2382023年年度报告构,持续强化技术创新,成本管控,尤其加大对深海领域总成件的开发,订单增多,盈利能力增强
报告期内,管理费用较去年同期增长16.31%,主要是职工薪酬、差旅及招待费用增加;销售费用较去年同期增长0.14%,主要是产品包装费用及差旅费、招待费用增加;财务费用较去年同期增加,主要是人民币升值,汇兑收益减少;研发费用较去年同期增长8.21%,主要是深海产品的研发投入增加。
报告期内,经营活动产生的现金流量净额增加主要原因是加强应收款回款管理及公司盈利能力改善。
(一)主营业务分析
1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入1210066911.38982818478.9823.12
营业成本944066335.13754363126.3025.15
销售费用19199024.4519171597.150.14
管理费用48288188.9841516459.2816.31
财务费用-3114474.98-9015854.65不适用
研发费用43162276.9239885916.218.21
经营活动产生的现金流量净额199422928.38-21732744.03不适用
投资活动产生的现金流量净额-208806524.0951146947.57-508.25
筹资活动产生的现金流量净额-57438091.3396645197.30-159.43
营业收入变动原因说明:订单增多,收入增加营业成本变动原因说明:收入增加,成本相应增加销售费用变动原因说明:销售人员职工薪酬增加
管理费用变动原因说明:管理人员职工薪酬、差旅费及招待费增加
财务费用变动原因说明:汇兑收益减少
研发费用变动原因说明:深海产品研发投入增加
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:应收回款增加
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:购建固定资产支付的现金增加
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:偿还债务支付的现金增加
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
2.收入和成本分析
√适用□不适用
公司是一家专业研发、生产和销售油气设备专用件的供应商,主要产品分为油气生产系统专用件、井控装置专用件及非常规油气开采专用件三大类,占营业总收入的94%以上。
(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元币种:人民币主营业务分行业情况分行业营业收入营业成本毛利率营业收入营业成本毛利率比
25/2382023年年度报告
(%)比上年增比上年增上年增减减(%)减(%)(%)
油气行业1141343836.96877659003.9023.1023.2725.15减少1.16个百分点
其他行业13014285.2910698542.1017.79-30.94-28.63减少2.66个百分点
合计1154358122.25888357546.0023.0422.1924.03减少1.14个百分点主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分产品营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减
(%)减(%)减(%)(%)
油气生产959457072.28725989377.3224.3330.2231.17减少0.55系统专用个百分点件
井控装置54711590.0643638547.3620.2446.5747.55减少0.53专用件个百分点
非常规油127175174.62108031079.2215.05-16.19-8.63减少7.03气开采专个百分点用件
其他行业13014285.2910698542.1017.79-30.94-28.63减少2.66专用件个百分点
合计1154358122.25888357546.0023.0422.1924.03减少1.14个百分点主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分地区营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减
(%)减(%)减(%)(%)
国外销售832933759.21611833435.3326.5438.0542.09减少2.09个百分点
国内销售321424363.04276524110.6713.97-5.84-3.2减少2.34个百分点
合计1154358122.25888357546.0023.0422.1924.03减少1.14个百分点主营业务分销售模式情况营业收入营业成本毛利率比毛利率销售模式营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减
(%)减(%)减(%)(%)
线下销售1154358122.25888357546.0023.0422.1924.03减少1.14个百分点
合计1154358122.25888357546.0023.0422.1924.03
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
公司主营业务收入主要来自于油气行业零部件销售,其他产品主要为工程机械、矿山机械、核电等其他行业零部件。
公司主营业务收入中出口销售占比72%,主要销售地区为巴西、新加坡、英国、马来西亚、美国、罗马尼亚、墨西哥、法国、卡特尔、阿根廷等全球各地。
26/2382023年年度报告
(2).产销量情况分析表
√适用□不适用生产量比销售量比库存量比主要产品单位生产量销售量库存量上年增减上年增减上年增减
(%)(%)(%)
油气生产件9056788490528526.5222.3664.74系统专用件
井控装置件1595159411-33.32-33.9110.00专用件
非常规油件1892190568-36.55-36.24-16.05气开采专用件
其他行业件69774180-6.94-15.31-35.48专用件
合计件9475192730544421.9317.9959.04产销量情况说明油气生产系统专用件的订单量相比去年同期增加;井控装置与非常规油气开采专用件订单相比去年同期减少。
(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用√不适用
(4).成本分析表
单位:元分行业情况本期金上年同本期占额较上成本构期占总情况分行业本期金额总成本上年同期金额年同期成项目成本比说明
比例(%)变动比
例(%)
例(%)
油气行业直接材588998359.7166.30476190525.2466.4823.69料
直接人41839308.824.7134823066.224.8620.15工
制造费246821335.3727.78190257393.5726.5629.73用
小计877659003.9098.80701270985.0397.9125.15
其他行业直接材7196123.430.819579272.361.34-24.88料
直接人454275.560.05742177.910.10-38.79工
制造费3048143.110.344669645.360.65-34.72用
小计10698542.101.2014991095.632.09-28.63
合计888357546.00100.00716262080.66100.0024.03分产品情况分产品成本构本期金额本期占上年同期金额上年同本期金情况
27/2382023年年度报告
成项目总成本期占总额较上说明
比例(%)成本比年同期
例(%)变动比
例(%)
油气生产直接材477619666.6053.76368883980.5751.5029.48系统专用料
件直接人36979768.274.1630028023.084.1923.15工
制造费211389942.4523.80154547883.0821.5836.78用
小计725989377.3281.72553459886.7377.2731.17
井控装置直接材30848215.323.4719595652.792.7457.42专用件料
直接人1533187.280.171196225.770.1728.17工
制造费11257144.761.278784281.891.2328.15用
小计43638547.364.9129576160.454.1347.55
非常规油直接材80530477.799.0787710891.8812.25-8.19气开采专料
用件直接人3326353.270.373598817.370.50-7.57工
制造费24174248.162.7226925228.603.76-10.22用
小计108031079.2212.16118234937.8516.51-8.63
其他行业10698542.101.2014991095.632.09-28.63专用件
合计888357546.00100.00716262080.66100.0024.03成本分析其他情况说明
报告期内,油气生产系统及井控装置专用件产品收入增加,对应成本相应增加;非常规油气开采及其他行业专用件产品收入减少,对应成本相应减少。
(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用√不适用
(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
(7).主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用□不适用
前五名客户销售额84715.75万元,占年度销售总额70.01%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0%。
公司前五名客户
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币序号客户名称销售额占年度销售总额比例是否与上市公司存在
28/2382023年年度报告
(%)关联关系
1 客户 A 34158.40 28.23 否
2 客户 B 24425.05 20.18 否
3 客户 C 10707.97 8.85 否
4 客户 D 9600.96 7.94 否
5 客户 E 5823.37 4.81 否
合计/84715.7570.01/
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
√适用□不适用
客户 D为新增客户
B.公司主要供应商情况
√适用□不适用
前五名供应商采购额68066.92万元,占年度采购总额53.55%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。
公司前五名供应商
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币占年度采购总额比例是否与上市公司存在序号供应商名称采购额
(%)关联关系
1 供应商 A 35906.54 28.25 否
2 供应商 B 12582.56 9.90 否
3 供应商 C 11129.64 8.76 否
4 供应商 D 4781.76 3.76 否
5 供应商 E 3666.42 2.88 否
合计/68066.9253.55/
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
√适用□不适用
供应商 D与供应商 E为新增供应商
3.费用
√适用□不适用
项目本期金额(元)上期金额(元)变动幅度(%)变得原因
管理费用48288188.9841516459.2816.31管理人员职工薪
酬、差旅费及招待费增加
销售费用19199024.4519171597.150.14销售人员职工薪酬增加
研发费用43162276.9239885916.218.21深海产品研发投入增加
财务费用-3114474.98-9015854.65不适用汇兑收益减少
29/2382023年年度报告
4.现金流
√适用□不适用
项目本期金额(元)上期金额(元)变动幅度(%)变得原因
经营活动产生的199422928.38-21732744.03不适用应收回款增加现金流量净额
投资活动产生的-208806524.0951146947.57-508.25购建固定资产支现金流量净额付的现金增加
筹资活动产生的-57438091.3396645197.30-159.43偿还债务支付的现金流量净额现金增加
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位:元本期期末本期期末上期期末金额较上数占总资数占总资情况说项目名称本期期末数上期期末数期期末变产的比例产的比例明动比例
(%)(%)
(%)
货币资金299902247.0711.88336094866.4114.60-10.77
交易性金融130664138.895.17180180250.007.83-27.48资产
应收票据79872859.633.1672621376.643.169.99
应收账款395362279.8215.66359520156.1015.629.97
应收账款融8073343.700.3218612217.530.81-56.62期末未资到期已背书终止确认的银行承兑汇票减少
预付款项20437400.900.8121848030.680.95-6.46
其他应收款399190.000.02145900.000.01173.61保证金增加
存货432318032.6917.12413989018.8817.994.43
其他流动资15905300.800.637421308.330.32114.32待抵扣产税金增加
固定资产496190038.2219.65494997459.4321.510.24
在建工程396100303.1515.69151695091.256.59161.12募投项目继续投入建设
使用权资产1432757.270.062581065.560.11-44.49租赁厂
30/2382023年年度报告
房将要到期
无形资产65823833.112.6168426625.802.97-3.80
长期待摊费193637.810.01用
递延所得税9980454.590.408725902.120.3814.38资产
其他非流动172326990.206.82164502263.117.154.76资产
短期借款83064861.113.29134119602.785.83-38.07银行借款减少
应付票据344920400.0013.66279711194.8012.1523.31
应付账款219659398.598.70177928310.467.7323.45
合同负债482680.080.021994939.560.09-75.80预收货款减少
应付职工薪16114055.810.6414222210.570.6213.30酬
应交税费16119010.180.648874204.070.3981.64应交企业所得税增加
其他应付款2741218.210.111898134.880.0844.42质量保证金增加
一年内到期43161910.211.719939561.680.43334.24一年内的非流动负到期的债长期借款增加
其他流动负23780.10193354.920.01-87.70待转销债销项税减少
长期借款28373379.051.1231031648.521.35-8.57
递延收益27829115.141.1019177375.570.8345.11收到与资产相关的政府补助增多其他说明无
2.境外资产情况
□适用√不适用
3.截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
项目金额(单位:元)受限原因
货币资金101647759.73开立银行承兑汇票
应收票据54020484.60票据质押
固定资产28099796.90借款抵押
31/2382023年年度报告
无形资产40247387.22借款抵押
合计224015428.45
4.其他说明
□适用√不适用
(四)行业经营性信息分析
√适用□不适用
报告期内,公司的产品主要应用于石油天然气的勘探开发环节,属于石油天然气设备制造行业范畴。因此,石油天然气开采行业的发展及景气程度直接关系到公司所在行业的发展状况。从长期来看,全球经济增长率、石油天然气的价格走势、全球石油勘探开发支出及油气开采规模、石油天然气消费需求、全球各国“碳中和”政策是影响公司所处行业景气程度的决定性因素。
受地缘冲突频发,大国间贸易博弈、能源转型、欧佩克+继续减产等多重复杂因素影响,2023年国际原油价格在高位震荡,布伦特原油期货均价为 82.05 美元/桶,同比下降 16.66%,WTI 原油期货均价为77.63美元/桶,同比下降17.63%。天然气价格则降幅显著超过50%,油气市场需求分化加剧。2023年,是我国“十四五计划”第三年,是增储上产“七年行动计划”实施的第五年,根据中国石油集团经济技术研究院发布的《2023年油气行业发展报告》,国内持续加大勘探开发力度,油气勘探开发投资约3900亿元,同比增加10%,国际原油价格处于相对高位,油气行业景气度继续提升。
据标普全球研究报告预测,2024年全球石油需求持续增加,国际油价均价为83美元/桶。油公司将持续加大油气开发力度,尤其是超深水油田开发和非常规油气开发,预计全球上游勘探开发资本支出约 6079 亿美元,同比增加 5.7%,全球油田服务市场规模持续增长,据 Spears &Associates 咨询公司预计:2024 年全球油田服务市场规模同比增加 7.1%。
深海油气储量丰富且分布更均匀,发展中国家开采意愿高。因此深海开采景气度复苏情况明显优于陆上。同时深海油气开采正迎来以降本增效为核心的 Subsea2.0 模式,设备零部件模组化、小型化、无人化与智能化,整体供应链交付效率提升,大幅降低了深海油气开采成本;深海油气开采性价比日益突出,有望成为主要开采领域公司使用超募资金投资建设的“深海油气开发水下生产系统关键部件制造项目”更将助力公
司更好地满足客户的需要、增加产品附加值,提升公司高端装备的制作能力,增加深海高端阀门及管系零部件市场,为公司取得更多订单提供了强大的装备基础。
(五)投资状况分析对外股权投资总体分析
□适用√不适用
1.重大的股权投资
□适用√不适用
2.重大的非股权投资
□适用√不适用
32/2382023年年度报告
3.以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期资计入权益其本期公允计
产的累计公本期出售/赎回他期初数价值变动提本期购买金额期末数类允价值变金额变损益的别动动减值
其180180250.00383888.89383888.891045100000.001095000000.00130664138.89他
合180180250.00383888.89383888.891045100000.001095000000.00130664138.89计
其他为交易性金融资产-银行结构性存款理财产品证券投资情况
□适用√不适用衍生品投资情况
□适用√不适用公司于2023年4月20日召开的第五届董事会第十次会议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》,授权公司管理层自本次董事会通过之日起12个月内开展外汇套期保值业务并签署相关合同文件,外汇套期保值业务额度不得超过5000万人民币或其他等值货币,该额度可循环滚动使用。2023年至今,公司尚未开展套期保值业务。
4.私募股权投资基金投资情况
□适用√不适用其他说明无
5.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用√不适用
(六)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
1.(南京)精工科技
迪威尔(南京)精工科技有限公司成立于2012年6月18日,初始注册资本4000万元人民币,后增加8000万元人民币,截至报告期末,注册资本12000万元,实收资本12000万元,为公司全资子公司,系募集资金投资项目“油气装备关键零部件精密制造项目”的实施主体。报告期
33/2382023年年度报告内,(南京)精工科技主要业务是为迪威尔开展配套原材料采购业务。2021年8月(南京)精工科技名称由“南京迪威尔精工科技有限公司”变更为“迪威尔(南京)精工科技有限公司”。截至2023年12月31日,(南京)精工科技资产总额62628.95万元,净资产52145.01万元;2023年销售收入2106.75万元,净利润166.96万元。
2.(建湖)精工科技
迪威尔(建湖)精工科技有限公司成立于2019年5月17日,初始注册资本5500万元,实收资本3500万元,公司出资比例为51%。2021年5月,公司以股权的评估价1108.46万元购买少数股东江苏源达机械科技有限公司37%的股权;2021年11月公司以股权评估价486万元购买少数
股东建湖县高新投资发展有限公司12%的股权;并于2021年12月实缴剩余注册资本2000万元。
截至报告期末,(建湖)精工科技注册资本5500万元,实收资本5500万元出资比例为100%。(建湖)精工科技主营业务为油气设备专用件的机械加工服务。报告期内,(建湖)精工科技主要业务是为迪威尔开展配套专用件加工业务。2021年12月,(建湖)精工科技名称由“江苏弗洛瑞科技有限公司”变更为“迪威尔(建湖)精工科技有限公司”。截至2023年12月31日,(建湖)精工科技资产总额4250.84万元,净资产3694.84万元;2023年销售收入7890.44万元,净利润-34.69万元。
(建湖)精工科技经营场所是租用江苏源达机械科技有限公司的工厂车间、办公楼及其他公共设施。租赁合同租赁期限为2021年6月1日至2024年5月31日,租赁房产面积为13520平方米,年租金为192万元。
(八)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用□不适用经历了油气行业波动,全球知名油气成套设备厂商与油服公司进行了一轮整合,以实现“强强联合”油气设备与技术服务行业的集中度进一步提高。与此同时,整合后的油气技术服务公司更加聚焦于研发设计、集成和服务等,逐步退出竞争优势不明显的制造领域,行业的发展空间进一步扩大。2020年以来,油价出现的剧烈波动及油气行业的大幅度调整,对油气行业的发展带来重大影响,包括装备行业等相关领域的整合变化加剧。具体表现:
(1)油气开采环境趋于复杂,提高了对设备性能的要求
随着易采掘油气储量的逐步减少和原油价格的逐步攀升,油气公司开始投入大量资金加强对老油井的再开采,加大深海油气井的投入,增加压裂等非常规油气的开采。因此,油气公司对高性能钻采设备的需求也将得到很大提升。
(2)高端油气设备的需求增加
复杂工况条件油气开采量逐步提升,仅以深海采油为例,海底采油树的最大工作深度已由上世纪80年代的200-500米发展到目前的3000米。在这种行业背景下,对油气钻采设备的性能提出了更高的要求,高端油气设备的市场需求进一步增加。
(3)中国在全球油气设备领域的竞争力提升
34/2382023年年度报告
中国能源事业发展对推动油气设备行业发展起到重要作用。能源供需矛盾是制约我国经济发展的重要问题,2020年我国原油和天然气的表观消费量及进口量增加,对外依存度进一步上升。
“十四五”期间,我国仍将加强国内勘探开发,促进石油增储稳产。随着我国油气设备制造行业的快速发展,国内油气设备产品生产水平也日益提高,借助于完善的配套和较高的产品性价比,且随着产品技术和质量管理水平的提升,我国的油气设备产品具备了较强的竞争优势。
油气设备专用件是油气设备的重要承压部件,目前,国际大型油气技术服务公司的专用件均进行全球采购,其根据采购策略在全球范围内遴选合格供应商。美国、意大利和法国等地的专用件供应商因业务起步早、经验积累较多、技术水平较高、距离客户制造工厂近等优势,但是随着中国工业配套体系的完善,国内领先的专用件制造商已经具备较强的市场竞争力,成为国际油气技术服务公司重要的合格供应商,参与到油气设备专用件市场的全球化竞争。
(二)公司发展战略
√适用□不适用
公司通过实行聚焦细分市场的专业化策略,不断提高细分行业的制造能力,建立核心竞争优势。具体发展战略包括:
(1)坚持参与国际化竞争的发展思路
为提高公司的技术研发能力,增强公司的竞争实力,公司坚持以国际大型油气技术服务公司对其供应商的严苛考核要求为自身的发展标准,以国际化竞争为目标,主动调整经营管理理念,不断提升自身的装备实力,逐步提高技术研发实力和自身的运营管理水平,成为油气设备专用件国际市场竞争的主要参与者之一。
参与国际化竞争带给公司的是不断创新的技术研发能力、优秀干练的行业人才、科学高效的
经营管理、逐步提升的品牌影响力和成熟广阔的市场空间。主要体现为:一方面,公司在高承压性、高腐蚀性、高稳定性的深海、压裂等高端专用件市场上形成一定的独占优势;另一方面,技术、装备上的领先优势使得公司产品具有更好的性能指标,满足客户更高的要求。另外,通过多年参与国际化竞争,公司国际化管理团队、管理理念和管理方式逐步形成,并在不断学习探索中逐步形成特有的企业文化。
(2)坚持“高附加值”产品路线
易开采油气资源逐步减少,油气开采环境愈发复杂,油气资源开采难度将逐步提升成为未来油气开采行业的发展趋势。在这种情况下,专用件产品高可靠性、高承压性、强耐腐蚀性成为行业的未来发展趋势,下游市场对于专用件行业的要求会逐步提升,不能紧随时代步伐快速成长,技术进步缓慢的企业将逐步被淘汰。2014-2016年的油气行业调整、产业整合以及2020年后的行业变革都预示了这一发展趋势。
公司自成立以来就坚持“高附加值”的发展路线,积极参与国际专用件市场竞争,产品价值不断提升。公司目前已成为国际大型油气技术服务公司全球重要的专用件供应商,也是国内领先页岩气压裂设备商的重要供应商。
(3)坚持不断延伸产业链,提高客户配套服务能力
公司在多年的业务实践中针对不同环节、不同生产方式建立了相适应的管理制度和构架,实现了整个产业链的有效协调运作,保证了公司的持续稳定增长。公司产业链的延伸,一方面可以
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提高对客户配套服务能力,带动公司的业务增长;另一方面,产业链的完整,进一步提升公司的生产供应能力,增强与重要客户的合作紧密度,在提升公司行业地位的同时,降低公司的经营风险。
(4)拓展产品市场领域,开发高端装备产品
公司通过募集资金投资项目的建设运营,提升智能化生产水平和数字化转型,增加批量化产品的生产能力,并充分利用公司已有的技术研发实力和生产管理经验,拓展产品的市场空间,逐步进入其他高端装备制造业提供产业配套。
(三)经营计划
√适用□不适用
公司的经营计划以国际国内市场需求为导向,通过实行聚焦细分市场的专业化策略,不断提高细分行业的制造能力,建立核心竞争优势。
1、技术开发和创新计划
加大科技研发设施等基础设施建设,购进新型研发设备,保证研发装备水平,提升公司研发的硬实力,建立完善的研发中心和产品检测中心;建立健全研发体系及技术开发和创新机制,充分调动员工创新的积极性,加大研发投入,创造良好的技术开发环境,提升公司研发的软实力。
进一步加强开展深海装备、压裂设备、高压及特种油气装备专用零部件的研究开发,以具备高附加值、采用特种材料、特殊工艺方式进行生产的新产品为研发方向,争取实现更大的技术突破。
2、市场和业务开拓计划目前,公司已与多家国际大型油气技术服务公司建立了紧密的业务合作关系,积累了丰富的客户资源和国际市场营销经验。公司良好的信誉和市场基础为进一步拓展产业链和客户创造了条件。公司将在巩固国际市场的基础上,抓住国内加大油气勘探开发的有利机遇,大力拓展国内市场,积极扩大高端市场业务,提高市场份额。在产品方面,利用可持续性的科技研发体系,抓住国际产业转移的发展趋势,依靠稳定优质的产品质量和快速及时的交货能力,为国际客户提供优质服务,稳定和巩固与主要客户的业务关系,攻克新产品的技术研发难点和开发潜在市场,不断优化产品系列,提升产品结构。
3、制造能力提升计划
公司一直坚持产业链延伸的发展战略,在二十余年的发展过程中,发行人以锻造工序为起点向产业链下游不断延伸,完善热处理、粗加工、精加工等制造环节,进入组装试压环节,布局堆焊、组装试压、筹划涂层等工艺制造环节,不断延伸的产业链可以为客户提供一站式服务,增强公司的核心制造能力,更好地满足客户的需求。
面对油价大幅波动带来的挑战,公司进一步提高精细化管理水平、强化成本费用控制,实现经济效益和发展质量的稳步增长。在财务方面,坚持稳健的财务策略,进一步完善全面预算管理体系、财务内部控制体系和财务信息系统等,将成本控制贯穿于公司生产、经营、管理等各个环节,从而降低成本、强化资产盈利能力、提高资金使用效率。
4、人力资源发展计划
坚持外部引进和内部培养相结合的人才发展计划,建设与公司发展战略相适应的人才梯队,完善公司的人才团队结构。加强对现有员工的持续教育和培训,充分挖掘现有人力资源的潜力,
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提高员工的业务素质和技能,完善内部人才培养机制;继续引进国内外优秀的技术研发人才和管理人才,带动整个技术团队、管理团队和员工队伍的素质和技能提高,增强公司在高端产品方面的开发水平,提升公司产品附加值及经营管理水平;建立健全激励约束机制,建立公正、公开、公平、高效的用人机制及薪酬体系,营造吸引人才、留住人才、鼓励人才脱颖而出的机制和环境,实现人力资源的可持续性发展和公司竞争实力的不断增强。
(四)其他
□适用√不适用
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第四节公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
报告期内,公司遵循《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律、法规和《公司章程》的规定,持续完善公司治理结构,建立健全规范运作机制,股东大会、董事会、监事会依法依规决策,董事、监事和高级管理人员忠实勤勉履职尽责,不断提升规范运作水平,为公司长久健康发展打好坚实的基础。
1、股东大会运行情况
公司严格依照有关法律、法规以及《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定规范运行。
报告期内,公司召开1次年度股东大会,提供现场投票与网络投票方式,保障公司全体股东特别是中小股东充分行使投票权利。出席股东大会的股东及其所持表决权符合相关规定,会议的召集方式、议事程序、表决方式、决议内容符合相关规定,并由律师出席见证,出具法律意见书,保证股东大会合法有效。
2、控股股东与上市公司
公司严格按照《公司法》《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作,在资产、人员、财务、机构和业务等方面与控股股东、实际控制人完全分开,具有完整的资产、研发、生产和销售业务体系,具备面向市场自主经营的能力。控股股东严格遵照《上市公司治理准则》等法律、法规要求,没有超越公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动。
3、董事会运行情况
董事会根据《公司法》《公司章程》和《董事会议事规则》的规定规范运作,对股东大会负
责。第五届董事会共有7名成员,其中独立董事3名。董事会下设战略委员会、审计委员会、提
名委员会、薪酬与考核委员会四个专业委员会。报告期内,公司共召开了5次董事会,出席董事会的人员符合相关规定,会议的召集方式、议事程序、表决方式、决议内容合法有效,会议内容记录完整、准确,并妥善保存,并及时披露相关信息。独立董事勤勉、尽责、独立地履行了相关权利和义务,对公司治理提出有益意见,为进一步完善公司的法人治理结构,促进公司的健康发展起到了积极作用。
4、监事会运行情况
监事会根据《公司法》《公司章程》和《监事会议事规则》等规定规范运作,对股东大会负
责。第五届监事会由3名监事组成,其中职工代表监事1人。公司监事能够本着严谨负责的态度
行使监督职能,对公司财务和公司董事、高级管理人员履职情况进行了有效监督。报告期内,公司共召开了5次监事会,出席监事会的人员符合相关规定,会议的召集方式、议事程序、表决方式、决议内容合法有效,会议内容完整、准确记录,并妥善保存,并及时披露相关信息。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司建立了公正、透明的高级管理人员绩效评价标准与激励约束机制。公司高级管理人员的聘任公开、透明,符合相关法律、法规的规定。
6、利益相关方
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公司尊重并积极维护客户、供应商、员工、社区等利益相关者的合法权益,共同推动公司持续、健康地发展,实现各方利益的共赢。
7、信息披露与透明度
公司严格依照《上市公司信息披露管理办法》等相关规定,真实、准确、完整、及时、公平、合规地履行信息披露义务,通过指定披露媒体《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》以及上交所网站披露有关信息。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用√不适用
二、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
□适用√不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用√不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事对公司构成重大不利影响的同业竞争情况
□适用√不适用
三、股东大会情况简介决议刊登的指定网站决议刊登的披露会议届次召开日期会议决议的查询索引日期详见股东大会公
2022年年度股东上海证券交易所网站
2023-5-162023-5-17告,公告编号:
大会 (www.sse.com.cn)表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用股东大会情况说明
√适用□不适用
2022年度股东大会审议通过了《关于公司2022年度财务决算的议案》《关于公司2022年年度利润分配方案的议案》《关于公司2022年年度报告全文及摘要的议案》《关于公司2022年度董事会工作报告的议案》《关于公司2022年度监事会工作报告的议案》《关于公司董事、监事及高级管理人员2023年度薪酬的议案》《关于聘请2023年度会计师事务所的议案》《关于提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票的议案》。
四、表决权差异安排在报告期内的实施和变化情况
□适用√不适用
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五、红筹架构公司治理情况
□适用√不适用
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六、董事、监事和高级管理人员的情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动及报酬情况
√适用□不适用
单位:万股报告期内从公司获是否在公任期起始日任期终止日年初持股年末持股年度内股份增减变动姓名职务性别年龄得的税前司关联方期期数数增减变动量原因报酬总额获取报酬(万元)
董事长、总
张利男652009年8月2024年8月000/117.60否经理
董事、董事二级市场
李跃玲会秘书、财女542009年8月2024年8月15951450-14560.75否减持务总监
董事、副总二级市场
张洪男632009年8月2024年8月655610-4580.00否经理减持
虞晓东董事男602018年9月2024年8月1001000/0否
张金独立董事男622018年9月2024年8月000/6.00否
赵国庆独立董事男452018年9月2024年8月000/6.00否
王宜峻独立董事女492020年7月2024年8月000/6.00否监事会主
何蓉女622009年8月2024年8月000/31.80否席
张美娟监事女632015年8月2024年8月000/36.45否
监事、核心
路明辉男492021年3月2024年8月000/31.20否技术人员
CHONG
副总经理男592012年3月2024年8月000/86.25否
HOE
刘晓磊副总经理男402018年8月2024年8月000/68.90否
副总经理、
郭玉玺男762016年7月2024年8月000/71.40否核心技术
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人员
丁玉根副总经理男692012年3月2024年8月000/39.00否
YONGSHENG
副总经理男642021年10月2024年8月000/156.38否
LIN核心技术王洁人员(离男802009年8月2023年6月000/15.60否任)核心技术
陈昌华男612012年4月/000/34.00否人员核心技术
汪海潮男392009年8月/000/36.45否人员核心技术
栗玉杰男402013年8月/000/27.77否人员
合计/////23502160190/911.55/姓名主要工作经历
1978年12月至1986年12月,在沈阳某部队服役,任连长;1987年1月至1996年8月,就职于中国石化集团南京化学工业有限公司,
张利任人事干事;1996年9月至2010年6月,任实业公司执行董事、总经理;2010年6月至2013年8月,任实业公司执行董事;2009年9月至今,就职于本公司。现任本公司董事长、总经理,精工科技执行董事、总经理,全面负责公司的生产经营管理工作。
1988年8月至1996年8月,就职于中国石化集团南京化学工业有限公司;1996年9月至2009年8月,就职于实业公司,任财务部经理;
李跃玲
2009年9月至今,就职于本公司。现任本公司董事、董事会秘书、财务总监、实业公司执行董事、南迪咨询执行董事。
1979年10月至1996年8月,就职于中国石化集团南京化学工业有限公司;1996年9月至2009年8月,就职于实业公司,任营销部经
张洪理;2009年9月至今,就职于本公司。现任本公司董事、副总经理,负责物资采购相关工作。
1985年9月至1994年3月,就职于江苏省工程技术翻译院;1994年3月至2006年4月,就职于德国布劳克公司江苏代表处;2006年4
虞晓东月至今,就职于南京威卡物流科技有限公司。现任本公司董事、南京威卡物流科技有限公司董事总经理。
1985年7月至1996年10月,就职于机械部设计研究院、中国锻造协会;1996年10月至2008年6月,历任中国锻造协会副秘书长、秘
书长、副理事长;1993年2月至今,任北京富京技术公司董事长;2008年6月至今任中国锻压协会秘书长;2008年6月至2018年9月张金任中国机械中等专业学校董事长;2009年6月至2013年9月,任德勒格科技(北京)有限公司董事长;2009年7月至今,任《锻造与冲压》杂志社有限公司董事长2011年至今,任无锡宏达重工股份有限公司董事;2020年2月至今,任国开金联供应链管理(北京)有限公司监事;2021年7月至2022年11月,任中锻科技研发中心(青岛)有限公司董事长;2021年8月至今,任中锻智能装备设计院(青
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岛)有限公司董事长;现任本公司、张家港中环海陆高端装备股份有限公司、芜湖三联锻造股份有限公司上市公司独立董事。任江苏金源高端装备股份有限公司、伊莱特能源装备股份有限公司独立董事。
2002年8月至2012年6月,就职于南京市江宁地方税务局;2012年6月至2015年5月,就职于国家税务总局税务干部学院,任副教授;
2015年5月至2019年7月就职于中汇江苏税务师事务所有限公司,2019年7月2022年6月任上海易宏人力资源服务有限公司业务总监。
赵国庆
2022年7月至今任中汇睿远税务师事务所合伙人。现任本公司、拓荆科技股份有限公司上市公司独立董事。任希诺股份有限公司、浙江
峻和科技股份有限公司、南岳电控股份有限公司独立董事。
王宜峻1996年9月至今历任苏亚金诚会计师事务所证券金融部项目经理、高级项目经理、合伙人。现任本公司独立董事。
1981年1月至2008年1月,就职于中国石化集团南京化学工业有限公司审计处,历任财务审计科科员、科长;2008年1月至2009年8何蓉月,就职于实业公司,任财务部副经理;2009年9月至今,就职于本公司,历任财务部副经理、审计部经理;现任本公司监事会主席、审计部经理,负责内部审计相关工作。
1980年12月至1987年7月,就职于中国石化集团南京化学工业有限公司生产服务公司,历任检验员、宣传科干事、党委办公室秘书、副主任;1987年8月至1989年7月,在江苏省委党校学习;1989年8月至2003年12月,就职于江苏南化永大实业公司,历任组织干张美娟事、总经办行政秘书;2003年12月至2004年6月,就职于西厂门街道办事处,任经济科统计员;2004年7月至2005年10月,就职于南京三泽工贸实业有限公司,任总账会计;2005年11月至2009年8月,就职于实业公司,任企管部干事;2009年9月至今,就职于本公司。现任本公司职工监事、总经办主任,负责总经办相关工作。
1995年7月至2012年10月,就职于南京钢铁集团冶金铸造有限公司,历任技术部技术员、技术部部长、铸钢厂厂长;2012年11月至
路明辉今,就职于本公司,历任研发部经理、品质保障部经理、物资部经理。现任本公司监事、物资部经理,负责物资采购相关工作。
1989年 12月至 1992年 6月,就职于日立船舶新加坡有限公司,任船体工程师;1992年 7月至 1996年 10月,就职于 Lintech工程有限公司,任车间主任;1996 年 11 月至 2004 年 8 月,就职于亚美隆私人有限公司(Ameron Pte. Ltd.),任生产和设备管理负责人;2004CHONG HOE
年 9 月至 2011 年 12 月,就职于 FMC 科技新加坡私人有限公司,任亚太区中国供应链经理;2012 年 1 月至今,任本公司副总经理,负责市场开发及大客户关系相关工作。
2006年7月至2008年4月,就职于德昌电机(香港)有限公司;2008年5月至2011年12月,就职于通用电气(中国)有限公司;2012
刘晓磊
年1月至今,就职于本公司,现任副总经理,负责营销相关工作。
1968年8月至1972年10月,就职于太原重型机器厂,任热处理员、劳资员;1972年10月至1974年11月,就读于北京工业大学;1974年11月至1995年3月,就职于太原重型机械设计研究所,历任技术员、助理工程师、工程师、高级工程师、设计室主任;1995年3月郭玉玺至2003年4月,就职于太原重工轮轴公司,历任副经理、太原重工设计院副院长、总设计师、教授级高级工程师、太原重工轮轴研究所所长;2003年3月至2013年4月,就职于太原重工技术中心博士后工作站,任导师;2013年5月至今,就职于本公司,历任本公司副总工程师、副总经理。现任本公司副总经理,负责生产管理相关工作。
1970年3月至2001年9月,就职于中国石化集团南京化学工业有限公司化工机械厂,历任锻造分厂班长、工段长、工会主席、厂长;2001
丁玉根年10月至2002年1月,就职于南京博大重型锻造有限公司,任生产部部长;2002年2月至2009年8月,就职于实业公司,任生产部经理;2009年9月至今,就职于本公司,历任本公司技术部经理、热加工部经理。现任本公司副总经理,负责生产管理相关工作。
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1989年3月至1990年8月于悉尼大学博士后工作;1990年至9月至2003年1月,从事焊接工程经理、焊接技术顾问工作;2003年1月
YONGSHENG 至 2020 年 4 月,就职于 Cameron-A Schlumberger Company(卡麦龙-斯伦贝谢),历任亚太中东区域焊接工程技术经理、新加坡制造厂LIN 堆焊车间经理-运营经理-厂长、亚洲区域制造总监、亚太中东区域制造总监、美洲区域制造总监、管理系统亚太区域总监、美洲制造部
经理、总部北美制造部经理。2021年9月加入本公司,任公司副总经理,负责生产、技术管理相关工作。
1970年8月至2006年11月,就职于中国石化集团南京化学工业有限公司,历任化工机械厂热处理技术员、助理工程师、工程师、高级
王洁工程师及主任工程师;2006年12月至2009年8月,就职于实业公司,任副总工程师;2009年9月至今,就职于本公司,任技术总监,负责热处理技术相关工作。
1983年至2012年3月,就职于马鞍山钢铁股份有限公司技术中心工作;2012年4月至今,就职于本公司,任技术总监,负责南京迪威
陈昌华
尔实验中心 CNAS国家级实验室的理化检测、无损检测等工作,为无损检测学科带头人、技术委员会首席专家。
2009年7月至今,就职于本公司,现任技术研发部经理,主持技术研发部工作,负责新产品研发以及锻压、机加工、热处理等多个专业
汪海潮的工艺技术管理工作。
栗玉杰2013年8月至今,就职与本公司,负责锻造、锻后处理生产及研发相关工作。
其它情况说明
□适用√不适用
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(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1.在股东单位任职情况
√适用□不适用任职人员在股东单位担任期终股东单位名称任期起始日期姓名任的职务止日期南京迪威尔实业有限公司
2013年8月
李跃玲南京南迪威尔企业管理咨询有限公执行董事/
2011年8月
司在股东单位任职情南京迪威尔实业有限公司为公司的控股股东。
况的说明
2.在其他单位任职情况
√适用□不适用任职人员在其他单位其他单位名称任期起始日期任期终止日期姓名担任的职务
虞晓东南京威卡物流科技有限公司董事总经理2006年4月/
《锻造与冲压》杂志社有限公司董事长2009年7月/
北京富京技术公司董事长1993年2月/
国开金联供应链管理(北京)有限公司监事2020年2月/
无锡宏达重工股份有限公司董事2011年2月/
张金中锻智能装备设计院(青岛)有限公司董事长2021年8月/张家港中环海陆高端装备股份有限公司独立董事2021年4月2024年4月伊莱特能源装备股份有限公司独立董事2023年12月2026年12月芜湖三联锻造股份有限公司独立董事2021年10月2024年10月江苏金源高端装备股份有限公司独立董事2023年8月2026年8月中汇睿远税务师事务所合伙人2022年7月/沈阳拓荆科技股份有限公司独立董事2024年1月2027年1月赵国庆南岳电控股份有限公司独立董事2021年6月2024年6月希诺股份有限公司独立董事2023年10月2026年10月浙江峻和科技股份有限公司独立董事2023年10月2026年10月王宜峻江苏苏亚金城会计师事务所合伙人1996年9月/在其他单位任职情不适用况的说明
(三)董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报酬情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
董事、监事、高级管理人员报公司董事会下设薪酬与考核委员会作为公司董事和高级管理人
酬的决策程序员的薪酬考核管理机构,负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核;负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案。公司制定了《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》,其中规定“董事、高级管理人员进行薪酬考核评定,由薪酬与考核委员会提出董事、高级管理人员年度薪酬预案,报公司董事会、股东大会审议批准。”公司监事按其在公司岗位领取薪酬,不另外领取监事津贴。董事、监事、高级管理人员的薪酬方案均按照《公司章程》《薪酬与考核委员会工作细则》等公司治理制度履行了相应的审议程序。
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董事在董事会讨论本人薪酬是事项时是否回避薪酬与考核委员会或独立董公司2023年度董事、监事、高级管理人员薪酬严格按照《公司事专门会议关于董事、监事、法》《公司章程》及公司内部管理制度的规定审议并发放,不高级管理人员报酬事项发表存在损害公司及股东利益的情形。
建议的具体情况
董事、监事、高级管理人员报担任具体职务的董事,根据其在公司的具体任职岗位领取相应酬确定依据薪酬;未在公司任职的非独立董事不在公司领取薪酬和津贴;
独立董事享有固定数额的津贴;高级管理人员薪酬由基本薪酬、
年终奖金两部分构成,其中基本薪酬系高级管理人员根据职务等级及职责每月领取,年终奖金根据年度经营及考核情况发放。
董事、监事和高级管理人员报在报告期内,公司董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付酬的实际支付情况与公司披露的情况一致。
报告期末全体董事、监事和高797.73级管理人员实际获得的报酬合计
报告期末核心技术人员实际113.82获得的报酬合计
(四)公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况
√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因王洁核心技术人员离任个人原因离职
(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用√不适用
(六)其他
□适用√不适用
七、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议
审议通过了《关于公司2022年度财务决算的议案》《关于公司2022年年度利润分配方案的议案》《关于公司2022年年度报告全文及摘要的议案》《关于公司2022年度董事会工作报告的议案》
《关于公司2022年度总经理工作报告的议案》《关于公司2022年度独立董事述职报告的议案》《关于公司2022年度董事会审计委员会履职情况报告的议案》《关于公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》《关于公司董事、监事及高级管
第五届董事会2023-4-20理人员2023年度薪酬的议案》《关于2023年度申请银行综合授
第十次会议信额度的议案》《关于聘请2023年度会计师事务所的议案》《关于公司2022年度内部控制评价报告的议案》《关于召开2022年年度股东大会的议案》《关于公司2023年第一季度报告的议案》《关于使用部分募集资金向全资子公司进行增资以实施募投项目的议案》《关于提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票的议案》《关于坏账核销的议案》《关于开展外汇套期保值业务的议案》。
46/2382023年年度报告
第五届董事会
2023-7-21审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。
第十一次会议
第五届董事会审议通过了《关于〈公司2023年半年度报告〉及其摘要的议案》
2023-8-10
第十二次会议《公司2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
第五届董事会
2023-10-30审议通过了《关于公司2023年第三季度报告的议案》。
第十三次会议审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划授予价格的议
第五届董事会2023-12-29案》《关于2021年限制性股票激励计划首次及预留部分第一个归
第十四次会议属期归属条件成就的议案》《关于部分募投项目延期的议案》。
八、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数张利否55000否1李跃玲否55000否1张洪否55000否1虞晓东否55500否1张金是55500否1赵国庆是55500否1王宜峻是55500否1连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用√不适用年内召开董事会会议次数5
其中:现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数5
(二)董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用√不适用
(三)其他
□适用√不适用
九、董事会下设专门委员会情况
√适用□不适用
(一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名
审计委员会赵国庆先生(主任委员)、张金先生、李跃玲女士
提名委员会张金先生(主任委员)、王宜峻女士、张利先生
薪酬与考核委员会王宜峻女士(主任委员)、张洪先生、赵国庆先生
战略委员会张利先生(主任委员)、张金先生、虞晓东先生
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(二)报告期内审计委员会召开4次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况2023-4-19审议《关于公司2022年年度报告全文及摘要的议案》《关于公司2023年第一季度报告的议案》《关于聘请2023年度会计师事务所的所有议案均全部审议通过无议案》《关于开展公司物资部“一事一议”原材料采购管理的专项审计报告》《关于开展外汇套期保值业务的议案》2023-8-9审议《关于公司2023年半年度报告及其摘要的议案》《关于开展对所有议案均全部审议通过无营销部内部管理制度执行情况的专项审计报告》2023-10-27审议《关于公司2023年第三季度报告的议案》《关于开展对公司技所有议案均全部审议通过无术研发部锻件工艺重量管理的专项审计报告》2023-12-29审议《关于开展公司营销中心空运所有议案均全部审议通过无费管理的专项审计报告》
(三)存在异议事项的具体情况
□适用√不适用
十、监事会发现公司存在风险的说明
□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况母公司在职员工的数量766主要子公司在职员工的数量72在职员工的数量合计838母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员500销售人员41技术人员130财务人员10行政人员157合计838教育程度
教育程度类别数量(人)
48/2382023年年度报告
博士1硕士11本科163大专221高中及以下442合计838
(二)薪酬政策
√适用□不适用
公司管理层实行基本工资与绩效考核奖金相结合的管理办法,董事会根据管理层的不同岗位制定基本工资,绩效考核奖金由董事会根据经营目标的完成情况考核后发放。考虑到企业的发展需要及实际支付能力,根据效率优先、兼顾公平的原则,对市场营销人员薪酬采取适当的绩效考核,对技术开发人员采取项目制考核,对一般管理人员依据岗位定酬,对生产一线员工实行计件超产及加班考勤等相结合的计酬方式。另外,公司严格按照国家规定和地方要求为员工缴纳社会保险金和住房公积金。公司不断完善薪酬管理体系。通过绩效管理系统的优化使公司业绩和薪酬水平更趋一致,使员工与企业利益共享,提高用人的市场化水平和竞争力,以利于引进人才、用好人才、激励人才。
(三)培训计划
√适用□不适用
员工培训是促进公司各项管理要求落地的重要手段之一。公司结合自身实际需要,建立分层分类的培训体系,培训计划覆盖全员,有组织、有针对性地开展各类培训。培训采用内部培训和外部培训相结合的方式。2023年围绕“纯粹做人,精益做事”的精神,继续以务实、细化的态度做好各项培训。在组织好全员培训的基础上,重点抓好骨干队伍和新员工两个群体的培训组织,深化职业化培训,加强安全、质量、环保意识培训。通过持续培训逐步提高公司员工队伍的技能和素质,适应公司发展的需要。
(四)劳务外包情况
□适用√不适用
十二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
1、公司现金分红政策
2019年9月9日,公司股东大会审议通过了《南京迪威尔高端制造股份有限公司章程(草案)》,
约定了公司的股利分配政策。利润分配方案由公司董事会制定,报股东大会批准,独立董事和中小股东能够充分表达意见,相关的决策程序和机制完备。
公司满足以下条件时,可以进行现金分红:公司该年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)为正值,且现金流充裕,实施现金分红不会影响公司后续持续经营;公司累计可供分配利润为正值;审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计
49/2382023年年度报告报告;公司不存在重大投资计划或重大现金支出等特殊事项。在满足现金分红条件下,连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。
2、公司2020年现金分红执行情况2021年4月20日,公司召开2020年年度股东大会审议通过《关于公司2020年年度利润分配方案的议案》,决定向公司全体股东分配现金红利合计31146720.00元(含税)。2021年5月,公司完成上述分配。
3、公司2021年年度利润分配方案
经公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)审计,截至2021年12月31日,合并报表2021年度归属于母公司股东的净利润为3218.95万元,年末累计未分配利润为34036.54万元,母公司期末可供分配利润为36481.50万元。经董事会决议,公司2021年度拟不进行利润分配,亦不进行资本公积金转增股本。2021年,公司回购金额2339.65万元(不含印花税、交易佣金等交易费用),占2021年归属于上市公司股东的净利润的比例为72.68%。
公司第五届董事会第六次会议通过上述分配预案,本次利润分配方案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。
4、公司2022年年度利润分配方案
经公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)审计,截至2022年12月31日,公司合并报表
2022年度归属于母公司股东的净利润为121462580.80元,年末累计未分配利润为
449558286.44元,母公司期末可供分配利润为475242425.31元。经董事会决议,公司2022年度拟向全体股东每10股派发现金红利1.60元(含税)。截至2022年12月31日,公司总股本
194667000股,扣除回购专用证券账户中股份数1744278股,以此计算合计拟派发现金红利
30867635.52元(含税)。同时,2022年公司回购金额6600770.90元(不含印花税、交易佣金等交易费用),本年度公司现金分红数额及回购金额占2022年合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比例为30.85%。
公司第五届董事会第十次会议通过上述分配预案,本次利润分配方案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。
5、公司2023年年度利润分配方案
经公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)审计,截至2023年12月31日,南京迪威尔高端制造股份有限公司(以下简称“公司”)合并报表2023年度归属于母公司股东的净利润为
142432629.62元,年末累计未分配利润为547149813.41元,母公司期末可供分配利润为
571301955.38元。
经董事会决议,公司2023年度拟向全体股东每10股派发现金红利2.30元(含税)。截至公告披露日,公司总股本194667000股,扣除回购专用证券账户中股份数1228278股,以此计算合计拟派发现金红利44490906.06元(含税)。本年度公司现金分红数额占2023年合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比例为31.24%。
公司第五届董事会第十五次会议通过上述分配预案,本次利润分配方案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。
50/2382023年年度报告
(二)现金分红政策的专项说明
√适用□不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否
分红标准和比例是否明确和清晰√是□否
相关的决策程序和机制是否完备√是□否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保√是□否护
(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
每10股送红股数(股)/
每10股派息数(元)(含税)2.3
每10股转增数(股)/
现金分红金额(含税)44490906.06分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股
142432629.62
东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净
31.24
利润的比率(%)
以现金方式回购股份计入现金分红的金额/
合计分红金额(含税)44490906.06合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普
31.24
通股股东的净利润的比率(%)
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)股权激励总体情况
√适用□不适用
1.报告期内股权激励计划方案
单位:元币种:人民币激励方标的股票数激励对象人激励对象人授予标的股计划名称标的股票数量
式量占比(%)数数占比(%)票价格
2021年限第二类
制性股票限制性1400000.000.88334.558元/股激励计划股票
注:本激励计划拟授予172万股限制性股票,其中首次向33名激励对象授予140万股,预留32万股票。
公司于2023年5月16日召开2022年年度股东大会审议通过了《关于公司2022年年度利润分配方案的议案》,并于2023年6月14日披露了《2022年年度权益分派实施公告》,以公司总股本194667000股为基数,每10股派发现金红利1.6元(含税),该利润分配方案已实施完毕。根据《上
51/2382023年年度报告市公司股权激励管理办法》《激励计划》的相关规定,对公司本激励计划的授予价格(含预留授予)进行相应调整。本激励计划的授予价格(含预留授予)=(8.00-0.16)=7.84元/股。
2.报告期内股权激励实施进展
□适用√不适用
3.报告期内股权激励考核指标完成情况及确认的股份支付费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币报告期内公司层面考核指标计划名称报告期确认的股份支付费用完成情况
2021年限制性股票激励计划完成10629300.12
合计/10629300.12
(二)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用员工持股计划情况
□适用√不适用其他激励措施
□适用√不适用
(三)董事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况
1.股票期权
□适用√不适用
2.第一类限制性股票
□适用√不适用
3.第二类限制性股票
√适用□不适用
单位:万股报告期报告报告期末已年初已获限制性新授予期内期内获授予授予限制股票的报告期末姓名职务限制性可归已归限制性
性股票数授予价市价(元)股票数属数属数股票数量格(元)量量量量副总
CHONG HOE 20 0 7.84 6 0 0 5364000经理
YONGSHENG 副总
1007.843002682000
LIN 经理
合计/300/900/
52/2382023年年度报告注:公司于2023年5月16日召开2022年年度股东大会审议通过了《关于公司2022年年度利润分配方案的议案》,并于2023年6月14日披露了《2022年年度权益分派实施公告》,以公司总股本194667000股为基数,每10股派发现金红利1.6元(含税),该利润分配方案已实施完毕。根据《上市公司股权激励管理办法》《激励计划》的相关规定,对公司本激励计划的授予价格(含预留授予)进行相应调整。本激励计划的授予价格(含预留授予)=(8.00-0.16)=7.84元/股。
(四)报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
高级管理人员薪酬由基本薪酬、年终奖金两部分构成,其中基本薪酬系高级管理人员根据职务等级及职责每月领取,年终奖金根据年度经营及考核情况发放。公司制定了《董事、监事和高级管理人员薪酬管理制度》,其中规定了“董事、高级管理人员进行薪酬考核评定,由薪酬与考核委员会提出董事、高级管理人员年度薪酬预案,报公司董事会、股东大会审议批准。”高级管理人员的薪酬方案均按照《公司章程》《薪酬与考核委员会工作细则》等公司治理制度履行了相应的审议程序。
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用□不适用
内容详见公司于2024年4月20日在上交所网站披露的《迪威尔2023年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用√不适用
十五、报告期内对子公司的管理控制情况
√适用□不适用
报告期内,公司按照《公司章程》《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《控股子公司管理制度》等制度和规定对子公司进行管控。子公司按照公司制订的管理制度规范运作,建立了相应的决策系统、执行系统和监督反馈系统,并按照相互制衡的原则,设置了相应的内部组织机构;形成了与公司实际情况相适应的、有效的经营运作模式,组织机构分工明确、职能健全清晰。
十六、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
内容详见公司于2024年4月20日在上交所网站披露的《迪威尔2023年度内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告:是
内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不存在自查问题整改情况。
十八、其他
□适用√不适用
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第五节环境、社会责任和其他公司治理
一、 董事会有关 ESG 情况的声明
公司董事会高度重视 ESG,并将 ESG 工作纳入企业文化体系及日常生产经营活动中,通过实际行动积极探索适合自身发展的可持续发展战略并将其融入生产经营的各方面,积极推动公司的可持续发展,践行绿色发展理念。
环境保护方面,公司建立健全环境管理制度体系,严格按照有关环保要求进行生产经营活动。
严格执行环保相关的法律法规,自觉履行生态环境保护的社会责任。公司已制定《污水排放控制程序》《噪声污染防治控制程序》《废气排放控制程序》《固体废弃物控制程序》等环保管理制度,并严格按环保管理制度执行,不断加强环境风险管理,确保公司生产运营符合相关法律法规和标准。
社会责任方面,公司用实际行动践行“爱国、敬业、诚信、友善”的社会主义核心价值观,积极承担社会责任,热心社会公益慈善活动。报告期内,积极参与慈善物资捐赠和地区爱心助农活动,帮助受台风影响的种植企业和农户度过难关,为地区慈善事业健康发展贡献力量,不忘初心,回馈社会。
公司治理方面,公司坚持以人为本,保障和维护员工合法权益,注重员工个人成长,完善职业规划,加强教育培训,积极为员工的全面发展创造条件;严格按照《公司法》《证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定,规范公司治理结构和建立健全内部控制制度;秉承诚信经营理念,将客户作为企业存在的最大价值,重视与客户的共赢关系,致力于为客户提供优质产品和各项优质服务。
二、环境信息情况是否建立环境保护相关机制是
报告期内投入环保资金(单位:万元)22.41
(一)是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是√否公司不属于国家规定的重污染行业企业。
(二)报告期内因环境问题受到行政处罚的情况报告期内公司未发生因环境问题受到行政处罚的情况。
(三)资源能耗及排放物信息
√适用□不适用
公司生产消耗的主要能源是:水、电、天然气;主要排放污染物包括污水、废气和噪声。
1.温室气体排放情况
□适用√不适用
2.能源资源消耗情况
√适用□不适用
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报告期内能源消耗情况如下:用水16.75万吨,用电4231.77万千瓦时,用气1304.70万立方米。公司涉及的资源能源消耗主要为生产、办公所需的水和电,公司倡导资源节约,使用节能设备,号召员工节约用水、用电,绿色办公,优化办公流程,减少纸张消耗或提高重复利用率。
3.废弃物与污染物排放情况
√适用□不适用
公司产生的废水,经过物理降解,每年委托检测和监督监测均合格,经接管达标排放到污水处理厂;公司在生产过程中使用了清洁能源天然气,每年进行废气检测均合格并达标排放;公司生活垃圾等固废已委托专业公司负责清运。其它危险废物:实验室废液、可清洗回用的试剂瓶、废机油、废乳化液等,交由处置资质的单位进行规范处置。
公司环保管理制度等情况
√适用□不适用
公司及下属子公司在日常生产经营中严格执行《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》
《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规,自觉履行生态环境保护的社会责任。公司已制定《污水排放控制程序》《噪声污染防治控制程序》《废气排放控制程序》《固体废弃物控制程序》等环保管理制度,并严格按环保管理制度执行。
(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是
减少排放二氧化碳当量(单位:吨)/减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产详见具体说明助于减碳的新产品等)具体说明
√适用□不适用
公司按要求建立相应制度,已建立了 HSE 部门,通过不断地向员工宣传环保知识,提高员工的环保意识,通过全员的共同努力,为环境改善和可持续发展做出贡献。
针对生产经营过程中产生的环境影响,公司采取对应的环保措施,废气、废水、噪声等排放均符合国家标准。公司还聘请了第三方机构对污染物排放情况进行定期检测,主要污染物排放均符合国家相关法律法规的规定。
(五)碳减排方面的新技术、新产品、新服务情况
□适用√不适用
(六)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用□不适用
公司实行垃圾分类,集中存放,分类处理;通过制定各项环境保护管理规章制度来提高全公司员工的环保意识,保障生态环保职责履行到位。
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三、社会责任工作情况
(一)主营业务社会贡献与行业关键指标
迪威尔作为全球知名的专业研发、生产和销售深海、压裂等油气钻采设备承压零部件的高新
技术企业,到目前已形成陆上井口专用件、深海设备专用件、压裂设备专用件及钻采设备专用件为主的四大产品系列,是全球大型油气技术服务公司重要的供应商。公司20多年来专注于油气设备专用件的研发、制造,形成了自身的核心技术体系,依托国家高新技术企业、省工程技术研究中心、省级企业技术中心、省博士后创新实践基地等研发平台,不断提升企业自主创新技术优势,在油气设备专用件领域处于领先地位,并于2021年被国家工信部评为第三批国家级专精特新“小巨人”企业。公司顺应国家高端装备制造业及海洋工程的发展规划,不断提升产品性能指标,完善产业链条,聚焦于深海、压裂等领域产品的研发和制造。公司始终坚持“市场专业化、管理精细产化、产品极致化”的发展理念,致力于发展成为全球领先的高端装备零部件制造商,为中国装备制造业的提升和突破做出贡献。
(二)从事公益慈善活动的类型及贡献类型数量情况说明对外捐赠
其中:资金(万元)2.00慈善一日捐
物资折款(万元)公益项目
其中:资金(万元)
救助人数(人)乡村振兴
其中:资金(万元)
物资折款(万元)
帮助就业人数(人)
1.从事公益慈善活动的具体情况
√适用□不适用
公司在不断提升自身经营业绩的同时,注重社会价值的创造,主动履行社会责任,积极回馈社会。公司坚持诚信经营,依法合规纳税,并为地区提供了大量就业岗位。
2.巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用√不适用具体说明
□适用√不适用
(三)股东和债权人权益保护情况
公司严格按照《公司法》《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规的要求以及《公司章程》等有关规定,不断完善公司法人治理结构和内部控制制度,提高公司规范运作水平,切实保障股东及债权人权益。公司股东大会、董事会、监事会、经营层依法规范运作,历次股东大会决策程序合法合规,确保股东充分行使参与权和表决权;严
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格按照《上市公司信息披露管理办法》等规定,公开、公平、公正的履行信息披露义务,确保信息披露内容的真实、准确、完整,保证股东平等地享有知情权;坚持多渠道与投资者保持良好的沟通,通过现场调研、网上业绩说明会、投资者互动平台、电话、电子邮箱等与投资者沟通交流,解答投资者疑问,维护与投资者的良好关系。
(四)职工权益保护情况
公司切实保障员工权益。公司严格遵守《劳动法》等相关法律法规规定,与员工签订规范的劳动合同,按时为员工缴纳“五险一金”,并提供多项员工福利;尊重和维护员工的个人权益,切实关注员工健康、发展和满意度,依法保护职工的合法权益。公司始终坚持以人为本、“人才
是第一生产力”的用人理念,重视员工的教育和培训,在追求经济效益的同时,也同步追求社会
效益和员工利益的最大化。在公司持续发展壮大的过程中,公司员工福利待遇逐年提高;公司积极为职工提供各种职业技能和安全生产培训,提升职工的职业素养和岗位技能水平;公司工会经常开展员工讨论会及相关的体育、娱乐活动,对生活有困难的员工和重病员工,采用不同的方式予以帮助。
员工持股情况
员工持股人数(人)37
员工持股人数占公司员工总数比例(%)4.42
员工持股数量(万股)261.75
员工持股数量占总股本比例(%)1.34
注:以上持股人数为公司管理层及骨干员工在持股平台南京南迪威尔企业管理咨询有限公司里的持股人数。
(五)供应商、客户和消费者权益保护情况
公司重视客户、供应商等上下游产业链合作伙伴的权益保护。为客户提供质量稳定、交货及时、价格合理的产品以保障客户的权益,通过与客户的多层次沟通,不断提高服务质量。与供应商合作过程,通过交流和互相学习,帮助提升供应链效率,在采购中公平合理定价、不拖欠货款,保障供应商的合法权益,实现多方共赢的局面。
(六)产品安全保障情况
公司重视产品的安全保障,在产品制造及交付全程中,遵守 HSE的相关规定,并接受第三方及主要客户对公司 HSE 体系的年度审核。
(七)在承担社会责任方面的其他情况
□适用√不适用
四、其他公司治理情况
(一)党建情况
√适用□不适用
在上级党委的领导下,公司成立了党支部,目前支部有正式党员12名,预备党员2名,公司党支部深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和中共二十大精神,公司党支部充分发
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挥基层党组织作用,在上级党委的正确领导下,把握发展的方向,带领员工坚定不移地贯彻与执行党的路线、方针与政策,严格遵守公司相关工作制度。并结合公司实际,策划主题鲜明、内容充实、适合公司特点的工作方式,以组织活动为载体,积极营造公司党建工作的和谐氛围,聚集员工人心,推动公司发展。
(二)投资者关系及保护类型次数相关情况
2022年度暨2023年第一季度
业绩说明会召开业绩说明会3
2023年半年度业绩说明会
2023年第三季度业绩说明会
借助新媒体开展投资者关系管理活动0/
官网设置投资者关系专栏 √是 □否 http://www.nj-develop.com开展投资者关系管理及保护的具体情况
√适用□不适用
公司制定并通过《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》,进一步促进公司与投资者之间建立长期、稳定的良性关系,提升公司的投资价值与诚信形象,切实保护投资者利益。公司高度重视投资者关系管理工作,通过电话咨询回复、电子邮件回复、上证 e 互动平台回复、特定对象调研、业绩说明会及现场参观等方式加强与投资者沟通,倾听和解答投资者的疑问和意见。
其他方式与投资者沟通交流情况说明
□适用√不适用
(三)信息披露透明度
√适用□不适用
公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》及上交所相关规定履行
信息披露义务,并制定了《信息披露管理制度》《内幕信息知情人登记备案制度》等,明确公司信息披露应当真实、准确、完整、及时、公平,无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,以提高公司信息披露的透明度。
(四)知识产权及信息安全保护
√适用□不适用
公司在知识产权创造、管理、运用和保护方面,建立了完整的知识产权管理体系,规范公司研发、生产、销售等各个环节的知识产权管理工作,不断提高企业的知识产权管理工作水平,增强自主创新能力。公司重视研发工作,建立了以技术中心为主体、技术委员会专家为支撑、研发部和技术部为基础的技术创新组织架构,形成了集研发立项、过程管理、项目验收、知识产权管理为一体的技术创新运行和管理机制。截至2023年12月末,公司已取得了115项专利(其中国际发明4项、国内发明专利45项)和10项软件著作权。
(五)机构投资者参与公司治理情况
□适用√不适用
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(六)其他公司治理情况
□适用√不适用
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第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用如未能及时履如未能及是否有是否及行应说承诺承诺时履行应承诺背景承诺方承诺时间履行期承诺期限时严格明未完类型内容说明下一限履行成履行步计划的具体原因
股份限售控股股东实1、本公司于股份公司股票在证券交易约定的股是上市交易之是不适用不适用
业公司所上市交易之日起36个月内,不转让份锁定期日起36个或者委托他人管理本公司于本次发行内有效月内
前持有的股份公司的股份,也不由股份公司回购本公司于本次发行前持有的股份公司股份。2、股份公司上市后6个月内如股份公司股票连续20个交易日的收盘价均低于股份公司首次公开与首次公
发行股票时的价格,或者上市后6个月开发行相期末收盘价低于股份公司首次公开发关的承诺
行股票时的价格,本公司于本次发行前持有股份公司股票的锁定期限自动延长6个月。3、若股份公司存在重大违法情形,触及退市标准的,自相关行政处罚决定或者司法裁判作出之日起至
股份公司股票终止上市前,本公司不减持直接持有或间接控制的股份公司的股份。如因本公司未履行上述承诺,造
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成投资者和/或股份公司损失的,本公司将依法赔偿损失。
股份限售实际控制人1、本人于股份公司股票在证券交易所约定的股是上市交易之是不适用不适用
张利、李跃上市交易之日起36个月内,不转让或份锁定期日起36个玲者委托他人管理本人于本次发行前直内有效月内
接或间接持有的股份公司股份,也不由股份公司回购本人于本次发行前直接
或间接持有的股份公司股份。2、除前述锁定期外,在本人任股份公司的董事或高级管理人员期间,每年转让的股份不超过所直接或间接持有股份公司股
份总数的百分之二十五。3、自离职之日起6个月内不转让本人直接或间接所
持股份公司股份。4、股份公司上市后6个月内如股份公司股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行股票
时的价格,或者上市后6个月期末收盘价低于首次公开发行股票时的价格,本人于本次发行前直接或间接持有股份公司股票的锁定期限自动延长6个月。
5、若股份公司存在重大违法情形,触
及退市标准的,自相关行政处罚决定或者司法裁判作出之日起至股份公司股
票终止上市前,本人不减持直接持有或间接控制的股份公司的股份。6、本人作出的上述承诺在本人直接或间接持
有股份公司股票期间持续有效,不因本人职务变更或离职等原因而放弃履行上述承诺。如因本人未履行上述承诺,造成投资者和/或股份公司损失的,本人将依法赔偿损失。
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股份限售董事、高级1、本人于股份公司股票在证券交易所约定的股是上市交易之是不适用不适用
管理人员张上市交易之日起36个月内,不转让或份锁定期日起36个洪者委托他人管理本人于本次发行前持内有效月内
有的股份公司股份,也不由股份公司回购本人于本次发行前持有的股份公司股份。2、除前述锁定期外,在本人任股份公司的董事期间,每年转让的股份不超过所持有股份公司股份总数的百分之二十五。3、在离职之日起6个月内不转让本人所持股份公司股份。4、股份公司上市后6个月内如股份公司股票连续20个交易日的收盘价均低于首
次公开发行股票时的价格,或者上市后
6个月期末收盘价低于首次公开发行股
票时的价格,本人持有股份公司股票的锁定期限自动延长6个月。5、若股份公司存在重大违法情形,触及退市标准的,自相关行政处罚决定或者司法裁判作出之日起至股份公司股票终止上市前,本人不减持直接持有或间接控制的股份公司的股份。6、本人作出的上述承诺在本人持有股份公司股票期间持续有效,不因本人职务变更或离职等原因而放弃履行上述承诺。如因本人未履行上述承诺,造成投资者和/或股份公司损失的,本人将依法赔偿损失。
股份限售董事虞晓东1、本人于股份公司股票在证券交易所约定的股是上市交易之是不适用不适用
上市交易之日起12个月内,不转让或份锁定期日起12个者委托他人管理本人于本次发行前持内有效月内
有的股份公司股份,也不由股份公司回购本人于本次发行前持有的股份公司
62/2382023年年度报告股份。2、除前述锁定期外,在本人任股份公司的董事期间,每年转让的股份不超过所持有股份公司股份总数的百分之二十五。3、在离职之日起6个月内不转让本人所持股份公司股份。4、股份公司上市后6个月内如股份公司股票连续20个交易日的收盘价均低于首
次公开发行股票时的价格,或者上市后
6个月期末收盘价低于首次公开发行股
票时的价格,本人持有股份公司股票的锁定期限自动延长6个月。5、若股份公司存在重大违法情形,触及退市标准的,自相关行政处罚决定或者司法裁判作出之日起至股份公司股票终止上市前,本人不减持直接持有或间接控制的股份公司的股份。6、本人作出的上述承诺在本人持有股份公司股票期间持续有效,不因本人职务变更或离职等原因而放弃履行上述承诺。如因本人未履行上述承诺,造成投资者和/或股份公司损失的,本人将依法赔偿损失。
股份限售股东南迪咨本公司于股份公司股票在证券交易所约定的股是上市交易之是不适用不适用
询上市交易之日起36个月内,不转让或份锁定期日起36个者委托他人管理本公司于本次发行前内有效月内
持有的股份公司股份,也不由股份公司回购本公司于本次发行前持有的股份公司股份。如因本公司未履行上述承诺,造成投资者和/或股份公司损失的,本公司将依法赔偿损失。
股份限售股东陆卫东1、本人于股份公司股票在证券交易所约定的股是上市交易之是不适用不适用
上市交易之日起12个月内,不转让或份锁定期日起12个
63/2382023年年度报告
者委托他人管理本人于股份公司IPO申 内有效 月内/上市
报前持有的股份公司720万股股份,也交易之日起不由股份公司回购本人于股份公司 IPO 36个月内申报前持有的股份公司720万股股份。
2、本人于股份公司股票在证券交易所
上市交易之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本人于股份公司IPO申
报后取得的股份公司600万股股份,也不由股份公司回购本人于股份公司 IPO申报后取得的股份公司600万股股份。”股份限售监事何蓉、1、本人于股份公司股票在证券交易所约定的股是上市交易之是不适用不适用高天益(离上市交易之日起36个月内,不转让或份锁定期日起36个职)、张美者委托他人管理本人于本次发行前间内有效月内
娟接持有的股份公司股份,也不由股份公司回购本人于本次发行前间接持有的股份公司股份。2、除前述锁定期外,在本人任股份公司的监事期间,每年转让的股份不超过所持有股份公司股份
总数的百分之二十五。3、自离职之日起6个月内不转让本人所持股份公司股份。4、若股份公司存在重大违法情形,触及退市标准的,自相关行政处罚决定或者司法裁判作出之日起至股份公司
股票终止上市前,本人不减持直接持有或间接控制的股份公司的股份。如因本人未履行上述承诺,造成投资者和/或股份公司损失的,本人将依法赔偿损失。
股份限售高级管理人1、本人于股份公司股票在证券交易所约定的股是上市交易之是不适用不适用
员何灵军上市交易之日起36个月内,不转让或份锁定期日起36个
64/2382023年年度报告(离职)、者委托他人管理本人于本次发行前间内有效月内宋雷钧(离接持有的股份公司股份,也不由股份公职)、郭玉司回购本人于本次发行前间接持有的
玺、刘晓磊、股份公司股份。2、除前述锁定期外,丁玉根在本人任股份公司的高级管理人员期间,每年转让的股份不超过所持有股份公司股份总数的百分之二十五。3、自离职之日起6个月内不转让本人所持股份公司股份。4、股份公司上市后6个月内如股份公司股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行股票时的价格,或者上市后6个月期末收盘价低于首次公开发行股票时的价格,本人于本次发行前间接持有股份公司股份
的锁定期限自动延长6个月。5、若股份公司存在重大违法情形,触及退市标准的,自相关行政处罚决定或者司法裁判作出之日起至股份公司股票终止上市前,本人不减持直接持有或间接控制的股份公司的股份。6、本人作出的上述承诺在本人间接持有股份公司股票
期间持续有效,不因本人职务变更或离职等原因而放弃履行上述承诺。如因本人未履行上述承诺,造成投资者和/或股份公司损失的,本人将依法赔偿损失。
股份限售核心技术人1、本人于股份公司股票在证券交易所约定的股是上市交易之是不适用不适用
员陈昌华、上市交易之日起36个月内和离职后6份锁定期日起36个
王洁(离个月内,不转让或者委托他人管理本人内有效月内职)、宋雷于本次发行前持有的股份公司股份,也钧(离职)、不由股份公司回购本人于本次发行前
65/2382023年年度报告
路明辉、汪间接持有的股份公司股份。2、于本次海潮、栗玉发行前间接持有的股份在锁定期满之
杰日起4年内,每年转让不超过上市时所持公司首次公开发行前股份总数的
25%减持比例可以累积使用。如因本人
未履行上述承诺,造成投资者和/或股份公司损失的,本人将依法赔偿损失。
其他控股股东实1、本公司拟长期持有股份公司股票;2、约定期内是长期是不适用不适用
业公司在锁定期满后,本公司拟减持股票的,有效将认真遵守证监会、上海证券交易所关
于股东减持的相关规定,结合股份公司稳定股价、开展经营、资本运作的需要,审慎制定股票减持计划。3、如果在锁定期满后两年内减持的,本公司减持股份公司股份将遵守以下要求:(1)减
持条件:本公司将按照本次发行申请过程中本公司正式出具的各项承诺载明
的股份锁定期限要求,并严格遵守法律法规的相关规定,在股份锁定期限内不减持股份公司股票。在上述股份锁定条件解除后,本公司可以根据相关法律、法规及规范性文件的规定减持股份公
司股份;(2)减持方式:本公司减持
股份公司股份应符合相关法律、法规、
规章的规定,具体方式包括但不限于非公开转让、交易所集中竞价交易方式、
大宗交易方式、协议转让方式等;(3)
减持价格:减持价格不得低于发行价
(指股份公司首次公开发行股票的发行价格,若上述期间股份公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或
66/2382023年年度报告
配股等除息、除权行为的,则上述价格将进行相应调整),并应符合相关法律、法规规则的要求;(4)减持数量:本公司将根据相关法律法规及证券交易所规则,结合证券市场情况、股份公司股票走势及公开信息等情况,自主决策、择机进行减持。如果本公司未履行上述承诺给股份公司及投资者造成损失的,本公司将依法赔偿。
其他实际控制人1、在锁定期满后,本人拟减持股票的,约定期内是长期是不适用不适用李跃玲将认真遵守中国证券监督管理委员会、有效上海证券交易所关于股东减持的相关规定,结合公司稳定股价、开展经营、资本运作的需要,审慎制定股票减持计划。2、本人减持公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、
大宗交易方式、协议转让方式等。3、本人减持公司股份前,应提前三个交易日予以公告,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务;本人
拟通过集中竞价交易减持股份的,应当在首次卖出股份的15个交易日前向证券所报告并预先披露减持计划。本人持有公司股份低于5%以下时除外。4、如果在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价(指发行人首次公开发行股票的发行价格,如果因公司上市后派发现金红利、送股、转增股本、增发
新股等原因进行除权、除息的,则按照证券交易所的有关规定作除权除息处
67/2382023年年度报告理)。如果本人未履行上述承诺给公司及投资者造成损失的,本人将依法赔偿。
其他5%以上非第1、在锁定期满后,拟减持股票的,将约定期内是长期是不适用不适用一大股东及认真遵守中国证券监督管理委员会、上有效其一直行动海证券交易所关于股东减持的相关规
人杨建民、定,结合公司稳定股价、开展经营、资杨舒、陆卫本运作的需要,审慎制定股票减持计东、陆玮划。2、减持公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交
易方式、协议转让方式等。3、减持公司股份前,应提前三个交易日予以公告,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务;拟通过集中竞
价交易减持股份的,应当在首次卖出股份的15个交易日前向证券所报告并预先披露减持计划。本人及一致行动人持有公司股份低于5%以下时除外。如果本人及一致行动人未履行上述承诺给公
司及投资者造成损失的,本人将依法赔偿。
其他控股股东、1、在满足条件下,控股股东应在符合上市后三是长期是不适用不适用董事、高级《上市公司收购管理办法》等相关规定年
管理人员的条件和要求的前提下,对公司股票进行增持,且单次增持总金额不应少于人民币500万元,但单次增持公司股份数量不超过公司总股本的2%。2、在满足条件下,公司领取薪酬的公司董事(不包括独立董事)、高级管理人员应在符
合《上市公司收购管理办法》等法律法
68/2382023年年度报告
规的条件和要求的前提下,对公司股票进行增持,有义务增持的公司董事、高级管理人员承诺,其用于增持公司股份的货币资金不少于该等董事、高级管理人员上年度在公司领取薪酬总和的
30%,但不超过该等董事、高级管理人
员上年度的在公司领取薪酬总和。公司全体董事(不包括独立董事)、高级管理人员对该等增持义务的履行承担连带责任。
其他董事、高级1、不无偿或以不公平条件向其他单位长期否长期是不适用不适用
管理人员或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。2、对本人的职务消费行为进行约束。3、不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、如公司拟实施股权激励,股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
其他控股股东及不越权干预公司经营管理活动,不侵占长期否长期是不适用不适用实际控制人公司利益。如果本人未能履行上述承实业公司、诺,将在股东大会及中国证券监督管理张利、李跃委员会指定报刊上公开说明未履行的
玲具体原因并向股东和社会投资者道歉,违反承诺给公司或股东造成损失的,依法承担赔偿责任。
69/2382023年年度报告
(二)公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到□未达到√不适用
(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用√不适用
三、违规担保情况
□适用√不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用√不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用□不适用
详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”中“44、重要会计政策和会计估计的变更。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
(四)审批程序及其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元币种:人民币现聘任
境内会计师事务所名称公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)境内会计师事务所报酬505000境内会计师事务所审计年限13
境内会计师事务所注册会计师姓名朱佑敏、姚琪境内会计师事务所注册会计师审计服务的累
10-20年
计年限名称报酬内部控制审计会计师事务所公证天业会计师事务所(特殊
100000普通合伙)
70/2382023年年度报告
保荐人华泰联合证券有限责任公司0
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用2023年5月16日,公司2022年年度股东大会审议通过《关于聘请2023年度会计师事务所的议案》,继续聘任公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
审计费用较上一年度下降20%以上(含20%)的情况说明
□适用√不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用√不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用√不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
八、破产重整相关事项
□适用√不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用√不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
71/2382023年年度报告
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用√不适用
(六)其他
□适用√不适用
72/2382023年年度报告
十三、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1、托管情况
□适用√不适用
2、承包情况
□适用√不适用
3、租赁情况
□适用√不适用
73/2382023年年度报告
(二)担保情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保发生担保方与担保是否
日期(协担保担保担保物担保是否担保逾期反担保情是否为关关联担保方上市公司被担保方担保金额担保类型已经履行
议签署起始日到期日(如有)逾期金额况联方担保关系的关系完毕
日)
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)公司及其子公司对子公司的担保情况是否担保方与被担保方担保发生日担保是否担保起始担保到期担保是否担保逾期金存在
担保方上市公司被担保方与上市公担保金额期(协议签署担保类型已经履行日日逾期额反担
的关系司的关系日)完毕保南京迪威迪威尔
尔高端制(南京)全资子公连带责任
公司本部1508.162018-8-92018-8-132023-8-15否是不适用否造股份有精工科技司担保限公司有限公司南京迪威迪威尔
尔高端制(南京)全资子公连带责任
公司本部13000.002021-3-262026-9-122029-9-11否否不适用否造股份有精工科技司担保限公司有限公司报告期内对子公司担保发生额合计0
报告期末对子公司担保余额合计(B) 13000.00
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
74/2382023年年度报告
担保总额(A+B) 13000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)7.46
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明2021年7月2日,公司召开第四届董事会第十六次会议审议通过了《关于为全资子公司提供担保的议案》,公司首次公开发行股票的募投项目中“油气装备关键零部件精密制造项目”的实施主体为公司全资子公司南京迪威尔精工科技有限公司。为了保障该募投项目的顺利实施,补充项目资金不足,精工科技拟向南京银行股份有限公司江北新区分行申请不超过人民币13000万元项目贷款授信额度,期限5年。由公司及实际控制人为上述银行提供连带责任保证担保。
(三)委托他人进行现金资产管理的情况
1.委托理财情况
(1)委托理财总体情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额银行理财产品闲置募集资金103000130000银行理财产品自有资金1510100其他情况
□适用√不适用
75/2382023年年度报告
(2)单项委托理财情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币报减值委托委托是否酬逾期是否未来是准备委托年化未到受托理财理财资金资金存在确预期收益实际未收经过否有委计提理财委托理财金额收益率期金
人起始终止来源投向受限定(如有)收益或损失回金法定托理财金额类型(%)额
日期日期情形方额程序计划(如
式有)紫金农单位结构合银行
商银2022/2023/性存款同
理财10000000.00募集否3.3527916.6727083.330/是是/
行(大12/61/520220474约产品厂浦期定
发)单位结构合南银行性存款
2022/2023/同
京银理财100000000.00募集2022年第否3.15288750.00261250.000/是是/
12/71/9约
行产品50期03号定
33天
对公结构合江银行性存款
2022/2023/同
苏银理财20000000.00募集2022年第否3.1053388.8920000.000/是是/
12/81/8约
行产品46期1个定
月 A单位结构合南银行性存款
2022/2023/同
京银理财50000000.00募集2022年第否3.15420000.00380000.000/是是/
12/163/22约
行产品51期20号定
96天
单位结构合南银行性存款
2023/2023/同
京银理财100000000.00募集2023年第否3.35307083.33261250.000/是是/
1/52/7约
行产品1期03号定
33天
76/2382023年年度报告
单位结构合南银行性存款
2023/2023/同
京银理财50000000.00募集2023年第否3.15144375.00144375.000/是是/
1/132/15约
行产品2期14号定
33天
对公人民合江银行币结构性
2023/2023/同
苏银理财20000000.00募集存款2023否3.1053388.8949666.670/是是/
1/132/13约
行产品年第3期1定
个月 B 款紫金农单位结构合银行
商银2023/2023/性存款同
理财10000000.00募集否3.3530708.3329791.670/是是/
行(大1/132/1520230015约产品厂浦期定
发)单位结构合南银行性存款
2023/2023/同
京银理财100000000.00募集2023年第否3.15288750.00288750.000/是是/
2/153/20约
行产品7期06号定
33天
对公人民合江银行币结构性
2023/2023/同
苏银理财20000000.00募集存款2023否3.0847911.1151333.330/是是/
2/223/22约
行产品年第8期1定
个月 B 款单位结构合南银行性存款
2023/2023/同
京银理财50000000.00募集2023年第否3.15144375.00130625.000/是是/
2/223/27约
行产品8期06号定
33天
紫单位结构合金农银行
2023/2023/性存款同
商银理财10000000.00募集否3.0528805.5628805.560/是是/
2/243/3020230111约
行(大产品期定厂浦
77/2382023年年度报告
发)
恒赢(法人
建设版)按日开合银行银行放式净值
2023/2023/一般同
泰山理财10000000.00型人民币否1.973830.563749.790/是是
3/203/27户约
新村产品理财产品定
支行(代销建信理财)单位结构合南银行性存款
2023/2023/同
京银理财50000000.00募集2023年第否3.15402500.00364166.660/是是
3/276/27约
行产品13期60号定
92天
单位结构合南银行性存款
2023/2023/同
京银理财100000000.00募集2023年第否3.15560000.00506666.660/是是
3/275/30约
行产品13期61号定
64天
对公人民合江银行币结构性
2023/2023/同
苏银理财20000000.00募集存款2023否3.0853044.4451333.330/是是
3/294/29约
行产品年第13期定
1个月 B款
单位结构合南银行性存款
2023/2023/同
京银理财50000000.00募集2023年第否3.15148750.00148750.000/是是
3/315/4约
行产品13期91号定
34天
单位结构合南银行性存款
2023/2023/同
京银理财50000000.00募集2023年第否3.10137777.78124444.440/是是
5/126/13约
行产品19期78号定
32天
江银行对公人民合
2023/2023/
苏银理财20000000.00募集币结构性否同2.9851322.2249666.670/是是
5/176/17
行产品存款2023约
78/2382023年年度报告
年第19期定
1个月 A款
单位结构合南银行性存款
2023/2023/同
京银理财85000000.00募集2023年第否3.08654500.00590750.000/是是
7/2110/19约
行产品29期87号定
90天
单位结构南合银行性存款
京银2023/2023/同
理财50000000.00募集2023年第否3.05139791.67126041.670/是是
行(精7/218/23约产品29期17号
工)定
33天
单位结构南合银行性存款
京银2023/2023/同
理财45000000.00募集2023年第否2.95151187.50135812.500/是是
行(精8/3010/10约产品35期03号
工)定
41天
合券商上市公司
中信2023/2023/同
理财20000000.00募集客户专享否3.8860355.5660612.060/是是
证券8/119/8约
产品 (VC3070)定对公人民合江银行币结构性
2023/2023/同
苏银理财10000000.00募集存款2023否2.6822333.3321482.500/是是
9/1310/13约
行产品年第36期定
1个月 B款
对公人民合江银行币结构性
2023/2023/同
苏银理财10000000.00募集存款2023否2.1018083.3317500.000/是是
10/2511/25约
行产品年第42期定
1个月 A款
单位结构南合银行性存款
京银2023/2023/同
理财30000000.00募集2023年第否2.8578375.0078375.000/是是
行(精10/2511/27约产品43期03号
工)定
33天
79/2382023年年度报告
单位结构合南银行性存款10000
2023/2024/同
京银理财100000000.00募集2023年第否2.80793333.33708333.330000./是是
11/102/20约
行产品45期77号00定
102天
单位结构南合银行性存款20000
京银2023/2024/同
理财20000000.00募集2023年第否2.8051333.3345833.34000.0/是是
行(精12/81/10约产品49期17号0
工)定
33天
对公人民合江银行币结构性10000
2023/2024/同
苏银理财10000000.00募集存款2023否2.9525402.7824583.33000.0/是是
12/131/13约
行产品年第49期0定
1个月 A款
公司稳利合银行
浦发 2023/ 2023/ 流动 23JG3588 同
理财5000000.00否2.8011277.7810472.220/是是
银行11/3012/29资金期(11月特约产品
供)定建设恒赢(法人合银行银行版)按日开
2023/2024/一般同1000
泰山理财100000.00放式产品否1.92250.67257.43/是是
12/202/5户约00.00新村产品(代销建定支行信理财)其他情况
□适用√不适用
(3)委托理财减值准备
□适用√不适用
80/2382023年年度报告
2.委托贷款情况
(1)委托贷款总体情况
□适用√不适用其他情况
□适用√不适用
(2)单项委托贷款情况
□适用√不适用其他情况
□适用√不适用
(3)委托贷款减值准备
□适用√不适用
3.其他情况
□适用√不适用
(四)其他重大合同
□适用√不适用
81/2382023年年度报告
十四、募集资金使用进展说明
√适用□不适用
(一)募集资金整体使用情况
√适用□不适用
单位:元截至变报告更本年期末用募度投累计途集募集入金扣除发行费用调整后募集资截至报告期末投入的
资资金其中:超募资募集资金承诺本年度投入金额占募集资金总额后募集资金净金承诺投资总累计投入募集进度募
金到位金金额投资总额额(4)比(%)
额额(1)资金总额(2)(%)集
来时间(5)
(3)资
源=(4)/
=金
(1)
(2)/总
(1)额首次公
开2020-
799112140.00191722562.74723876362.74723876362.74723876362.74610695185.7984.36199964070.9227.620
发7-1行股票
(二)募投项目明细
√适用□不适用
单位:元
82/2382023年年度报告
项目可行性项是截至目否报告达是是发期末到投入否否截至报生累计预是进度本项目项涉募集使项目募告期末投入进度重募集调整后募集投入定否是否本年实已实现项目名目及资金用集资金累计投未达计划大资金资金投资总本年投入金额进度可已符合现的效的效益节余金额称性变到位超承诺投入募集的具体原变
来源额(1)(%)使结计划益或者研
质更时间募资总额资金总因化,
(3)用项的进发成果
投资额(2)如
=状度向金是,
(2)/态请
(1)日说期明具体情况油气装生首次备关键2020
产公开年7441803441803785.8340049202
零部件否否178940607.8576.97否是不适用不适用不适用否不适用
建发行月1785.888480.454年精密制设股票日造项目生首次研发中2020产公开年730350119847202心建设否否30350000.002999800.0039.49否是不适用不适用不适用否不适用
建发行月1000.0091.934年项目设股票日
83/2382023年年度报告
补首次2020不补充流流公开年760000600000否否60000000.00100适是是不适用不适用不适用否不适用
动资金还发行月1000.0000.00用贷股票日补首次2020不超募资流公开年757000570000否是57000000.00100适是是不适用不适用不适用否不适用
金-补流还发行月1000.0000.00用贷股票日超募资
金-深海油气开生首次2020累计实
发水下产公开年7134722134722576.8141660105.1202249330现收入
否是18023663.07是是不适用否35818.09
生产系建发行月1576.866913.4153年000.0030310.统关键设股票日62万元部件制造项目
备注:1.2023年12月29日,公司第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第十三次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》,公司基于审慎性原则,结合目前募投项目的实际进展情况,对油气装备关键零部件精密制造项目和研发中心建设项目达到预定可使用状态的时间进行延期,油气装备关键零部件精密制造项目、研发中心建设项目原计划达到预定可使用状态的时间为2023年12月,变更后达到预定可使用状态的时间为2024年9月。2.超募资金-深海油气开发水下生产系统关键部件制造项目建设完毕,为提高资金使用效率,公司将按照《上海证券交易所科创板上市公司自律监管
指引第1号--规范运作》的规定,将节余募集资金(包括利息收入)后续用于永久补充流动资金,截至2024年4月1日剩余募集资金35818.09元,实际补充流动资金金额以届时转出金额为准。
报告期内募投变更或终止情况
□适用√不适用
84/2382023年年度报告
(三)报告期内募集资金使用的其他情况
1、募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用√不适用
2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
□适用√不适用
3、对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币募集资金期间最高用于现金报告期末余额是否董事会审议日期管理的有起始日期结束日期现金管理超出授权效审议额余额额度度
2023年7月21日15000.002023年7月21日2024年7月20日13000.00否
其他说明无
4、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
□适用√不适用
5、其他
√适用□不适用
2023年6月29日,因公司相关工作人员理解错误,误将募集资金账户中的2280.78万
元划转至公司一般账户中。公司经自查发现后于2023年8月7日转回相应款项。
针对该事项,保荐机构华泰联合证券有限责任公司督促公司采取相关整改措施,确保后续募集资金的规范使用。公司将在日后的工作中加强规范管理意识,加强相关工作人员培训和管理,完善募集资金内部审批流程,强化募集资金使用的监管,严格按照相关法律法规及公司《募集资金管理制度》等规定,规范使用募集资金。
除此以外,募集资金使用不存在其他情况。
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用√不适用
85/2382023年年度报告
第七节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后公发积比例行送比例数量金其他小计数量
(%)新股(%)转股股
一、有限售
8475000043.54-84750000-8475000000
条件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资
8475000043.54-84750000-8475000000
持股
其中:境内
非国有法人5625000028.90-56250000-5625000000持股境内
2850000014.64-28500000-2850000000
自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持股境外自然人持股
二、无限售
条件流通股10991700056.46+84750000+84750000194667000100份
1、人民币普
10991700056.46+84750000+84750000194667000100
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总
194667000100194667000100
数
2、股份变动情况说明
√适用□不适用
2023年7月10日公司首次公开发行战略配售限售股上市流通,限售股股东数量为5名,
锁定期为自公司股票上市之日起36个月。本次解除限售并申请上市流通股份数量84750000股,
86/2382023年年度报告
占公司股本总数的 43.54%。详见公司于 2023 年 7 月 1 日在上海证券交易所(www.sse.com.cn)披露的《南京迪威尔高端制造股份有限公司首次公开发行部分限售股上市流通公告》(公告编号:2023-014)。
3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
√适用□不适用
单位:股年初限售股本年解除限本年增加年末限售解除限售股东名称限售原因数售股数限售股数股数日期首次公开南京迪威发行部分
尔实业有5025000050250000002023-7-10限售股上限公司市流通首次公开发行部分
李跃玲1595000015950000002023-7-10限售股上市流通首次公开发行部分
张洪65500006550000002023-7-10限售股上市流通南京南迪首次公开威尔企业发行部分
60000006000000002023-7-10
管理咨询限售股上有限公司市流通首次公开发行部分
陆卫东60000006000000002023-7-10限售股上市流通
合计847500008475000000//
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用√不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用√不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用√不适用
87/2382023年年度报告
三、股东和实际控制人情况
(一)股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户)4282年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)5767
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
截至报告期末持有特别表决权股份的股东总数(户)0年度报告披露日前上一月末持有特别表决权股份的股东总数(户)0存托凭证持有人数量
□适用√不适用
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况(不含通过转融通出借股份)
质押、标记或冻持有有限售股东名称报告期内增期末持股数比例结情况股东条件股份数(全称)减量(%)性质量股份数量状态南京迪威尔实境内非国有
05025000025.810无
业有限公司法人
李跃玲-1450000145000007.450无境内自然人中国工商银行股份有限公司
-诺安先锋混+157265176693.350无其他合型证券投资基金
张洪-45000061000003.130无境内自然人中国建设银行股份有限公司
-浙商丰利增+200000060000003.080无其他强债券型证券投资基金招商银行股份
有限公司-东方红睿丰灵活
+499785649978562.570无其他配置混合型证券投资基金
(LOF)招商银行股份
有限公司-浙
商智选价值混+199980040000002.050无其他合型证券投资基金
88/2382023年年度报告
中国工商银行股份有限公司
-交银施罗德
-446475939853262.050无其他趋势优先混合型证券投资基金渤海银行股份
有限公司-诺
安优选回报灵221611638760481.990无其他活配置混合型证券投资基金
杨舒-237270036323001.870无境内自然人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股的数股份种类及数量股东名称量种类数量人民币南京迪威尔实业有限公司5025000050250000普通股人民币李跃玲1450000014500000普通股
中国工商银行股份有限公司-诺安先锋混合人民币
65176696517669
型证券投资基金普通股人民币张洪61000006100000普通股
中国建设银行股份有限公司-浙商丰利增强人民币
60000006000000
债券型证券投资基金普通股
招商银行股份有限公司-东方红睿丰灵活配人民币
49978564997856
置混合型证券投资基金(LOF) 普通股
招商银行股份有限公司-浙商智选价值混合人民币
40000004000000
型证券投资基金普通股
中国工商银行股份有限公司-交银施罗德趋人民币
39853263985326
势优先混合型证券投资基金普通股
渤海银行股份有限公司-诺安优选回报灵活人民币
38760483876048
配置混合型证券投资基金普通股人民币杨舒36323003632300普通股前十名股东中回购专户情况说明无
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表无决权的说明上述股东关联关系或一致行动的说明本公司的实际控制人是张利先生和李跃玲女士。法人股东实业公司和南迪咨询均为实际控制人控制的企业。自然人股东李跃玲是张利的配偶。自然人股东张洪为张利的兄弟。其他股东未知是否存在关联关系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用√不适用前十名股东较上期发生变化
√适用□不适用
89/2382023年年度报告
单位:股前十名股东较上期末变化情况
期末转融通出借股份且尚期末股东普通账户、信用账户持股以本报告期
股东名称(全称)未归还数量及转融通出借尚未归还的股份数量
新增/退出
数量合计比例(%)数量合计比例(%)
陆卫东退出0028600001.47
傅燕萍退出0031004511.59南京南迪威尔企
业管理咨询有限退出0026175001.34公司招商银行股份有
限公司-东方红
睿丰灵活配置混新增0049978562.57合型证券投资基
金(LOF)招商银行股份有
限公司-浙商智
新增0040000002.05选价值混合型证券投资基金渤海银行股份有
限公司-诺安优
选回报灵活配置新增0038760481.99混合型证券投资基金前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用√不适用截至报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表
□适用√不适用前十名存托凭证持有人参与转融通业务出借存托凭证情况
□适用√不适用前十名存托凭证持有人较上期发生变化
□适用√不适用前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件
□适用√不适用
(三)截至报告期末表决权数量前十名股东情况表
□适用√不适用
(四)战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东
□适用√不适用
90/2382023年年度报告
(五)首次公开发行战略配售情况
1.高级管理人员与核心员工设立专项资产管理计划参与首次公开发行战略配售持有情况
□适用√不适用
2.保荐机构相关子公司参与首次公开发行战略配售持股情况
√适用□不适用
单位:股包含转融通借获配的股票
与保荐机构报告期内增减出股份/存托
股东名称/存托凭证可上市交易时间的关系变动数量凭证的期末持数量有数量华泰创新保荐机构母投资有限公司的全资24333502022年7月8日00公司子公司
四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1法人
√适用□不适用名称南京迪威尔实业有限公司单位负责人或法定代表人李跃玲成立日期1996年9月24日主要经营业务实业投资及投资咨询
报告期内控股和参股的其他境内财务投资其他上市公司股票,截止本报告日持有上市公司外上市公司的股权情况股票市值约为41万元其他情况说明无
2自然人
□适用√不适用
3公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4报告期内控股股东变更情况的说明
□适用√不适用
5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
91/2382023年年度报告
(二)实际控制人情况
1法人
□适用√不适用
2自然人
√适用□不适用
姓名张利、李跃玲国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否
主要职业及职务董事长兼总经理、董事会秘书兼财务总监过去10年曾控股的境内外上市公无司情况
3公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用√不适用
5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
92/2382023年年度报告
6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到80%以上
□适用√不适用
六、其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用√不适用
七、股份/存托凭证限制减持情况说明
□适用√不适用
八、股份回购在报告期的具体实施情况
□适用√不适用
93/2382023年年度报告
第八节优先股相关情况
□适用√不适用
第九节债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用√不适用
二、可转换公司债券情况
□适用√不适用
94/2382023年年度报告
第十节财务报告
一、审计报告
√适用□不适用审计报告
苏公 W[2024]A516 号
南京迪威尔高端制造股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了南京迪威尔高端制造股份有限公司(以下简称“迪威尔”)财务报表,包括
2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公
司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了迪威尔2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于迪威尔,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
收入的确认
请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”注释30所述的会计政策及“五、合并财务报表主要项目注释”注释35。
关键审计事项在审计中如何应对该事项
95/2382023年年度报告
迪威尔产品销售模式如下●了解和评价并测试与收入确认相关的关键产品于发货并经客户或客户认定的第三方签内部控制的设计和运行的有效性;
收后,产品有关的控制权已完全转移,相关的●对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等收入和成本也能可靠计量。公司确认收入关键实施实质性分析程序,识别是否存在重大或异时点一般分以下几种情况:常波动,并查明波动原因;
*内销产品确认收入关键时点:货物及发票●通过对管理层的访谈,检查迪威尔与客户签送交客户并签收后,确认收入实现。订的买卖合同条款,以评价收入确认政策是否*直接出口确认收入关键时点:货物报关并符合相关会计准则的要求;
交货给客户委托的物流公司后,完成出关手●选取较大数量的样本实施函证程序,验证迪续,获得出口单证后确认收入实现;威尔收入的发生额和应收款项余额的准确性。
*委托外贸公司销售确认收入关键时点:货●对于内销收入,以抽样方式检查与收入确认物发货后,完成出关手续及可以向外贸公司收相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销取货款时(以外贸公司收到货款、通知迪威尔售发票、出库单、发货单、运输单及客户签收开具发票为标志)确认收入实现。单等;对于出口收入,以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件;
●就资产负债表日前后确认销售收入的交易,选取样本进行截止测试,以评价相关销售收入是否在恰当的期间确认。
由于营业收入是迪威尔关键业绩指标之一,可能存在迪威尔管理层(以下简称“管理层”)
通过不恰当的收入确认,以达到特定目标或预期的固有风险,因此将收入确认为关键审计事项。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括迪威尔2023年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。
在这方面,我们无任何事项需要报告。
96/2382023年年度报告
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估迪威尔的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算迪威尔、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督迪威尔的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以
应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对迪威尔持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致迪威尔不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就迪威尔中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,
97/2382023年年度报告
或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
公证天业会计师事务所中国注册会计师(特殊普通合伙)(项目合伙人)朱佑敏中国注册会计师
中国·无锡姚琪
2024年4月19日
二、财务报表合并资产负债表
2023年12月31日
编制单位:南京迪威尔高端制造股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日
流动资产:
货币资金七、1299902247.07336094866.41结算备付金拆出资金
交易性金融资产七、2130664138.89180180250.00衍生金融资产
应收票据七、479872859.6372621376.64
应收账款七、5395362279.82359520156.10
应收款项融资七、78073343.7018612217.53
预付款项七、820437400.9021848030.68应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款七、9399190.00145900.00
其中:应收利息应收股利买入返售金融资产
存货七、10432318032.69413989018.88合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、1315905300.807421308.33
流动资产合计1382934793.501410433124.57
非流动资产:
发放贷款和垫款
98/2382023年年度报告
债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产七、21496190038.22494997459.43
在建工程七、22396100303.15151695091.25生产性生物资产油气资产
使用权资产七、241432757.272581065.56
无形资产七、2565823833.1168426625.80开发支出商誉
长期待摊费用七、27193637.81
递延所得税资产七、289980454.598725902.12
其他非流动资产七、29172326990.20164502263.11
非流动资产合计1142048014.35890928407.27
资产总计2524982807.852301361531.84
流动负债:
短期借款七、3183064861.11134119602.78向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据七、34344920400.00279711194.80
应付账款七、35219659398.59177928310.46预收款项
合同负债七、37482680.081994939.56卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬七、3816114055.8114222210.57
应交税费七、3916119010.188874204.07
其他应付款七、402741218.211898134.88
其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、4243161910.219939561.68
其他流动负债七、4323780.10193354.92
流动负债合计726287314.29628881513.72
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七、4428373379.0531031648.52
99/2382023年年度报告
应付债券
其中:优先股永续债
租赁负债七、46长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益七、5027829115.1419177375.57
递延所得税负债七、28其他非流动负债
非流动负债合计56202494.1950209024.09
负债合计782489808.48679090537.81
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、52194667000.00194667000.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积七、54953565618.06945025202.96
减:库存股七、5529997233.2329997233.23其他综合收益
专项储备七、57
盈余公积七、5877107801.1363017737.86一般风险准备
未分配利润七、59547149813.41449558286.44
归属于母公司所有者权益1742492999.371622270994.03(或股东权益)合计少数股东权益所有者权益(或股东权1742492999.371622270994.03益)合计负债和所有者权益(或2524982807.852301361531.84股东权益)总计
公司负责人:张利主管会计工作负责人:李跃玲会计机构负责人:胡娟母公司资产负债表
2023年12月31日
编制单位:南京迪威尔高端制造股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日
流动资产:
货币资金270915300.17304391694.86
交易性金融资产110329166.67180180250.00衍生金融资产
应收票据79872859.6372621376.64
应收账款十九、1433197840.99359525185.30
应收款项融资8073343.7018612217.53
预付款项25232865.1922074319.03
100/2382023年年度报告
其他应收款十九、2391690.0023480725.74
其中:应收利息应收股利
存货420586115.58408595499.96合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产6183239.596196734.40
流动资产合计1354782421.521395678003.46
非流动资产:
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资十九、3587598400.00365794600.00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产474277518.98473734956.12
在建工程8169091.592759284.53生产性生物资产油气资产
使用权资产673620.27
无形资产36717515.1538635489.39开发支出商誉
长期待摊费用193637.81
递延所得税资产8939860.357673525.71
其他非流动资产35218929.3229865971.03
非流动资产合计1151788573.47918463826.78
资产总计2506570994.992314141830.24
流动负债:
短期借款83064861.11134119602.78交易性金融负债衍生金融负债
应付票据344920400.00279711194.80
应付账款181936662.41172751272.25预收款项
合同负债7809625.1210844497.08
应付职工薪酬15003588.9013299557.78
应交税费15946506.608718864.64
其他应付款2621218.211828134.88
其中:应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债38689187.404900533.24
其他流动负债976282.961343797.40
流动负债合计690968332.71627517454.85
非流动负债:
101/2382023年年度报告
长期借款17992609.8616376070.98应付债券
其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益24672115.1416000375.57递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计42664725.0032376446.55
负债合计733633057.71659893901.40
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)194667000.00194667000.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积959858414.00951317998.90
减:库存股29997233.2329997233.23其他综合收益专项储备
盈余公积77107801.1363017737.86
未分配利润571301955.38475242425.31所有者权益(或股东权1772937937.281654247928.84益)合计负债和所有者权益(或2506570994.992314141830.24股东权益)总计
公司负责人:张利主管会计工作负责人:李跃玲会计机构负责人:胡娟合并利润表
2023年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度
一、营业总收入1210066911.38982818478.98
其中:营业收入七、601210066911.38982818478.98利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1054014006.27847901232.47
其中:营业成本七、60944066335.13754363126.30利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出
102/2382023年年度报告
分保费用
税金及附加七、612412655.771979988.18
销售费用七、6219199024.4519171597.15
管理费用七、6348288188.9841516459.28
研发费用七、6443162276.9239885916.21
财务费用七、65-3114474.98-9015854.65
其中:利息费用4883788.254379386.07
利息收入2572015.101243016.19
加:其他收益七、663083580.312492151.25投资收益(损失以“-”号填七、673982754.0612083171.43列)
其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以七、69383888.89-849208.33“-”号填列)信用减值损失(损失以“-”七、70-2351831.56-13507249.23号填列)资产减值损失(损失以“-”七、7155944.54-260639.37号填列)资产处置收益(损失以“-”七、721477.71-84530.61号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)161208719.06134790941.65
加:营业外收入七、73193545.28
减:营业外支出七、7420072.08330096.20四、利润总额(亏损总额以“-”号161382192.26134460845.45填列)
减:所得税费用七、7518949562.6412998264.65
五、净利润(净亏损以“-”号填列)142432629.62121462580.80
(一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损以142432629.62121462580.80“-”号填列)2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润142432629.62121462580.80(净亏损以“-”号填列)2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净额
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综
合收益
103/2382023年年度报告
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合
收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额142432629.62121462580.80
(一)归属于母公司所有者的综合142432629.62121462580.80收益总额
(二)归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.740.63
(二)稀释每股收益(元/股)0.730.63
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元上期被合并方实现的净利润为:0元。
公司负责人:张利主管会计工作负责人:李跃玲会计机构负责人:胡娟母公司利润表
2023年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度
一、营业收入十九、41308046457.991025841832.79
减:营业成本十九、41049032081.72800752193.74
税金及附加1757337.771445415.63
销售费用19199024.4519171597.15
管理费用45820113.0239381624.05
研发费用39547242.4937592372.17
财务费用-2837044.81-8983608.42
其中:利息费用4836312.704246998.92
利息收入2241451.871072453.81
加:其他收益2740132.312101219.25投资收益(损失以“-”号填十九、53642524.8911696567.26
104/2382023年年度报告
列)
其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以48916.67-828791.66“-”号填列)信用减值损失(损失以“-”-2351831.56-13502749.23号填列)资产减值损失(损失以“-”55944.54-260639.37号填列)资产处置收益(损失以“-”1477.71-84530.61号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)159664867.91135603314.11
加:营业外收入193545.28
减:营业外支出20000.00325096.20三、利润总额(亏损总额以“-”号159838413.19135278217.91填列)
减:所得税费用18937780.4712581124.34
四、净利润(净亏损以“-”号填列)140900632.72122697093.57
(一)持续经营净利润(净亏损以140900632.72122697093.57“-”号填列)
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额140900632.72122697093.57
105/2382023年年度报告
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
公司负责人:张利主管会计工作负责人:李跃玲会计机构负责人:胡娟合并现金流量表
2023年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现1228548655.92799414815.33金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还78399049.0483111563.21
收到其他与经营活动有关的七、7715343963.597942765.19现金
经营活动现金流入小计1322291668.55890469143.73
购买商品、接受劳务支付的现884453795.58719340135.65金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的140148848.48121038759.54现金
支付的各项税费18573826.259626363.92
支付其他与经营活动有关的七、7779692269.8662196628.65
106/2382023年年度报告
现金
经营活动现金流出小计1122868740.17912201887.76
经营活动产生的现金流199422928.38-21732744.03量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1095000000.001982376900.00
取得投资收益收到的现金3982754.0612084774.60
处置固定资产、无形资产和其9708.74238938.05他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的七、772009999.41现金
投资活动现金流入小计1101002462.211994700612.65
购建固定资产、无形资产和其264708986.30186329865.08他长期资产支付的现金
投资支付的现金1045100000.001757223800.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1309808986.301943553665.08
投资活动产生的现金流-208806524.0951146947.57量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金162000000.00180458077.25收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计162000000.00180458077.25
偿还债务支付的现金181045599.1065191189.66
分配股利、利润或偿付利息支36472492.234312319.51付的现金
其中:子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的七、771920000.0014309370.78现金
筹资活动现金流出小计219438091.3383812879.95
筹资活动产生的现金流-57438091.3396645197.30量净额
四、汇率变动对现金及现金等价4055270.461961222.53物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-62766416.58128020623.37
加:期初现金及现金等价物余261020903.92133000280.55额
六、期末现金及现金等价物余额198254487.34261020903.92
107/2382023年年度报告
公司负责人:张利主管会计工作负责人:李跃玲会计机构负责人:胡娟母公司现金流量表
2023年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现1295193939.71832243351.44金
收到的税费返还72952848.6659811940.19
收到其他与经营活动有关的14639952.366844270.81现金
经营活动现金流入小计1382786740.73898899562.44
购买商品、接受劳务支付的现967304220.36754623693.27金
支付给职工及为职工支付的131406632.03113980831.30现金
支付的各项税费16863081.758185102.27
支付其他与经营活动有关的77385304.5660509025.34现金
经营活动现金流出小计1192959238.70937298652.18
经营活动产生的现金流量净189827502.03-38399089.74额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金970000000.001847376900.00
取得投资收益收到的现金3642524.8911698170.43
处置固定资产、无形资产和其1532321.22238938.05他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计975174846.111859314008.48
购建固定资产、无形资产和其80865691.32121500142.16他长期资产支付的现金
投资支付的现金1121903800.001657223800.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1202769491.321778723942.16
投资活动产生的现金流-227594645.2180590066.32量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金162000000.00173238897.25
收到其他与筹资活动有关的23342325.74
108/2382023年年度报告
现金
筹资活动现金流入小计185342325.74173238897.25
偿还债务支付的现金178079356.0063708068.10
分配股利、利润或偿付利息支35611288.363721780.35付的现金
支付其他与筹资活动有关的35731696.52现金
筹资活动现金流出小计213690644.36103161544.97
筹资活动产生的现金流-28348318.6270077352.28量净额
四、汇率变动对现金及现金等价4055270.461961222.53物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-62060191.34114229551.39
加:期初现金及现金等价物余231327975.81117098424.42额
六、期末现金及现金等价物余额169267784.47231327975.81
公司负责人:张利主管会计工作负责人:李跃玲会计机构负责人:胡娟
109/2382023年年度报告
合并所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元币种:人民币
2023年度
归属于母公司所有者权益少其他权益工其一数项目具他般股所有者权益合计
实收资本(或综风其东
优永资本公积减:库存股专项储备盈余公积未分配利润小计
股本)其合险他权先续他收准益股债益备
一、上194667000.945025202.29997233.63017737.449558286.1622270994.1622270994.年年00962386440303末余额
加:会计政策变更前期差错更正其他
二、本194667000.945025202.29997233.63017737.449558286.1622270994.1622270994.年期00962386440303初余额
三、本8540415.1014090063.97591526.9120222005.34120222005.34期增2770减变动金
额(减
110/2382023年年度报告
少以“-”号
填列)
(一)142432629.142432629.62142432629.62综合62收益总额
(二)8540415.108540415.108540415.10所有者投入和减少资本
1.所
有者投入的普通股
2.其
他权益工具持有者投入资本
3.股10629300.110629300.1210629300.12
份支2付计入所有者权益的金额
4.其-2088885.0-2088885.02-2088885.02
他2
111/2382023年年度报告
(三)14090063.-44841102.-30751039.38-30751039.38利润2765分配
1.提14090063.-14090063.
取盈2727余公积
2.提
取一般风险准备
3.对-30751039.-30751039.38-30751039.38
所有38
者(或股东)的分配
4.其
他
(四)所有者权益内部结转
1.资
本公积转增资
本(或股本)
2.盈
余公积转增资
本(或
112/2382023年年度报告
股本)
3.盈
余公积弥补亏损
4.设
定受益计划变动额结转留存收益
5.其
他综合收益结转留存收益
6.其
他
(五)专项储备
1.本3889723.
期提643889723.643889723.64取
2.本3889723.
期使643889723.643889723.64用
(六)其他
四、本194667000.953565618.29997233.77107801.547149813.1742492999.1742492999.期期00062313413737末余
113/2382023年年度报告
额
2022年度
归属于母公司所有者权益少其他权益工其一数项目具他般股所有者权益合
实收资本(或综风其东计
优永资本公积减:库存股专项储备盈余公积未分配利润小计
股本)其合险他权先续他收准益股债益备
一、上194667000.929336766.8023396462.50748028.340365415.14917207471491720747年年00335000.97.97末余额
加:会计政策变更前期差错更正其他
二、本194667000.92933676623396462.50748028.340365415.14917207471491720747年期00.80335000.97.97初余额
三、本15688436.166600770.912269709.109192871.130550246.0130550246.0期增0364466减变动金
额(减少以
114/2382023年年度报告“-”号
填列)
(一)121462580.121462580.8121462580.8综合8000收益总额
(二)15688436.1615688436.1615688436.16所有者投入和减少资本
1.所
有者投入的普通股
2.其
他权益工具持有者投入资本
3.股13209900.3813209900.3813209900.38
份支付计入所有者权益的金额
4.其2478535.782478535.782478535.78
他
(三)12269709.-12269709.利润3636
115/2382023年年度报告
分配
1.提12269709.-12269709.
取盈3636余公积
2.提
取一般风险准备
3.对
所有
者(或股东)的分配
4.其
他
(四)6600770.9-6600770.90-6600770.9所有0者权益内部结转
1.资
本公积转增资
本(或股本)
2.盈
余公积转增资
本(或股本)
3.盈
116/2382023年年度报告
余公积弥补亏损
4.设
定受益计划变动额结转留存收益
5.其
他综合收益结转留存收益
6.其6600770.9-6600770.90-6600770.90
他0
(五)专项储备
1.本2473914.2473914.322473914.32
期提32取
2.本2473914.2473914.322473914.32
期使32用
(六)其他
四、本194667000.945025202.9629997233.63017737.449558286.16222709941622270994.03
期期00238644.03末余额
公司负责人:张利主管会计工作负责人:李跃玲会计机构负责人:胡娟
117/2382023年年度报告
母公司所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元币种:人民币
2023年度
项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权
资本公积减:库存股专项储备盈余公积
(或股本)优先股永续债其他收益润益合计
一、上年年末余额1946670951317929997236301774752421654247
00.0098.903.2337.86425.31928.84
加:会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额1946670951317929997236301774752421654247
00.0098.903.2337.86425.31928.84三、本期增减变动金额(减85404151409009605951186900少以“-”号填列).1063.2730.0708.44
(一)综合收益总额1409001409006
632.7232.72
(二)所有者投入和减少资85404158540415
本.10.10
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益85404158540415
的金额.10.10
4.其他
(三)利润分配140900-44841-307510
63.27102.6539.38
1.提取盈余公积140900-14090
63.27063.27
2.对所有者(或股东)的分-30751-307510
配039.3839.38
3.其他
(四)所有者权益内部结转
118/2382023年年度报告1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转
留存收益
5.其他综合收益结转留存收
益
6.其他
(五)专项储备
38897233889723
1.本期提取.64.64
38897233889723
2.本期使用.64.64
(六)其他
四、本期期末余额1946670959858429997237710785713011772937
00.0014.003.2301.13955.38937.28
2022年度
项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权
资本公积减:库存股专项储备盈余公积
(或股本)优先股永续债其他收益润益合计
一、上年年末余额1946670935629523396465074803648151522463
00.0062.742.3328.50041.10170.01
加:会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额1946670935629523396465074803648151522463
00.0062.742.3328.50041.10170.01三、本期增减变动金额(减156884366007701226971104271317847少以“-”号填列)6.16.9009.36384.2158.83
(一)综合收益总额1226971226970
093.5793.57
(二)所有者投入和减少资15688431568843
119/2382023年年度报告
本6.166.16
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益15688431568843
的金额6.166.16
4.其他
(三)利润分配122697-12269
09.36709.36
1.提取盈余公积122697-12269
09.36709.36
2.对所有者(或股东)的分
配
3.其他
(四)所有者权益内部结转6600770-660077.900.901.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转
留存收益
5.其他综合收益结转留存收
益
6.其他6600770-660077.90.90
(五)专项储备
24739142473914
1.本期提取.32.32
24739142473914
2.本期使用.32.32
(六)其他
四、本期期末余额1946670951317929997236301774752421654247
00.0098.903.2337.86425.31928.84
公司负责人:张利主管会计工作负责人:李跃玲会计机构负责人:胡娟
120/2382023年年度报告
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
南京迪威尔高端制造股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)于2009年8月19日在
江苏省南京市工商行政管理局登记成立,公司成立时注册资本为人民币3850万元,股份总额为3850万股,每股面值人民币1元,由南京迪威尔实业有限公司、李跃玲、张洪共同出资组建,
其中:南京迪威尔实业有限公司认购3350万股,占注册资本总额的87.01%;李跃玲认购200万股,占注册资本总额的5.20%;张洪认购300万股,占注册资本总额的7.79%。公司自2009年至
2017年期间经过八次增资,截止2019年12月31日公司注册资本为人民币14600万元。2020年7月,经公司董事会提议和股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1074号文核准,公司向社会公开发行人民币普通股(A)股 4866.70 万股,每股面值 1 元。本次公开发行股票增加注册资本人民币4866.70万元,变更后的注册资本为人民币19466.70万元。
公司统一社会信用代码:91320100690440184F,公司注册地址:南京市江北新区迪西路 8号,法定代表人:张利。公司经营范围:石油、天然气开采设备及零部件制造、销售;石油化工、电力和工业用锻件、零部件及高压阀门制造、销售;海洋工程开采设备及零部件制造、销售;金属材料销售;实业投资;自营和代理各类商品及技术的进出口(国家限定公司经营和禁止及进出口的商品及技术除外)。
2021年11月26日,公司召开第五届董事会第三次会议,审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》,同意公司以集中竞价交易方式使用自有资金回购公司股份,截至2022年6月30日,公司已累计回购股份174.43万股,占公司总股本(19466.70万股)的比例为0.90%,购买的最高价为21.52元/股、最低价为15.48元/股,已支付的总金额为2999.72万元(不含印花税、交易佣金等交易费用)。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业
会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》
(2023年修订)的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
2.持续经营
√适用□不适用
本公司综合评价目前可获取的信息,自报告期末起12个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
121/2382023年年度报告
√适用□不适用
本公司及各子公司从事石油、天然气钻采专用设备零部件、锻件等产品的生产与销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,请参阅第十节财务报告五、34“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅第十节财务报告五、40“重要会计政策和会计估计变更”各项描述。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计年度采用公历年度,自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
√适用□不适用正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5.重要性标准确定方法和选择依据
√适用□不适用项目重要性标准
重要的应付款项单项账龄超过一年,占应付账款期末余额10%以上且金额大于1000万元重要的在建工程单项在建工程预算发生额大于5000万元重要的投资活动单项投资活动占收到或支付投资活动相关的
现金流入或流出总额的10%以上且金额大于
1000万元
重要子公司子公司净资产占集团净资产5%以上,或子公司净利润占集团合并净利润的10%以上
6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
(1)同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的
122/2382023年年度报告差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
(2)非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。
本公司作为购买方,为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的股权)、发生或承担的负债在购买日的公允价值之和,减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额,如为正数则确认为商誉;如为负数,首先对取得的被购买方各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,计入当期损益。为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
(1)控制的判断标准控制,是指投资方拥有对被投资方的权力通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的,本公司会进行重新评估。相关事实和情况主要包括:
被投资方的设立目的;
被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策;
投资方享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动;
投资方是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报;
投资方是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额;
投资方与其他方的关系。
(2)合并范围的认定
母公司以自身和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表,合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。
(3)合并程序
从取得子公司的实际控制权之日起,本公司开始将其予以合并;从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合
123/2382023年年度报告
并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于因同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
有少数股东的,在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目,反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,区别处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;*这些交易整体才能达成一
项完整的商业结果;*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;*一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
124/2382023年年度报告
8.合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用公司根据其在合营安排中享有的权利和承担的义务将合营安排分为共同经营和合营企业。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
9.现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率近似汇率折算为人民币金额。
资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期对发生的外币交易,以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中,对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易,按照交易实际采用的汇率进行折算。
资产负债表日,将外币货币性资产和负债账户余额,按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额,作为汇兑损益处理。其中,与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益,按借款费用资本化的原则处理;属开办期间发生的汇兑损益计入开办费;其余计入当期的财务费用。
资产负债表日,对以历史成本计量的外币非货币项目,仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算,不改变其原记账本位币金额;对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算,由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益,计入当期损益。
对于境外经营,本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币:对资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益并在资产负债表中股东
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权益项目下单独列示。处置境外经营时,将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益,部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
11.金融工具
√适用□不适用
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。
(1)金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:
以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
*以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(2)金融负债的分类、确认和计量
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金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
*其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担
保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:*收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
*该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;*该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
(4)金融负债的终止确认
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且
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新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
(6)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。
(7)权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的,作为利润分配处理。
(8)金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款,主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外,对部分财务担保合同,也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
*减值准备的确认方法本公司以预期信用损失为基础,对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法(一般方法或简化方法)计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
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预期信用损失计量的一般方法是指,本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
*信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确
定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
*以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:应收关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。确定组合的依据如下:
A应收票据
应收票据组合1:银行承兑汇票
应收票据组合2:商业承兑汇票
B应收账款
应收账款组合1:应收客户款项
应收账款组合2:应收合并范围内关联方
C其他应收款
其他应收款组合1:应收合并范围内关联方
其他应收款组合2:应收其他款项
对于划分为组合的应收票据、应收账款、其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测计算预期信用损失。
除采用简化计量方法以外的金融资产,本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但
尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果初始确认后发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
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本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
当本公司不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时,本公司直接减记该金融资产的账面余额。
*信用风险显著增加的评估:
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:
A、债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;
B、已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;
C、已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;
D、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。
本公司认为金融资产在下列情况发生违约:
债务人不大可能全额支付其对本公司的欠款,该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品(如果持有)等追索行动。
*已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
A、发行方或债务人发生重大财务困难;
B、债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
C、本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
D、债务人很可能破产或进行其他财务重组;
E、发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
*预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于
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以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
*核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,按照本公司收回到期款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
12.应收票据
√适用□不适用应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法请参阅第十节财务报告五、11金融工具减值。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:
组合计提方法
银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行,不计提坏账准备本公司按照整个存续期预期信用损失按应收款项坏商业承兑汇票账准备计提方法计提
本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,不会因银行违约而产生重大损失,不计提坏账准备;未逾期商业承兑汇票,按账龄组合评估预期信用损失,计提坏账准备,商业承兑汇票逾期后,转入应收账款按照不同业务组合计量损失准备。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用√不适用
13.应收账款
√适用□不适用应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用本公司基于单项和组合评估应收款项的预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值,则本公司对该应收款项在单项资产的基础上确定预期信用损失。当单项资产无
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法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收款项划分为组合,对于划分为组合的应收款项,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:
组合名称确定组合的依据计提方法本公司根据以往的历史经验对应收
账款计提比例作出最佳估计,参考按账龄与整个存续期预期信用损失组合一应收账款的账龄进行信用风险组合率对照表计提分类。
根据业务性质,除非有客观证据表明发生坏账损失,否则不计提坏账组合二不计提准备。组合核算内容包括:合并关联方往来等。
采用组合一计提坏账准备的计提方法:
账龄应收款项预期信用损失率(%))
1年以内(含1年)5
1至2年10
2至3年20
3至4年50
4至5年50
5年以上100
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用√不适用
14.应收款项融资
√适用□不适用应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时,本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,在报表中列示为应收款项融资:
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1)合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付;
2)本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用√不适用
15.其他应收款
√适用□不适用其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用本公司基于单项和组合评估其他应收款的预期信用损失。如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值,则本公司对该其他应收款在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的其他应收款,本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用√不适用
16.存货
√适用□不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用□不适用
(1)存货的分类
存货是指在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、低值易耗品、在产品、产成品等。
(2)发出存货的计价方法
原材料采用实际成本计价,按加权平均法结转发出材料成本;产品成本按实际成本核算,采用加权平均法结转销售成本。
(3)存货的盘存制度
公司存货盘存采用永续盘存制,并定期进行实地盘点。
(4)低值易耗品的摊销方法
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公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用□不适用
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用√不适用
17.合同资产
√适用□不适用合同资产的确认方法及标准
√适用□不适用
合同资产是指将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法请参阅第十节财务报告五、11“金融工具”按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用√不适用
18.持有待售的非流动资产或处置组
√适用□不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售:一是在当前状况下,仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款,即可立即出售;二是出售极可能发生,即公司已经就一
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项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。如果该出售计划需要得到股东或者监管部门批准,应当已经取得批准。
(1)取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组的计量
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。
除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。
(2)持有待售类别的初始计量和后续计量
公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,如果该处置组包含商誉,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值和划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或
非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:
*划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;
*可收回金额。
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法
□适用√不适用
19.长期股权投资
√适用□不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为其他权益工具或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策请参阅第十节财务报告五、11“金融工具”
135/2382023年年度报告“金融工具”。
(1)初始投资成本确定
本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认:
*同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价
值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益公积而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
*非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价值加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债(包括或有负债),全部按照公允价值计量,而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可辨认净资产公允价值份额的数额记录为商誉,低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。
通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为其他权益公积的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
*其他方式取得的长期投资
A.以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
C.通过非货币资产交换取得的长期股权投资,具有商业实质的,按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资投资成本;不具有商业实质的,按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资,其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。
(2)长期股权投资的后续计量
*能够对被投资单位实施控制的投资,采用成本法核算。
136/2382023年年度报告
*对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
*收购少数股权
在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
*处置长期股权投资
在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,请参阅第十节财务报告五、7“控制的判断标准和合并财务报表的编制方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
137/2382023年年度报告
采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
(3)长期投资减值测试方法和减值准备计提方法
长期投资的减值测试方法和减值准备计提方法请参阅第十节财务报告五、27“长期资产减值”。
(4)共同控制和重要影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
138/2382023年年度报告
20.投资性房地产
不适用
21.固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认:
*与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
*该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2)固定资产的初始计量和后续计量
固定资产按照成本进行初始计量,外购的固定资产按照实际支付款作为成本;投资者投入的固定资产按照投资合同或协议约定的价值作为成本;自行建造的固定资产按建造该项资产达到预
定可使用状态前所发生的必要支出作为成本;非货币性资产交换、债务重组、企业合并,分别按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号-债务重组》确定。与固定资产有关的后续支出,如果有关的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠地计量,则计入固定资产成本。除此以外的后续支出在发生时计入当期损益。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用□不适用
类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物平均年限法20-305%3.17%-4.75%
机器设备平均年限法10-155%6.33%-9.5%
运输设备平均年限法55%19%
电子设备平均年限法55%31.67%
其他设备平均年限法55%19%
已计提减值准备的固定资产,扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧额。
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见第十节财务报告五、27“长期资产减值”。
22.在建工程
√适用□不适用
(1)在建工程的计价
按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出包工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
(2)在建工程结转固定资产的标准和时点
139/2382023年年度报告
本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
(3)在建工程减值准备的确认标准和计提方法
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见第十节财务报告五、27“长期资产减值”。
23.借款费用
√适用□不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用,属于需要经过1年以上(含1年)时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化:
*资产支出已经发生;
*借款费用已经发生;
*为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2)借款费用资本化的期间
为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的,计入资产成本;若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始;在达到预定可使用状态或可销售状态时,停止借款费用的资本化,之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
(3)借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
24.生物资产
□适用√不适用
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25.油气资产
□适用√不适用
26.无形资产
(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用□不适用
(1)无形资产的计价方法:
本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术等。
购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。通过非货币资产交换取得的无形资产,具有商业实质的,按换出资产的公允价值入账;不具有商业实质的,按换出资产的账面价值入账。通过债务重组取得的无形资产,按公允价值确认。
自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;其开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产(专利技术和非专利技术):
*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
*具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
*运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
*有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(2)无形资产摊销方法和期限:
本公司的土地使用权从出让起始日(获得土地使用权日)起,按其出让年限平均摊销;本公司专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见第十节财务报告五、27“长期资产减值”。
(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用□不适用
自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;其开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产(专利技术和非专利技术):
*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
*具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
*运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
141/2382023年年度报告
*有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
27.长期资产减值
√适用□不适用
对对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
28.长期待摊费用
√适用□不适用
公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销,对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
29.合同负债
√适用□不适用公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
142/2382023年年度报告
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
30.职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
职工薪酬,是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿,职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利等。
(1)短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外;发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量;企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划,是指企业与职工就离职后福利达成的协议,或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
公司的离职后福利全部为设定提存计划,即依据相关法律法规要求,职工在为公司提供服务期间,公司依据规定的缴纳基数和比例计算并向当地政府经办机构缴纳的养老保险等,公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的离职后福利确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象,分别计入固定资产成本、无形资产成本、产品成本、劳务成本,或计入当期损益。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提
出给予补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
143/2382023年年度报告
31.预计负债
√适用□不适用
(1)确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资
产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:
*该义务是本公司承担的现时义务;
*该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
*该义务的金额能够可靠地计量。
(2)计量方法按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
32.股份支付
√适用□不适用股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。
以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。
144/2382023年年度报告
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
33.优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
34.收入
(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
1)收入确认原则
与客户之间的合同同时满足下列条件时,在客户取得相关商品控制权时确认收入:
*合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务;
*合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务;
*合同有明确的与所转让商品相关的支付条款;
*合同具有商业实质,即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额;
*因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
公司在合同开始日对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。然后确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行,并且在履行了各单项履约义务时分别确认收入。
满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:
*客户在公司履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益;
*客户能够控制公司履约过程中在建的商品;
145/2382023年年度报告
*公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定,当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一,则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,应考虑下列迹象:
*公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;
*公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;
*公司已将该商品实物转移到客户,即客户已实物占有该商品;
*公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;
客户已接受该商品;
其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2)具体方法
公司将产品发给客户后可直接使用,不再发生安装、调试等其它成本费用,因此,产品于发货并经客户签收后,产品有关的控制权已完全转移,相关的收入和成本也能可靠计量。公司确认收入关键时点一般分以下几种情况:
*内销产品确认收入关键时点:货物及发票送交客户并签收后,确认收入实现。
* 直接出口确认收入关键时点:采用“工厂交货 EXW”方式交易的,本公司在交货给客户委托的物流公司后,即确认收入实现;采用“离岸价 FOB”和“到岸价 CIF”方式交易的,本公司采用货物交给客户委托的物流公司,完成报关手续,并获得海关报关单后,确认收入实现。
*委托外贸公司销售确认收入关键时点:货物发出后,完成出关手续并取得向外贸公司收取货款的权利时,确认收入实现。
(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用√不适用
35.合同成本
√适用□不适用
(1)合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产:
146/2382023年年度报告1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源;
3)该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
(2)合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本,如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。
(3)合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产,采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础,在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销,计入当期损益。
(4)合同成本减值
上述与合同成本有关的资产,账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。
计提减值准备后,如果以前期间减值的因素发生变化,使得上述两项差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
36.政府补助
√适用□不适用政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:
*本公司能够满足政府补助所附条件;
*本公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。
*政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
147/2382023年年度报告
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助,分情况按照以下规定进行会计处理:*用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;*用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
37.租赁
√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用□不适用租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
(1)本公司作为承租人
1)使用权资产
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量,包括:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额);发生的初始直接费用;为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。。
2)租赁负债
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权;根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。本公司采用租赁内含利率作为折现率。
无法确定租赁内含利率的,采用本公司的增量借款利率作为折现率。
148/2382023年年度报告
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债:本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化,或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致;根据担保余值预计的应付金额发生变动;
用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动。在对租赁负债进行重新计量时,本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本公司将剩余金额计入当期损益。
3)短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。
4)租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当;租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用□不适用租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
(2)本公司作为出租人
在租赁开始日,本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
1)经营租赁
149/2382023年年度报告
本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
2)融资租赁在租赁期开始日,本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3)售后租回
本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
1)本公司作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
2)本公司作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
38.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
(4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况
产生的所得税:企业合并或直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
150/2382023年年度报告
39.其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
40.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用□不适用
财政部于2022年12月13日发布了《企业会计准则解释16号》(财会〔2022〕31号)(以下简称“解释第16号”),本解释“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行;“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行,执行解释第16号对本公司财务状况和经营成果无重大影响。
(2).重要会计估计变更
□适用√不适用
(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用
41.其他
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用税种计税依据税率
增值税应税收入根据相应税率计算销按13%税率计缴;出口货物实行项税,并按扣除当期允许抵扣“免、抵、退”政策,退税率为的进项税额后的差额计缴增值13%税消费税营业税
城市维护建设税实际缴纳的流转税7%
企业所得税应纳税所得额15%、25%、20%
教育费附加实际缴纳的流转税3%
地方教育费附加实际缴纳的流转税2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用□不适用
纳税主体名称所得税税率(%)
本公司15%
迪威尔(南京)精工科技有限公司25%
151/2382023年年度报告
迪威尔(建湖)精工科技有限公司20%
2.税收优惠
√适用□不适用
(1)本公司2023年11月6日经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税
务局认定为高新技术企业,取得 GR202332005084号证书,有效期三年,公司 2023年度企业所得税率为15%。
(2)根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第12号),子公司迪威尔(建湖)精工科技有限公司适用对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税政策,延续执行至2027年
12月31日。
3.其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
库存现金65341.2231152.38
银行存款198159254.43260959959.98
其他货币资金101677651.4275103754.05存放财务公司存款
合计299902247.07336094866.41
其中:存放在境外的款项总额其他说明
其他货币资金包含证券投资账户剩余资金29891.69元,其余为开具票据保证金。除该保证金外,无抵押、冻结等对变现有限制和存放在境外或有潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额指定理由和依据
以公允价值计量且其变动计130664138.89180180250.00/入当期损益的金融资产
其中:
结构性存款130664138.89180180250.00/
152/2382023年年度报告
/指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:
合计130664138.89180180250.00/
其他说明:
√适用□不适用交易性金融资产期末余额均为本公司购入的结构性存款理财产品。
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
银行承兑票据66935552.0570160876.64
商业承兑票据12937307.582460500.00
合计79872859.6372621376.64
(2).期末公司已质押的应收票据
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末已质押金额
银行承兑票据54020484.60商业承兑票据
合计54020484.60
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用√不适用
(4).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类提提比账面比账面别比比金额例金额价值金额例金额价值例例
(%)(%)
(%(%
))
153/2382023年年度报告
按单项计提坏账准备
其中:
按805537100680910.798728727508100129500.726213
组69.6308559.6376.6401876.64合计提坏账准备
其中:
银66935583.66935570160896.701608
行52.050952.0576.644476.64承兑汇票
商13618216.6809151293732590003.5129505.246050
业17.58910.0007.580.0060.00000.00承兑汇票
合805537/68091/798728727508/12950/726213
计69.63059.6376.640.0076.64
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:商业承兑汇票
单位:元币种:人民币期末余额名称
应收票据坏账准备计提比例(%)
商业承兑汇票13618217.58680910.005
合计13618217.58680910.005
154/2382023年年度报告
按组合计提坏账准备的说明
□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
(5).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动
商业承兑汇票129500.00551410.00680910.00组合
合计129500.00551410.00680910.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
其他说明:
截止2023年12月31日,应收票据中用于票据池质押的票据金额为54020484.60元
(6).本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用
其中重要的应收票据核销情况:
□适用√不适用
应收票据核销说明:
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
5、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内413565275.43369415435.89
155/2382023年年度报告
1年以内小计413565275.43369415435.89
1至2年959720.189528324.44
2至3年2014400.00
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计416539395.61378943760.33
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类提提比账面比账面别比比金额例金额价值金额例金额价值例例
(%)(%)
(%(%
))按单项计提坏账准备
其中:
按416539100211775.395362378943100194235.359520
组395.61.00115.7908279.82760.33.00604.2313156.10合计提坏账准备
其中:
帐416539100211775.395362378943100194235.359520
龄395.61.0115.7908279.82760.33.00604.2313156.10组合
156/2382023年年度报告
合416539/21177/395362378943/19423/359520
计395.61115.79279.82760.33604.23156.10
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元币种:人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内413565275.4320678263.775
1至2年959720.1895972.0210
2至3年2014400.00402880.0020
3至5年50
5年以上100
合计416539395.6121177115.79
按组合计提坏账准备的说明:
□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动
帐龄组合19423604.231753511.5621177115.79
合计19423604.231753511.5621177115.79
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
其他说明:
无
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
157/2382023年年度报告
其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
应收账款核销说明:
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
□适用□不适用
单位:元币种:人民币占应收账款应收账款和和合同资产应收账款期末余合同资产期坏账准备期末单位名称合同资产期期末余额合额末余额余额末余额计数的比例
(%)
客户1107840625.7525.895426070.23
客户293688503.9322.494694086.04
客户342414425.5810.182120721.28
客户426924833.676.471346241.68
客户520246285.764.861012314.29
合计291114674.6969.8914599433.52其他说明期末应收余额按集团客户合并口径统计
其他说明:
□适用√不适用
6、合同资产
(1).合同资产情况
□适用√不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
□适用√不适用
158/2382023年年度报告
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
(4).本期合同资产计提坏账准备情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
其他说明:
无
(5).本期实际核销的合同资产情况
□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况
□适用√不适用
合同资产核销说明:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
7、应收款项融资
(1)应收款项融资分类列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
银行承兑汇票8073343.7018612217.53
合计8073343.7018612217.53
(2)期末公司已质押的应收款项融资
□适用√不适用
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
□适用√不适用
(4)按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
159/2382023年年度报告
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明:
□适用
√不适用
(5)坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
其他说明:
无
(6)本期实际核销的应收款项融资情况
□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况
□适用√不适用
核销说明:
□适用√不适用
(7)应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用√不适用
(8)其他说明:
□适用√不适用
8、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
160/2382023年年度报告
期末余额期初余额账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内19635369.7096.0821604096.0898.89
1至2年763031.203.73133472.120.61
2至3年39000.000.1928662.480.13
3年以上81800.000.37
合计20437400.90100.0021848030.68100.00
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
□适用□不适用占预付款项期末余额合计数的单位名称期末余额
比例(%)
单位111929972.2058.37
单位22312000.0011.31
单位32266621.6111.09
单位41483520.037.26
单位5741531.203.63
合计18733645.0491.66其他说明无其他说明
□适用√不适用
9、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利
其他应收款399190.00145900.00
合计399190.00145900.00
其他说明:
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
161/2382023年年度报告
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
□适用√不适用
(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
(5).坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
其他说明:
无
(6).本期实际核销的应收利息情况
□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况
□适用
核销说明:
□适用√不适用□不适用
其他说明:
□适用√不适用
162/2382023年年度报告
应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
□适用√不适用
(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
(5).坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
其他说明:
无
(6).本期实际核销的应收股利情况
□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况
□适用√不适用
核销说明:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
163/2382023年年度报告
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内400200.00100000.00
1年以内小计400200.00100000.00
1至2年
2至3年23000.00
3年以上
3至4年38000.0015000.00
4至5年375206.65
5年以上385206.6510000.00
合计823406.65523206.65
(2).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金400000.00100000.00
押金98000.0098000.00
赔款325206.65325206.65
其他200.00
合计823406.65523206.65
(3).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计
用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失
用减值)用减值)
2023年1月1日余52100.00325206.65377306.65
额
2023年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提46910.0046910.00本期转回
164/2382023年年度报告
本期转销本期核销其他变动
2023年12月31日99010.00325206.65424216.65
余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用√不适用
(4).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销
坏账准备377306.6546910.00424216.65
合计377306.6546910.00424216.65
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用√不适用其他说明无
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用√不适用
其他应收款核销说明:
□适用√不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占其他应收款期坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的款项的性质账龄期末余额
比例(%)
江苏荃航阀325206.6539.50赔款5年以上325206.65门有限公司
165/2382023年年度报告
昆仑银行电300000.0036.43投标保证金1年以内15000.00子招投标保证金
中石化四机100000.0012.14投标保证金1年以内5000.00投标保证金
南京特种气73000.008.87押金3至4年61500.00体厂股份有限公司
建湖县高新15000.001.82押金4至5年7500.00后勤管理服务有限公司
合计813206.6598.76//414206.65
(7).因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
10、存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额存货跌价准存货跌价准项
备/合同履备/合同履目账面余额账面价值账面余额账面价值约成本减值约成本减值准备准备
原72514101.5142066.6872372034.894282498.1383683.6493898814.4材3617料
在264158203.242409.46263915794.249085626.243112.60248842513.产53063878品
库47724282.33323264.44401018.132725232.93297668.29427564.6存62248308商品
周37649322.737649322.735589226.635589226.6转1133材料消耗性生物资产
166/2382023年年度报告
合同履约成本
发13979862.913979862.96230899.326230899.32出22商品
合436025773.3707740.432318032.417913483.3924464.413989018.计053669425488
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销
原材料383683.6241616.9142066.6
468
在产品243112.6135314.6136017.7242409.4
0596
库存商品329766850357.7724761.853323264.30.22周转材料消耗性生物资产合同履约成本
合计3924464185672.4402396.63707740.5420.36本期转回或转销存货跌价准备的原因
√适用□不适用项目计提存货跌价准备的本年转回存货跌价准本年转销存货跌价准具体依据备的原因备的原因原材料存货成本与可变现净进一步加工转回值孰低在产品存货成本与可变现净直接销售或加工产品值孰低售出库存商品存货成本与可变现净产品售出值孰低按组合计提存货跌价准备
167/2382023年年度报告
□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用√不适用
(3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用√不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
11、持有待售资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用一年内到期的债权投资
□适用√不适用一年内到期的其他债权投资
□适用√不适用一年内到期的非流动资产的其他说明无
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本
待抵扣预交税金15905300.807421308.33
合计15905300.807421308.33其他说明无
14、债权投资
(1).债权投资情况
□适用√不适用
168/2382023年年度报告
债权投资减值准备本期变动情况
□适用√不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例:
无
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
(4).本期实际的核销债权投资情况
□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况
□适用√不适用
债权投资的核销说明:
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
15、其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用√不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例:
无
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明:
169/2382023年年度报告
□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
(4).本期实际核销的其他债权投资情况
□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用√不适用
其他债权投资的核销说明:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
16、长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用√不适用
(2).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
□适用√不适用
(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
(4).坏账准备的情况
□适用√不适用
170/2382023年年度报告
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
其他说明:
无
(5).本期实际核销的长期应收款情况
□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况
□适用√不适用
长期应收款核销说明:
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
17、长期股权投资
(1).长期股权投资情况
□适用√不适用
(2).长期股权投资的减值测试情况
□适用√不适用其他说明无
18、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用√不适用
(2).本期存在终止确认的情况说明
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
171/2382023年年度报告
19、其他非流动金融资产
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
(1).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用√不适用
21、固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
固定资产496190038.22494997459.43固定资产清理
合计496190038.22494997459.43
其他说明:
□适用√不适用固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币房屋及建筑项目机器设备运输工具电子设备其他设备合计物
一、账面原值:
1.期81512918.57888927116438851.2807507.39632392.719280939
初余15.48020216.83额.本
3033973.027969234.1692600.726084733.59527388.
期增746846.03
68782903
加金额
(
1958767.88801592.91692600.725686370.38585817.
1)购446485.45
4288281
置
(1075205.219167641.20941570.
300360.58398362.47
2)在29522
172/2382023年年度报告
建工程转入
(
3)企
业合并增加.本
期减164620.69164620.69少金额
(
1)处
164620.69164620.69
置或报废.期84546891.60685850617966831.3554353.65717125.778643707
末余21.35110545.17额
二、累计折旧
1.期37799670.1510545798660539.31698561.25070129.224283480
初余2.3595690.40额
2.本
4759215.142765928.2829007.07298947.658326578.
期增673479.87
2575021
加金额
(
4759215.142765928.2829007.07298947.658326578.
1)计673479.87
2575021
提
3.本
期减156389.66156389.66少金额
(
1)处
156389.66156389.66
置或报废
173/2382023年年度报告
4.期42558885.19382050711333156.2372041.32369077.282453668
末余32.92784350.95额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(
1)计
提
3.本期减少金额
(
1)处
置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期
41988005.4130379986633674.31182311.33348047.496190038
末账
89.4336295.22
面价值
2.期
427834692.1494997459.4
初账43713247.957778311.631108945.4614562262.26
33
面价值
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
174/2382023年年度报告
(3).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(4).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用√不适用
(5).固定资产的减值测试情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用固定资产清理
□适用√不适用
22、在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
在建工程396001731.8151643258.72
工程物资98571.3551832.53
合计396100303.15151695091.25
其他说明:
□适用√不适用在建工程
(1).在建工程情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备
油气装备387832640.21387832640.21148883974.19148883974.19关键零部件精密制造项目
深海油气1263406.921263406.92开发水下生产系统关键部件制造项目
175/2382023年年度报告
零星工程8169091.598169091.591495877.611495877.61
合计396001731.8396001731.80151643258.72151643258.72
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币其本
中:
本期工程本期利本期累计利息期项其息资转入投入资本利目期初本期增他期末工程资金预算数固定占预化累息名余额加金额减余额进度本来资产算比计金资称少化源金额例额本金率
(%)化
额(%金
)额
油5688514888238943878368.168.1180.85.5.气.00.40.86.2688948934装备关键自零筹部和件募精集密制造项目
176/2382023年年度报告
深20435126.341802.1928108.100.168.自
海37.71000018筹油和气募开集发水下生产系统关键部件制造项目
合773201501425697192838783//349.85.//
计.00.74.23.71.261289
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用
(4).在建工程的减值测试情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用工程物资
(1).工程物资情况
□适用√不适用
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用√不适用
(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
177/2382023年年度报告
其他说明
□适用√不适用
24、
(1)油气资产情况
□适用√不适用
(2)油气资产的减值测试情况
□适用√不适用
其他说明:
无使用权资产
(1)使用权资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额5465785.805465785.80
2.本期增加金额808344.31808344.31
租入808344.31808344.31
3.本期减少金额
4.期末余额6274130.116274130.11
二、累计折旧
1.期初余额2884720.242884720.24
2.本期增加金额1956652.601956652.60
(1)计提1956652.601956652.60
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额4841372.844841372.84
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
178/2382023年年度报告
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1432757.271432757.27
2.期初账面价值2581065.562581065.56
(2)使用权资产的减值测试情况
□适用√不适用
其他说明:
无
25、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1.期初58865799.58250000.0014573905.0114543405.7388233110.32
余额
2.本期100990.101125075.971226066.07
增加金额
(1)购100990.10941890.131042880.23置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)在183185.84183185.84建工程转入
3.本期
减少金额
(1)处置
4.期末余58865799.58350990.1014573905.0115668481.7089459176.39
额
二、累计摊销
1.期初13255179.08250000.00242898.426058407.0219806484.52
余额
2.本期1206781.0316831.701457390.521147855.513828858.76
增加金额
179/2382023年年度报告
(1)1206781.0316831.701457390.521147855.513828858.76计提
3.本期
减少金额
(1)处置
4.期末14461960.11266831.701700288.947206262.5323635343.28
余额
三、减值准备
1.期初
余额
2.本期
增加金额
(1)计提
3.本期
减少金额
(1)处置
4.期末
余额
四、账面价值
1.期末44403839.4784158.4012873616.078462219.1765823833.11
账面价值
2.期初45610620.5014331006.598484998.7168426625.80
账面价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
(3)无形资产的减值测试情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
180/2382023年年度报告
26、商誉
(1).商誉账面原值
□适用√不适用
(2).商誉减值准备
□适用√不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用√不适用
(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
27、长期待摊费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
仓库装修费203319.709681.89193637.81
合计203319.709681.89193637.81
其他说明:
无
181/2382023年年度报告
28、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备内部交易未实现利润
可抵扣亏损18621439.35931071.9721090965.86879493.28
坏账准备22272242.443340086.3719920410.882987249.38
存货跌价准备3707740.36556161.053924464.54588669.68
固定资产财税差异967726.1074514.851231316.6399764.95
无形资产财税差异413928.4562089.27421429.5363214.43
递延收益24882115.143711317.2716230375.682409647.35
股份支付预计可抵扣金26436872.223965530.8329733472.224460020.83额
租赁负债461588.9969238.352581065.56129053.28
合计97763653.0512710009.9695133500.9011617113.18
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动
以公允价值计量的且其229166.6734375180250.0027037.50变动计入当期损益的金融资产
高企设备折旧加速扣税17041203.192556180.4818234135.232735120.28
使用权资产1432757.27138999.892581065.56129053.28
合计18703127.132729555.3720995450.792891211.06
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币递延所得税资抵销后递延所递延所得税资产抵销后递延所项目产和负债期末得税资产或负和负债期初互抵得税资产或负互抵金额债期末余额金额债期初余额
递延所得税资产2729555.379980454.592891211.068725902.12
递延所得税负债2729555.372891211.06
182/2382023年年度报告
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损2964090.036755640.63
坏账准备10000.0010000.00
递延收益2947000.00
合计5921090.036765640.63
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位:元币种:人民币年份期末金额期初金额备注
2024年2964090.032964090.03
2023年3791550.60
合计2964090.036755640.63/
其他说明:
□适用√不适用
29、其他非流动资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额账面余额减值账面余额减项目准备值账面价值账面价值准备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产
预付工172326990.20172326990.20164502263.11164502263.11程设备款
合计172326990.20172326990.20164502263.11164502263.11
其他说明:
无
183/2382023年年度报告
30、所有权或使用权受限资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末期初账面余额账面价值受受账面余额账面价值受受项限限限限目类情类情型况型况
货101647759.73质开75073962.4975073962.49质开币押立押立资银银金行行
101647759.73
承承兑兑汇汇票票
应54020484.60质票58590648.6458590648.64质票收押据押据
54020484.60
票质质据押押存货
固56380558.6128099796.90抵借56380558.6130422001.74抵借定押款押款资抵抵产押押
无52608511.3740247387.22抵借52608511.3741306741.10抵借形押款押款资抵抵产押押
合264657314.31224015428.45//242653681.11205393353.97//计
其他说明:
无
31、短期借款
(1).短期借款分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款
保证借款83000000.00134000000.00信用借款
应付利息64861.11119602.78
合计83064861.11134119602.78
184/2382023年年度报告
短期借款分类的说明:
无
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
32、交易性金融负债
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
(1).应付票据列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票
银行承兑汇票344920400.00279711194.80
合计344920400.00279711194.80本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。到期未付的原因是无
35、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
1年以内209846398.84172824259.91
1至2年7419037.612834559.65
2至3年592059.801238346.72
3至5年982716.41795338.15
5年以上819185.93235806.03
合计219659398.59177928310.46
(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款
□适用√不适用
185/2382023年年度报告
其他说明
□适用√不适用
36、预收款项
(1).预收账款项列示
□适用√不适用
(2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
37、合同负债
(1).合同负债情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
1年以内482680.081994939.56
合计482680.081994939.56
(2).账龄超过1年的重要合同负债
□适用√不适用
(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
38、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬14222210.57129197458.1127305612.916114055.81
73
二、离职后福利-设定提存12877593.8912877593.89计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
186/2382023年年度报告
利
14222210.57142075052.0140183206.816114055.81
合计
62
(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和14222210.57111887188.6109995343.416114055.81补贴73
二、职工福利费5289875.825289875.82
三、社会保险费6464627.006464627.00
其中:医疗保险费5313320.075313320.07
工伤保险费542827.94542827.94
生育保险费608478.99608478.99
四、住房公积金5454868.005454868.00
五、工会经费和职工教育100898.68100898.68经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
14222210.57129197458.1127305612.916114055.81
合计
73
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险12471910.9212471910.92
2、失业保险费405682.97405682.97
3、企业年金缴费
合计12877593.8912877593.89
其他说明:
□适用√不适用
39、应交税费
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
增值税22569.06消费税营业税
企业所得税15139901.587951488.37
个人所得税445742.35411384.01
城市维护建设税1759.76
房产税186448.21182562.86
土地使用税226908.79227299.52
教育费附加1256.97
187/2382023年年度报告
印花税67191.3769859.93
环境保护税30248.8228592.65
合计16119010.188874204.07
其他说明:
无
40、其他应付款
(1).项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利
其他应付款2741218.211898134.88
合计2741218.211898134.88
其他说明:
□适用√不适用
(2).应付利息分类列示
□适用√不适用
逾期的重要应付利息:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
(3).应付股利分类列示
□适用√不适用
(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
质量保证金2285000.001835000.00
其他456218.2163134.88
合计2741218.211898134.88账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用√不适用
其他说明:
188/2382023年年度报告
□适用√不适用
41、持有待售负债
□适用√不适用
42、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款42632496.438019826.06
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期借款应付利67824.7947211.17
息
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债461588.991872524.45
合计43161910.219939561.68
其他说明:
无
43、其他流动负债
其他流动负债情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款
待转销销项税23780.10193354.92
合计23780.10193354.92
短期应付债券的增减变动:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
189/2382023年年度报告
44、长期借款
(1).长期借款分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额质押借款
抵押借款10380769.1914655577.54
保证借款7392609.8615576070.98
信用借款10600000.00800000.00
合计28373379.0531031648.52
长期借款分类的说明:
无其他说明
□适用√不适用
45、应付债券
(1).应付债券
□适用√不适用
(2).应付债券的具体情况:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用√不适用
(3).可转换公司债券的说明
□适用√不适用转股权会计处理及判断依据
□适用√不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
190/2382023年年度报告
46、租赁负债
□适用√不适用
47、长期应付款
项目列示
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用√不适用专项应付款
(1).按款项性质列示专项应付款
□适用√不适用
48、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
49、预计负债
□适用√不适用
50、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
19177375.5710120000.001468260.4327829115.14与资产相关
政府补助的政府补助
合计19177375.5710120000.001468260.4327829115.14/
其他说明:
√适用□不适用本期本计入期与资产本期新增补助营业本期转入其他其
财务报表项目期初余额期末余额/收益金额外收收益他相关入金变额动
递延收益:
与资产
加热炉改造补贴484444.54——53333.28—431111.26相关
191/2382023年年度报告
战略新兴项目补与资产
9947000.00————9947000.00
贴相关
20设备投入奖补与资产
3426865.47——269289.36—3157576.11
贴相关
21技术装备投入与资产
5089065.56——374640.01—4714425.55
奖补贴相关
22技术装备投入与资产
—10120000.00—750997.78—9369002.22奖补贴相关与资产
设备投入奖补贴230000.00——20000.00—210000.00相关
合计19177375.5710120000.00—-1468260.43—-27829115.14
51、其他非流动负债
□适用√不适用
52、股本
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
本次变动增减(+、一)期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股
股份总194667000.00194667000.00数
其他说明:
无
53、其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
54、资本公积
□适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本927316566.80927316566.80溢价)
其他资本公积17708636.168540415.1026249051.26
合计945025202.968540415.10953565618.06
192/2382023年年度报告
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期资本公积增加为股份支付本期摊销10629300.12元,股份支付可扣税超过股份支付成本部分递延所得税影响-2088885.02元。
55、库存股
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
股票回购29997233.2329997233.23
合计29997233.2329997233.23
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
56、其他综合收益
□适用√不适用
57、专项储备
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费3889723.643889723.64
合计3889723.643889723.64
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本公司专项储备是根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财资〔2022〕136号)规定提取的安全生产费用。
58、盈余公积
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积63017737.8614090063.2777107801.13任意盈余公积储备基金企业发展基金其他
合计63017737.8614090063.2777107801.13
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
增加盈余公积是按照母公司全年税后净利润的10%的比例计提。
59、未分配利润
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期上期
调整前上期末未分配利润449558286.44340365415.00调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润449558286.44340365415.00
193/2382023年年度报告
加:本期归属于母公司所有者的净利142432629.62121462580.80润
减:提取法定盈余公积14090063.2712269709.36提取任意盈余公积提取一般风险准备
应付普通股股利30751039.38转作股本的普通股股利
期末未分配利润547149813.41449558286.44
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
60、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务1154358122.25888357546944717433.34716262080.66
其他业务55708789.1355708789.1338101045.6438101045.64
合计1210066911.38944066335.13982818478.98754363126.30
194/2382023年年度报告
(2).营业收入、营业成本的分解信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期发生额合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型按经营地区分类
国内销321424363.04376524110.67
321424363.04376524110.67
售
国外销832933759.21611833435.33
832933759.21611833435.33
售
小计1154358122.25888357546.00944717433.34888357546.00市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类
在某一1154358122.25888357546.001154358122.25888357546.00时点转让
小计1154358122.25888357546.001154358122.25888357546.00按合同期限分类按销售渠道分类
线下销1154358122.25888357546.001154358122.25888357546.00售
合计1154358122.25888357546.001154358122.25888357546.00其他说明
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
195/2382023年年度报告
(5).重大合同变更或重大交易价格调整
□适用√不适用
其他说明:
无
61、税金及附加
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税
城市维护建设税134072.252335.29
教育费附加95765.901668.07资源税
房产税745792.84730251.44
土地使用税907635.16909198.08车船使用税
印花税348486.37234974.95
环境保护税180903.25101560.35
合计2412655.771979988.18
其他说明:
无
62、销售费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬5772519.465128346.20
包装费7155377.445818732.96
出口报关费1923747.673466052.26
业务招待费536572.66523385.26
差旅费978448.27632163.56
业务宣传费及其他806993.55743355.17
股份支付2025365.402859561.74
合计19199024.4519171597.15
其他说明:
无
63、管理费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬26152382.6622957250.65
修理费638487.80892803.91
折旧费6408637.805949668.54
196/2382023年年度报告
无形资产摊销3828858.762436356.32
业务招待费2661745.821714271.23
咨询服务费1594510.421490984.37
差旅费1190504.24753092.12
办公会议费679391.94594450.73
租赁费401756.53462935.85
股份支付2762668.852312063.64
环保费用104273.82189737.19
其他1864970.341762844.73
合计48288188.9841516459.28
其他说明:
无
64、研发费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
材料费27659267.7525160104.32
职工薪酬10631857.209017484.25
折旧费888426.411041842.57
间接费用1460916.201435759.99
股份支付2521809.363230725.08
合计43162276.9239885916.21
其他说明:
无
65、财务费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
利息支出4883788.254379386.07
减:利息收入-2572015.10-1243016.19
汇兑损益-7050544.38-13231385.53
手续费1624296.251079161.00
合计-3114474.98-9015854.65
其他说明:
无
66、其他收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币按性质分类本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助1468260.43509402.25
与收益相关的政府补助1615319.881982749.00
合计3083580.312492151.25
其他说明:
197/2382023年年度报告
类型本期发生额上期发生额
加热炉改造补贴53333.2853333.28
20设备投入奖补贴269289.36265134.53
21技术装备投入奖补贴374640.01120934.44
22技术装备投入奖补贴750997.78—
设备投入奖补贴20000.0070000.00南京市六合区财政结算中心市级
200000.00—
稳规奖补南京市六合区人民政府葛塘街道
办事处财政所2020重点研发专项150000.00—资金南京市六合区人民政府葛塘街道
办事处财政所2023年江北新区资30000.00—助招收博士后资金南京市六合区人民政府葛塘街道
办事处财政所高层次创新人才引700000.00—进补贴资金
稳岗扩岗补贴428319.8835932.00江苏省建湖高新技术产业开发区
管理委员会财税审计局科技政策102000.00—奖励江苏省建湖高新技术产业开发区
管理委员会财税审计局科技型中5000.00—小企业奖励
2021年技术转移奖补—134835.00
专精特新奖励资金—1000000.00
人才专项资金—500000.00
知识产权奖补—11982.00
规上奖励—300000.00
合计3083580.312492151.25
67、投资收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益3982754.0612083963.49处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益
198/2382023年年度报告
其他-792.06
合计3982754.0612083171.43
其他说明:
其他为证券账户手续费
68、净敞口套期收益
□适用√不适用
69、公允价值变动收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产
以公允价值计量的且其变动计入当383888.89-849208.33期损益的金融资产
合计383888.89-849208.33
其他说明:
无
70、信用减值损失
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失-551410.00233844.98
应收账款坏账损失-1753511.56-13729394.21
其他应收款坏账损失-46910-11700债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失
合计-2351831.56-13507249.23
其他说明:
无
71、资产减值损失
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
一、合同资产减值损失
二、存货跌价损失及合同履约成本55944.54-260639.37减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
199/2382023年年度报告
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计55944.54-260639.37
其他说明:
无
72、资产处置收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益1477.71-84530.61
合计1477.71-84530.61
其他说明:
无
73、营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得无形资产处置利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助
赔款193545.28193545.28
合计193545.28193545.28
其他说明:
□适用√不适用
74、营业外支出
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
200/2382023年年度报告
计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损失合计
其中:固定资产处置损失无形资产处置损失非货币性资产交换损失
对外捐赠20000.0026500.0020000.00
滞纳金和罚款72.08303596.2072.08
合计20072.08330096.2020072.08
其他说明:
无
75、所得税费用
(1).所得税费用表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用22293000.1313583585.32
递延所得税费用-3343437.49-585320.67
合计18949562.6412998264.65
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额
利润总额161382192.26
按法定/适用税率计算的所得税费用24207328.84
子公司适用不同税率的影响112980.27调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响307201.12
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏-417408.12损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
加计扣除费用的影响-5260539.47
所得税费用18949562.64
其他说明:
□适用√不适用
76、其他综合收益
□适用√不适用
201/2382023年年度报告
77、现金流量表项目
(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
存款利息2572015.101243016.19
政府补助11735319.886629749.00
营业外收入193545.28
往来款843083.3370000.00
合计15343963.597942765.19
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
期间费用50788201.1346364768.78
营业外支出20072.08330096.20
保证金28583796.6514126271.04
往来款300200.001375492.63
合计79692269.8662196628.65
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
赎回银行理财产品1095000000.001982376900.00
合计1095000000.001982376900.00收到的重要的投资活动有关的现金无支付的重要的投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
购建固定资产、无形资产和其他长186329865.08
期资产支付的现金264708986.30
购买银行理财产品1045100000.001757223800.00
合计1309808986.301943553665.08支付的重要的投资活动有关的现金无
202/2382023年年度报告
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
保证金2009999.41
合计2009999.41
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
租赁款1920000.007708599.88
回购股份6600770.90
合计1920000.0014309370.78
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期增加本期减少现金变动非现金变动现金变动非项现期初余额期末余额目金变动
短122000000.0173054741.683064861.11期07
借134119602.7款8
长40000000.008024985.4871073700.27期借
款39098685.75
应5687324.805687324.80付利息
203/2382023年年度报告
应30751039.330751039.38付8股利
租509064.541920000.00461588.99赁负
债1872524.45
合175090812.9162000000.036947428.7219438091.3154600150.3计80237
(4).以净额列报现金流量的说明
√不适用□适用
(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用√不适用
78、现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润142432629.62121462580.80
加:资产减值准备-55944.54260639.37
信用减值损失2351831.5613507249.23
固定资产折旧、油气资产折耗、生产58326578.2137761972.98性生物资产折旧
使用权资产摊销1956652.603746244.05
无形资产摊销3828858.762436356.32
长期待摊费用摊销9681.89
处置固定资产、无形资产和其他长期-1477.7184530.61
资产的损失(收益以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列)公允价值变动损失(收益以“-”号-383888.89849208.33填列)
财务费用(收益以“-”号填列)828517.792418163.54
投资损失(收益以“-”号填列)-3982754.06-12083171.43递延所得税资产减少(增加以“-”-3343437.49-433964.42号填列)递延所得税负债增加(减少以“-”-151356.25号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)-18273069.27-97236743.88经营性应收项目的减少(增加以-70817013.78-256040248.86“-”号填列)经营性应付项目的增加(减少以75916463.57148475895.20“-”号填列)
204/2382023年年度报告
其他10629300.1213209900.38
经营活动产生的现金流量净额199422928.38-21732744.03
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额198254487.34261020903.92
减:现金的期初余额261020903.92133000280.55
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-62766416.58128020623.37
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
一、现金198254487.34261020903.92
其中:库存现金65341.2231152.38
可随时用于支付的银行存款198159254.43260959959.98
可随时用于支付的其他货币资29891.6929791.56金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额198254487.34261020903.92
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用√不适用
205/2382023年年度报告
(6).不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
79、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用√不适用
80、外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用□不适用
单位:元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额
货币资金--
其中:美元8708605.357.082761680439.11
欧元1250.007.85929824.00港币
应收账款--
其中:美元37126600.417.0827262956572.72
欧元151985.007.85921194480.51港币
长期借款--
其中:美元欧元港币应付账款
美元197752.147.08271400619.08
其他说明:
无
(2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用
81、租赁
(1)作为承租人
√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用□不适用
206/2382023年年度报告
项目本期发生额
租赁费用401756.53售后租回交易及判断依据
□适用√不适用
与租赁相关的现金流出总额2321756.53(单位:元币种:人民币)
(2)作为出租人作为出租人的经营租赁
□适用√不适用作为出租人的融资租赁
□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额
□适用√不适用
(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用√不适用其他说明无
82、其他
□适用√不适用
八、研发支出
(1).按费用性质列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
材料费27659267.7525160104.32
职工薪酬10631857.209017484.25
折旧费间888426.411041842.57
间接费用1460916.201435759.99
股份支付2521809.363230725.08
合计43162276.9239885916.21
其中:费用化研发支出43162276.9239885916.21资本化研发支出
其他说明:
无
207/2382023年年度报告
(2).符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用√不适用重要的资本化研发项目
□适用√不适用开发支出减值准备
□适用√不适用其他说明无
(3).重要的外购在研项目
□适用√不适用
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
208/2382023年年度报告
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
子公司主要经营持股比例(%)取得注册资本注册地业务性质名称地直接间接方式迪威尔南京5500南京六合精密锻件100设立(南京)经济开发研发、生
精工科区时代大产、销售;
技有限道普通机
公司械、电器机械及器
材制造、
维修、销售;金属材料销
售、实业投资;自营和代理各类商品及技术的进出口业务
迪威尔盐城20000.00盐城市建石油机械100设立(建湖)湖县高新生产技术精工科技术经济的研发;
技有限区双湖路石油钻采公司998号专用设备
(采油设备、陆地石油钻
井、石油钻井工
具、节油压井管
汇、气体分离器)
及配件、石油钻探开采专用设备零
件、阀门
制造、销
售、技术咨询服务;自营和代理各类商品和技术的进
209/2382023年年度报告
出口业务
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2).重要的非全资子公司
□适用√不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用√不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用√不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
210/2382023年年度报告
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用√不适用
2、涉及政府补助的负债项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期计入与资财务营本期
本期新增补助本期转入其他产/收报表期初余额业其他期末余额金额收益益相项目外变动关收入金额递延收
益:
加热与资炉改
484444.5453333.28431111.26产相
造补关贴战略新与资
兴项目9947000.009947000.00产相补贴关
20设
与资备投
3426865.47269289.363157576.11产相
入奖关补贴
21技
术装与资
备投5089065.56374640.014714425.55产相入奖关补贴
22技术与资
装备投10120000.00750997.789369002.22产相入奖补关
211/2382023年年度报告
贴设备投与资
入奖补230000.00—20000.00210000.00产相贴关
合计19177375.5710120000.001468260.4327829115.14
3、计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位:元币种:人民币类型本期发生额上期发生额
与收益相关3083580.312492151.25
合计3083580.312492151.25
其他说明:
计入当期损益的政府补助明细类型本期发生额上期发生额
加热炉改造补贴53333.2853333.28
20设备投入奖补贴269289.36265134.53
21技术装备投入奖补贴374640.01120934.44
22技术装备投入奖补贴750997.78—
设备投入奖补贴20000.0070000.00南京市六合区财政结算中心市级
200000.00—
稳规奖补南京市六合区人民政府葛塘街道
办事处财政所2020重点研发专项150000.00—资金南京市六合区人民政府葛塘街道
办事处财政所2023年江北新区资30000.00—助招收博士后资金南京市六合区人民政府葛塘街道
办事处财政所高层次创新人才引700000.00—进补贴资金
稳岗扩岗补贴428319.8835932.00江苏省建湖高新技术产业开发区
管理委员会财税审计局科技政策102000.00—奖励江苏省建湖高新技术产业开发区
管理委员会财税审计局科技型中5000.00—小企业奖励
2021年技术转移奖补—134835.00
专精特新奖励资金—1000000.00
人才专项资金—500000.00
知识产权奖补—11982.00
规上奖励—300000.00
合计3083580.312492151.25
212/2382023年年度报告
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具的风险
√适用□不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
本公司的金融工具导致的主要风险是市场风险、信用风险、流动性风险。
(1)市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
1)利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。截至2023年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款为人民币15400.59万元其中:短期借款本金为8300.00万元长期借款本金为7100.59
万元(2022年12月31日:人民币17305.15万元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动
50个基准点,本年的净利润会减少或增加约77.00万元,上年的净利润会减少或增加86.53万元,
对本公司的利润总额和股东权益产生的影响不重大。
2)外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内,主要经营以人民币结算,因此本公司承担的外汇变动的市场风险不重大。但本公司投资设立的国外公司韩国甜维你的的境外外币资产和负债及未来的外币交易依然存在外汇变动风险。相关的外币资产主要包括货币资金、应收账款等。
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响,本公司目前未采取任何规避汇率变动风险。但管理层负责监控汇率风险,并将于需要时对冲重大汇率变动风险。本公司面临的外汇风险主要来源于以韩元计价的金融资产和金融负债。
(2)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,公司会对新客户的信用风险进行了解评估。公司通过对已有客户信用评级以及应收账款账龄分析来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司按照客户管理信用风险集中度,设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并
设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控,对于信用记录不良的
213/2382023年年度报告债务人,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。截止报告期末,本公司应收账款前五名客户占应收账款期末余额的比例69.89%,
(3)流动风险
流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
截至2023年12月31日,本公司主要金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下:
项目期末余额(万元)
1年以内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上
短期借款8306.49
应付票据34492.04
应付账款21965.94
其他应付款274.12
长期借款4270.031304.151533.19
合计69308.621304.151533.19
2、套期
(1)公司开展套期业务进行风险管理
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
214/2382023年年度报告
(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
3、金融资产转移
(1)转移方式分类
□适用√不适用
(2)因转移而终止确认的金融资产
□适用√不适用
(3)继续涉入的转移金融资产
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末公允价值
项目第一层次公允第二层次公允价第三层次公允合计价值计量值计量价值计量
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产130664138.89130664138.89
1.以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
(4)结构性存款130664138.89130664138.89
2.指定以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
215/2382023年年度报告
3.持有并准备增值后转
让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
(六)应收账款融资8073343.708073343.70
持续以公允价值计量的130664138.898073343.70138737482.59资产总额
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券衍生金融负债其他
2.指定为以公允价值计
量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额
本公司公允价值确认的具体方法:
第二层次公允价值计量项目系结构性存款理财产品,对于结构性存款业务嵌入了金融衍生产品,与汇率、利率、指数等挂钩,该种产品存在公开市场报价或其他可参考信息,结合合同约定、产品类型及风险等级等信息对其进行公允价值计量。
第三层次公允价值计量项目应收款项融资均为未到期银行承兑票据,票据承兑人信用状况良好,经营或财务情况未发生重大不利变化,预计到期收回风险较低,本公司以票据账面金额作为公允价值的合理估计进行计量。
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
216/2382023年年度报告
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用□不适用
本公司其他金融资产和负债主要包括:货币资金、应收票据、应收款项、应付票据和应付账款等。由于上述金融资产和负债预计变现时限较短,因此其账面价值与公允价值差异不重大。
9、其他
□适用√不适用
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
南京市沿室内装璜服3000万元25.8125.81江工业开务;提供家庭发区葛关劳务服务;自路815号营和代理各
218室类商品和技
术的进出口南京迪威尔(国家限定实业有限公公司经营或司禁止进出口的商品和技术除外);实业投资及投资咨询。(依法须经批准的项目,经相
217/2382023年年度报告
关部门批准后方可开展经营活动)本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是张利、李跃玲夫妇
其他说明:
本企业最终控制方是张利、李跃玲夫妇。直接和间接合计持有公司33.85%股份,张利为公司董事长、总经理;李跃玲为公司董事会秘书、董事、财务总监。
2、本企业的子公司情况
√适用□不适用
本企业子公司的情况请参阅第十节财务报告十、1在子公司的权益
3、本企业合营和联营企业情况
□适用√不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系南京南迪威尔企业管理咨询有限公司参股股东其他说明
1.南京南迪威尔企业管理咨询有限公司是与本公司受同一实际控制人控制的公司
2.关联自然人:
公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其关系密切的家庭成员,公司持股5%以上的自然人股东及其关系密切的家庭成员为公司的关联自然人。
关联方名称关联关系
张利实控人、董事、董事长、总经理
李跃玲实控人、董事、董事会秘书
张洪公司股东、董事、副总经理
虞晓东公司股东、董事张金公司独立董事王宜峻公司独立董事赵国庆公司独立董事何蓉公司监事会主席路明辉公司监事张美娟公司监事
218/2382023年年度报告
CHONG HOE(庄贺) 公司高级管理人员
YONGSHENG LIN(林永胜) 公司高级管理人员郭玉玺公司高级管理人员丁玉根公司高级管理人员刘晓磊公司高级管理人员
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用√不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用√不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用√不适用
219/2382023年年度报告
本公司作为承租方:
□适用√不适用关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4).关联担保情况本公司作为担保方
□适用√不适用本公司作为被担保方
√适用□不适用
单位:元币种:人民币担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕实业公司、(南147652120.28见下表明细见下表明细否京)精工、张利、李跃玲关联担保情况说明
√适用□不适用担保是否已经担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕
南京迪威尔实业有限公司2023/6/272024/6/20否
3000000.00
迪威尔(南京)精工科技有限公司2023/6/272024/6/20是
3000000.00
迪威尔(南京)精工科技有限公司2020/8/182025/8/13否
3677142.00
迪威尔(南京)精工科技有限公司2020/8/272025/8/13否
996733.14
迪威尔(南京)精工科技有限公司2020/9/302025/8/13否
1751019.13
迪威尔(南京)精工科技有限公司2020/10/142025/8/13是
1023671.71
迪威尔(南京)精工科技有限公司2020/10/212025/8/13否
1703877.14
迪威尔(南京)精工科技有限公司2020/12/92025/8/13否
337487.14
迪威尔(南京)精工科技有限公司2021/1/182025/8/13是
1245511.32
迪威尔(南京)精工科技有限公司2021/2/12025/8/13否
1690722.28
迪威尔(南京)精工科技有限公司2021/9/82025/8/13否
649896.28
220/2382023年年度报告
担保是否已经担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕
张利、李跃玲2023/3/242024/3/22否
13000000.00
张利、李跃玲2023/6/92024/6/7否
20000000.00
张利、李跃玲2023/6/302024/6/28否
30000000.00
张利、李跃玲2023/6/272024/6/20否
3000000.00
张利、李跃玲2023/5/152024/5/11否
15000000.00
张利、李跃玲2023/7/272024/7/25否
2000000.00
张利、李跃玲2022/12/12024/11/29否
2500000.00
张利、李跃玲2023/5/252024/11/25否
30000000.00
张利、李跃玲2020/8/182025/8/13否
3677142.00
张利、李跃玲2020/8/272025/8/13否
996733.14
张利、李跃玲2020/9/302025/8/13否
1751019.13
张利、李跃玲2020/10/142025/8/13否
1023671.71
张利、李跃玲2020/10/212025/8/13否
1703877.14
张利、李跃玲2020/12/92025/8/13否
337487.14
张利、李跃玲2021/1/182025/8/13否
1245511.32
张利、李跃玲2021/2/12025/8/13否
1690722.28
张利、李跃玲2021/9/82025/8/13否
649896.28
(5).关联方资金拆借
□适用√不适用
221/2382023年年度报告
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬797.73760.48
(8).其他关联交易
□适用√不适用
6、应收、应付关联方等未结算项目情况
(1).应收项目
□适用√不适用
(2).应付项目
□适用√不适用
(3).其他项目
□适用√不适用
7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十五、股份支付
1、各项权益工具
□适用√不适用期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes模型授予日权益工具公允价值的重要参数无
可行权权益工具数量的确定依据各考核期业绩条件估计,并根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计数,修正预计可行权的权益工具数量。
222/2382023年年度报告
本期估计与上期估计有重大差异的原因无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额23839200.50其他说明无
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、本期股份支付费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币授予对象类别以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用2021股权激励计划(首次及预10629300.12留)
合计10629300.12其他说明无
5、股份支付的修改、终止情况
√适用□不适用2021年11月26日,公司召开第五届董事会第三次会议,会议审议通过了《关于<南京迪威尔高端制造股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》《关于<南京迪威尔高端制造股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2021年限制性股票激励计划有关事项的议案》等议案。公司独立董事就本激励计划相关议案发表了独立意见。同日,公司召开第五届监事会第三次会议,审议通过了《关于<南京迪威尔高端制造股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》《关于<南京迪威尔高端制造股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于核实公司<2021年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单>的议案》,公司监事会对本激励计划的相关事项进行核实并出具了相关核查意见。
本次激励计划拟向激励对象授予172万股限制性股票(第二类限制性股票),涉及的标的股票种类为公司人民币 A 股普通股,约占本次激励计划公告时公司股本总额 19466.70 万股的0.88%。其中,首次授予的限制性股票为140万股,占本次激励计划公告时公司总股本的0.72%,
首次授予部分占本次授予限制性股票数量总额的81.40%;预留32万股,占本次激励计划草案公告时公司股本总额的0.16%,预留部分占本次授予限制性股票数量总额的18.60%。本激励计划的有效期为自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性股票全部归属或作废有效之日止,最长不超过60个月。首次授予限制性股票的授予价格为每股8.00元,即满足授予条件和归属条件后,激励对象可以以每股8元的价格购买公司股票。预留部分限制性股票授予价格与首次授予的限制性股票的授予价格相同。授予激励对象的限制性股票在分别满足2022年、2023年及2024年的业绩考核目标后,自授予日起第12个月、第24个月、第36个月按30%、30%和40%的比例分三个批次归属。
223/2382023年年度报告2022年1月18日,公司召开了2022年第一次临时股东大会,审议通过了《关于<南京迪威尔高端制造股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》《关于<南京迪威尔高端制造股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2021年限制性股票激励计划有关事项的议案》,并于2022年 1月 19日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露了《关于公司 2021 年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》(公告编号:2022-003)。
2022年2月22日,公司召开第五届董事会第五次会议,会议审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。公司独立董事对前述议案发表了独立意见。同日,公司召开第五届监事会第四次会议,审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,监事会对前述事项进行核实并出具了相关核查意见。本次向33名激励对象首次授予140万股第二类限制性股票。
2022年8月25日,公司召开第五届董事会第八次会议,会议审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》。公司独立董事对前述议案发表了独立意见。同日,公司召开
第五届监事会第七次会议,审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》,监事会对前述事项进行核实并出具了相关核查意见。本次向10名激励对象预留授予32万股第二类限制性股票。
2023年12月29日,公司召开了第五届董事会第十四次会议,审议通过了《关于2021年限制性股票激励计划首次及预留部分第一个归属期归属条件成就的议案》《关于调整2021年限制性股票激励计划授予价格的议案》。公司独立董事发表了同意的独立意见。同日,公司召开五届监事会第十三次会议,审议通过了《关于2021年限制性股票激励计划首次及预留部分第一个归属期归属条件成就的议案》《关于调整2021年限制性股票激励计划授予价格的议案》。公司监事会对前述议案相关事项进行了核查,并出具了同意的核查意见。由于派发2022年度股利,公司按《上市公司股权激励管理办法》《激励计划》的相关规定将激励计划的授予价格(含预留授予)由8元调
整为7.84元/股。
6、其他
□适用√不适用
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
□适用√不适用
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用本公司为子公司担保
单位:元币种:人民币被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
迪威尔(南京)9276600.002021/9/132026/9/12否精工科技有限公司
224/2382023年年度报告
迪威尔(南京)3030138.462022/1/142026/9/12否精工科技有限公司
迪威尔(南京)2523076.882022/2/142026/9/12否精工科技有限公司
(2).公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用√不适用
3、其他
□适用√不适用
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
拟分配的利润或股利44490906.06
经审议批准宣告发放的利润或股利44490906.06
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用√不适用
(2).未来适用法
□适用√不适用
2、重要债务重组
□适用√不适用
225/2382023年年度报告
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用□不适用
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部以经营分部为基础确定报告分部。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果以决定向其配置
资源、评价其业绩;(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
企业会计准则规定了应当披露分部信息的条件,报告期内本公司无满足条件的经营分部。
(2).报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3).公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用√不适用
(4).其他说明
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
226/2382023年年度报告
账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内451395807.40369420342.11
1年以内小计451395807.40369420342.11
1至2年964626.409528447.42
2至3年2014522.98
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计454374956.78378948789.53
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计比类提提比账面例账面别比比
金额例金额价值金额(金额价值例例
(%)%
(%(%
)
))按单项计提坏账准备
其中:
按4543741002117714.43319737894811942365.359525
组956.7815.7966840.99789.53004.2313185.30合0计提坏账准备
其中:
227/2382023年年度报告
账41653991.2117715.39536237894311942365.359520
龄395.616715.7908279.82760.33004.2313156.10组0合
并3783558.33783555029.205029.20
表61.17361.17关联方组合
合454374/211771/433197378948/194236/359525
计956.7815.79840.99789.5304.23185.30
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元币种:人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内413565275.4320678263.775
1至2年959720.1895972.0210
2至3年2014400.00402880.0020
3至5年50
5年以上100
合计416539395.6121177115.795.08
按组合计提坏账准备的说明:
√适用□不适用
组合中并表关联方组合计提坏账情况:均为子公司欠款,不计提坏账准备。
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转销或其他变
228/2382023年年度报告
转回核销动单项计提坏账准备
账龄组合19423604.231753511.56
计提坏账21177115.79准备
合计19423604.231753511.5621177115.79
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用其他说明无
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占应收账款应收账款和和合同资产应收账款期末余合同资产期坏账准备期末单位名称合同资产期期末余额合额末余额余额末余额计数的比例
(%)
客户1107840625.7523.735426070.23
客户293688503.9320.624694086.04
客户342414425.589.332120721.28
客户437835561.178.33—
客户526924833.675.931346241.68
合计308703950.1067.9413587119.23其他说明期末应收余额按集团客户合并口径统计
其他说明:
□适用√不适用
2、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应收利息
229/2382023年年度报告
应收股利
其他应收款391690.0023480725.74
合计391690.0023480725.74
其他说明:
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
(4).坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
其他说明:
无
(5).本期实际核销的应收利息情况
□适用√不适用
230/2382023年年度报告
其中重要的应收利息核销情况
□适用√不适用
核销说明:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
(4).坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
其他说明:
无
231/2382023年年度报告
(5).本期实际核销的应收股利情况
□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况
□适用√不适用
核销说明:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内400200.0023442325.74
1年以内小计400200.0023442325.74
1至2年
2至3年23000.00
3年以上
3至4年23000.00
4至5年375206.65
5年以上375206.65
合计798406.6523840532.39
(2).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金400000.00100000.00
押金73000.0073000.00
赔款325206.65325206.65
关联往来23342325.74其他200
合计798406.6523840532.39
(3).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预合计整个存续期预期信整个存续期预期信
期信用损失用损失(未发生信用损失(已发生信
232/2382023年年度报告
用减值)用减值)
2023年1月1日余34600.00325206.65359806.65
额
2023年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提4691046910.00本期转回本期转销本期核销其他变动
2023年12月31日81510.00325206.65406716.65
余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用√不适用
(4).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转期末余额计提转销或核销其他变动回
坏账准备359806.6546910.00406716.65
合计359806.6546910.00406716.65
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用√不适用其他说明无
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用√不适用
其他应收款核销说明:
233/2382023年年度报告
□适用√不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占其他应收款期坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的款项的性质账龄期末余额
比例(%)江苏荃航阀
325206.6540.73赔款5年以上325206.65
门有限公司昆仑银行电
子招投标保300000.0037.58投标保证金1年以内15000.00证金中石化四机
100000.0012.52投标保证金1年以内5000.00
投标保证金南京特种气
体厂股份有73000.009.14押金3至5年61500.00限公司中国石油物
200.000.03其他1年以内10.00
资有限公司
合计798406.65//406716.65
(7).因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备
对子公司投587598400.00587598400.00365794600.00365794600.00资
对联营、合营企业投资
合计587598400.00587598400.00365794600.00365794600.00
(1).对子公司投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本本期计减值准被投资单位期初余额本期增加期期末余额提减值备期末减准备余额
234/2382023年年度报告
少
迪威尔(南京)
精工科技有限312000000.00221803800.00533803800.00公司
迪威尔(建湖)
精工科技有限53794600.0053794600.00公司
合计365794600.00221803800.00587598400.00
(2).对联营、合营企业投资
□适用√不适用
(3).长期股权投资的减值测试情况
□适用√不适用
其他说明:
无
4、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务1252337668.86993323292.59987740787.15762651148.10
其他业务55708789.1355708789.1338101045.6438101045.64
合计1308046457.991049032081.721025841832.79800752193.74
(2).营业收入、营业成本的分解信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期发生额合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型按经营地区分类
国内销售419403909.65381563457.81419403909.65381563457.81
国外销售832933759.21611759834.78832933759.21611759834.78市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类
235/2382023年年度报告
在某一时
1252337668.86993323292.591252337668.86993323292.59
点转让按合同期限分类按销售渠道分类
线下销售1252337668.86993323292.591252337668.86993323292.59
合计1252337668.86993323292.591252337668.86993323292.59其他说明
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
(5).重大合同变更或重大交易价格调整
□适用√不适用
其他说明:
无
5、投资收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益
处置以公允价值计量且其变动计入当3642524.8911697359.32期损益的金融资产取得的投资收益
236/2382023年年度报告
其他-792.06
合计3642524.8911696567.26
其他说明:
无
6、其他
□适用√不适用
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位:元币种:人民币项目金额说明
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值
1477.71附注七.72
准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定
1615319.88附注七.66
的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产
4366642.95附注七.67与七.69
生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
237/2382023年年度报告
交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出173473.20附注七.73与七.74其他符合非经常性损益定义的损益项目
减:所得税影响额779919.26
少数股东权益影响额(税后)
合计5376994.48
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
□适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润
收益率(%)基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净8.480.740.73利润
扣除非经常性损益后归属于8.160.710.70公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
董事长:张利
董事会批准报送日期:2024年4月20日修订信息
□适用√不适用